國(guó)際保險(xiǎn)論文匯總十篇

序論：好文章的創(chuàng)作是一個(gè)不斷探索和完善的過(guò)程，我們?yōu)槟扑]十篇國(guó)際保險(xiǎn)論文范例，希望它們能助您一臂之力，提升您的閱讀品質(zhì)，帶來(lái)更深刻的閱讀感受。

篇（1）

二、國(guó)際保險(xiǎn)課程設(shè)置的基本原理

高職院校具有為社會(huì)培養(yǎng)適用人才和為個(gè)體發(fā)展服務(wù)的雙重目的。為此，在國(guó)際保險(xiǎn)專(zhuān)業(yè)課程時(shí)，可以參考和運(yùn)用學(xué)術(shù)界已有的課程設(shè)計(jì)理論，結(jié)合國(guó)際保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展?fàn)顩r，其專(zhuān)業(yè)課程設(shè)置原理如下:

(一)課程設(shè)置體現(xiàn)國(guó)際特色

國(guó)際保險(xiǎn)教育的培養(yǎng)目標(biāo)就是要培養(yǎng)學(xué)生具有國(guó)際化視野和國(guó)際意識(shí)，熟悉國(guó)際保險(xiǎn)運(yùn)營(yíng)和保險(xiǎn)知識(shí)與技能，培養(yǎng)學(xué)生熟練掌握至少一門(mén)外語(yǔ)，具有良好的國(guó)際交往能力和溝通能力。課程設(shè)置要注重提高學(xué)生的語(yǔ)言能力，才能運(yùn)用外語(yǔ)了解學(xué)術(shù)研究前沿，用于指導(dǎo)工作實(shí)際，實(shí)現(xiàn)前瞻性發(fā)展。課程設(shè)置時(shí)，可以利用中外合作資源、保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)的資源與優(yōu)勢(shì)，與行業(yè)專(zhuān)家共同切磋課程設(shè)置的合理性，促成學(xué)生參加職業(yè)能力考試認(rèn)證、甚至是國(guó)際認(rèn)證，與國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)課程相通，以核心課程建設(shè)為牽引，引入行業(yè)企業(yè)的新知識(shí)、新成果和國(guó)際通用的技能型人才職業(yè)資格標(biāo)準(zhǔn)，培養(yǎng)外向型的國(guó)際化人才，加速實(shí)現(xiàn)與國(guó)際先進(jìn)水平和標(biāo)準(zhǔn)接軌。

(二)課程設(shè)置的系統(tǒng)性

課程主干論認(rèn)為在縱橫交錯(cuò)的課程體系中，存在著樹(shù)狀的主干與枝葉的關(guān)系。樹(shù)干代表主干課程，枝葉代表拓展課程，“樹(shù)干”與“枝葉”的有機(jī)結(jié)合，也即強(qiáng)調(diào)課程內(nèi)容的科學(xué)性、系統(tǒng)性和連貫性，才形成合理的課程系統(tǒng)。注重課程之間的銜接。課程體系中，每門(mén)學(xué)科具有相對(duì)的獨(dú)立性，但實(shí)際上課程與課程之間具有很強(qiáng)的連貫性和邏輯關(guān)系，每門(mén)課程應(yīng)該開(kāi)設(shè)在第幾個(gè)學(xué)期和哪個(gè)階段，每門(mén)課程的前后應(yīng)該設(shè)置什么課程才能有利于知識(shí)的銜接和學(xué)生的掌握程度，避免前后倒置或知識(shí)點(diǎn)的重復(fù)都是課程體系建設(shè)中應(yīng)考慮的方面。平衡課程的深度和廣度。保險(xiǎn)學(xué)是一門(mén)專(zhuān)業(yè)學(xué)科，所以保險(xiǎn)專(zhuān)業(yè)課程是整個(gè)專(zhuān)業(yè)體系內(nèi)的必備課程，使學(xué)生掌握具有一定深度的專(zhuān)業(yè)知識(shí)。同時(shí)，保險(xiǎn)學(xué)的綜合性很強(qiáng)，它與其他金融領(lǐng)域的內(nèi)容交叉很多，如營(yíng)銷(xiāo)、管理、金融、會(huì)計(jì)等一系列廣泛的課程知識(shí)應(yīng)在體系設(shè)置中得以體現(xiàn)。在課程設(shè)置時(shí)，除了開(kāi)設(shè)專(zhuān)業(yè)課程加強(qiáng)學(xué)生的基礎(chǔ)深度外，還應(yīng)該開(kāi)設(shè)靈活多樣的選修課，為滿(mǎn)足多樣化的社會(huì)需求和學(xué)生的個(gè)體成長(zhǎng)需求，平衡課程知識(shí)的深度和廣度。原則上講，必修課要少而精，選修課應(yīng)該多而全，增設(shè)與學(xué)生就業(yè)方向相關(guān)的、學(xué)生感興趣的以及反映當(dāng)前經(jīng)濟(jì)發(fā)展趨勢(shì)和前沿問(wèn)題的選修課程，豐富課程門(mén)類(lèi)，改變專(zhuān)業(yè)課程為主體的選修課程格局，為學(xué)生提供更多自由選擇課程的機(jī)會(huì)與余地，增強(qiáng)課程設(shè)置的彈性和靈活性。

(三)課程設(shè)置加大實(shí)踐環(huán)節(jié)

國(guó)家中長(zhǎng)期教育改革和發(fā)展規(guī)劃綱要(2010—2020)指出:“職業(yè)教育要面向人人、面向社會(huì)，著力培養(yǎng)學(xué)生的職業(yè)道德、職業(yè)技能和就業(yè)創(chuàng)業(yè)能力。”也就是說(shuō)高職教育是以服務(wù)為宗旨，以就業(yè)為導(dǎo)向，為社會(huì)和企業(yè)培養(yǎng)技術(shù)應(yīng)用型人才。依據(jù)保險(xiǎn)從業(yè)人員資格標(biāo)準(zhǔn)和職業(yè)崗位的任職要求，高校可以組織專(zhuān)業(yè)教師、保險(xiǎn)公司一線高管，制定用于課程教學(xué)資源開(kāi)發(fā)、課程教學(xué)實(shí)施的職業(yè)崗位能力標(biāo)準(zhǔn)，并把該標(biāo)準(zhǔn)融入課程體系中建立相應(yīng)的課程標(biāo)準(zhǔn)，加大實(shí)踐教學(xué)的比例，理論與實(shí)踐課程交替進(jìn)行，直觀和抽象在課堂中交錯(cuò)出現(xiàn)，培養(yǎng)學(xué)生動(dòng)手能力和專(zhuān)業(yè)技能，解決用人單位普遍反映的部分學(xué)生崗位實(shí)操技能低等問(wèn)題，造就應(yīng)用型人才，促進(jìn)畢業(yè)生與崗位的迅速對(duì)接和社會(huì)融合的速度。

三、國(guó)際保險(xiǎn)的課程設(shè)置

結(jié)合以上對(duì)國(guó)際保險(xiǎn)相關(guān)崗位群所需的能力和知識(shí)的分析，相應(yīng)的課程可以從國(guó)際化、職業(yè)化、模塊化三個(gè)方向來(lái)進(jìn)行設(shè)置。

(一)國(guó)際化的課程

國(guó)際化的工作崗位決定了國(guó)際保險(xiǎn)專(zhuān)業(yè)課程的國(guó)際化特色，國(guó)際交流、國(guó)際市場(chǎng)、國(guó)際營(yíng)銷(xiāo)、國(guó)際財(cái)務(wù)等國(guó)際特色鮮明的課程可以開(kāi)闊學(xué)生的視野，提升國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力。國(guó)際視野的課程教學(xué)可以使用國(guó)際先進(jìn)的教材，課程教學(xué)可安排雙語(yǔ)教學(xué)或英文授課充分體現(xiàn)國(guó)際化特色。國(guó)際保險(xiǎn)課程體系還可以在公共基礎(chǔ)課和素質(zhì)修養(yǎng)課中開(kāi)設(shè)國(guó)際教育課程，如商務(wù)英語(yǔ)交流、金融保險(xiǎn)英語(yǔ)、國(guó)際貿(mào)易、宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)等，同時(shí)在本專(zhuān)業(yè)、本學(xué)科的教學(xué)內(nèi)容中及時(shí)補(bǔ)充國(guó)外最先進(jìn)的科學(xué)文化知識(shí)和科技成果。

篇（2）

一、建立治理結(jié)構(gòu)、制約機(jī)制和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制健全的監(jiān)管環(huán)境

要想取得良好的制度管理，必須要求保險(xiǎn)公司制定適當(dāng)?shù)慕?jīng)營(yíng)戰(zhàn)略，建立一支有能力、負(fù)責(zé)任的管理隊(duì)伍。應(yīng)當(dāng)鼓勵(lì)保險(xiǎn)公司建立一種能夠加強(qiáng)利益相關(guān)者監(jiān)督作用的所有翻結(jié)構(gòu)。為了加強(qiáng)對(duì)管理成效的監(jiān)督，限制不良動(dòng)機(jī)，避免外界對(duì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)商業(yè)活動(dòng)的干預(yù)，應(yīng)當(dāng)在良好的財(cái)務(wù)狀況基礎(chǔ)之上，建立股權(quán)多元化的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)。保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)具備良好的制度管理，制定內(nèi)容廣泛的內(nèi)部控制和決策程序，由經(jīng)驗(yàn)豐富的人員實(shí)施，由管理部門(mén)進(jìn)行監(jiān)督。在履行職責(zé)過(guò)程中，即使是能力很強(qiáng)的管理部門(mén)也難免犯錯(cuò)誤，因此，有效的風(fēng)險(xiǎn)管理非常重要，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)具備衡量、監(jiān)督和控制不同風(fēng)險(xiǎn)的有效手段和措施。市場(chǎng)化的改革有利于促使保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)增強(qiáng)自主意識(shí)和責(zé)任意識(shí)，有利于改善資源配置，提高市場(chǎng)效率，有利于更好地保持供需平衡，以合理價(jià)格提高服務(wù)質(zhì)量。在加強(qiáng)謹(jǐn)慎監(jiān)管的前提下，應(yīng)當(dāng)逐步取消不必要的限制，創(chuàng)造保險(xiǎn)市場(chǎng)開(kāi)展廣泛開(kāi)放的競(jìng)爭(zhēng)氛圍，允許業(yè)績(jī)較好的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)展示他們優(yōu)勢(shì)，應(yīng)當(dāng)繼續(xù)推進(jìn)對(duì)外開(kāi)放政策，嚴(yán)格履行人世承諾，積極引進(jìn)外國(guó)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，逐步豐富中國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)。

二、建立符合國(guó)際規(guī)則的審慎監(jiān)管規(guī)章框架體系

通過(guò)保險(xiǎn)監(jiān)管法律、規(guī)章和標(biāo)準(zhǔn)的推行，使市場(chǎng)參與者確信，保險(xiǎn)市場(chǎng)的規(guī)則和作法是可靠的，進(jìn)而增加市場(chǎng)的透明度和參與者的信心。應(yīng)當(dāng)經(jīng)常檢查和改進(jìn)保險(xiǎn)立法工作，以便適應(yīng)新的市場(chǎng)情況。由于中國(guó)的保險(xiǎn)監(jiān)管正處于新舊體制和觀念交替參雜的特殊階段，因此在制定適合市場(chǎng)環(huán)境的法律制度方面，也面臨著特殊的挑戰(zhàn)。通過(guò)比較可以看出，當(dāng)前中國(guó)的保險(xiǎn)監(jiān)管法規(guī)雖然從內(nèi)容上講，在很多方面已經(jīng)基本符合保險(xiǎn)監(jiān)管核心原則的評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)，但是我們還沒(méi)有形成一個(gè)系統(tǒng)、清晰的保險(xiǎn)監(jiān)管法律和監(jiān)管規(guī)章體系框架。特別是我們的監(jiān)管規(guī)章和規(guī)范性文件紛繁雜亂，它們之間，以及它們與《中華人民共和國(guó)保險(xiǎn)法》之間缺乏鉤稽關(guān)系，不能明確反映出立法者所遵循的監(jiān)管理念和邏輯。一個(gè)非常重要的缺陷是沒(méi)有審慎監(jiān)管的概念，應(yīng)當(dāng)參照《保險(xiǎn)監(jiān)管核心原則》的要求，對(duì)現(xiàn)行紛繁雜亂的監(jiān)管規(guī)章和各種規(guī)范性文件進(jìn)行徹底清理、歸類(lèi)、調(diào)整和歸并，給經(jīng)營(yíng)者和監(jiān)管者一個(gè)清晰的線索，以便大家能夠很容易地了解和掌握。盡快建立一個(gè)適合我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)與監(jiān)管需要、符合國(guó)際慣例、比較完備的保險(xiǎn)監(jiān)管法律、規(guī)章體系，使我國(guó)的保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)和監(jiān)管活動(dòng)完全納入有法可依、有法必依、執(zhí)法必嚴(yán)、違法必糾的法制化軌道。

三、建立符合國(guó)際規(guī)則的保險(xiǎn)監(jiān)管會(huì)計(jì)、審計(jì)和精算制度

為了能讓投資者、消費(fèi)者、經(jīng)營(yíng)管理人員和其它一些對(duì)保險(xiǎn)公司擁有實(shí)際或潛在利益的有關(guān)各方對(duì)公司的運(yùn)營(yíng)效率作出合理的評(píng)價(jià)，并對(duì)其未來(lái)前景作出理性預(yù)測(cè)，就應(yīng)當(dāng)向他們提供所必需的信息。在這個(gè)方面，會(huì)計(jì)制度發(fā)揮著主要作用。能夠反映保險(xiǎn)業(yè)特殊性的保險(xiǎn)會(huì)計(jì)制度，是實(shí)施有效監(jiān)管的基本條件，是保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)內(nèi)部管理的有效手段，對(duì)其它有關(guān)各方而言，也是一種重要的資源。事實(shí)上，只有當(dāng)擁有了實(shí)施法規(guī)所必需的有效信息的時(shí)候，保險(xiǎn)法規(guī)才能發(fā)揮應(yīng)有的作用。如何確保能夠獲得保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的可靠信息，是中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)面臨的一個(gè)突出問(wèn)題，因?yàn)槿绻狈@種獲取可靠信息的機(jī)制，就很難及時(shí)發(fā)現(xiàn)保險(xiǎn)隱藏的財(cái)務(wù)問(wèn)題，一旦到了惡化的地步，就會(huì)付出很大的代價(jià)。會(huì)計(jì)制度和相關(guān)規(guī)定應(yīng)該適用于所有的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，并且與國(guó)際認(rèn)可的會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)保持一致。會(huì)計(jì)核算應(yīng)當(dāng)能夠真實(shí)反映保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)狀況，準(zhǔn)確披露公司的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)，為此應(yīng)當(dāng)對(duì)每個(gè)會(huì)計(jì)項(xiàng)目進(jìn)行明確的界定，而且還要闡明準(zhǔn)確的評(píng)估方法。

為確保保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)遵守會(huì)計(jì)制度和有關(guān)規(guī)定，遵守內(nèi)部控制程序，應(yīng)當(dāng)建立有效的外部、內(nèi)部審計(jì)和保險(xiǎn)精算制度。要充分發(fā)揮保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)內(nèi)審部門(mén)和精算師的作用，從制度上保證內(nèi)審和精算工作的獨(dú)立性和超脫性。應(yīng)當(dāng)建立健全保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)審慎會(huì)計(jì)制度、外部審計(jì)制度和信息披露制度。研究建立符合保險(xiǎn)業(yè)特點(diǎn)的審慎會(huì)計(jì)制度。保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)必須聘請(qǐng)符合資質(zhì)要求的專(zhuān)業(yè)會(huì)計(jì)、審計(jì)機(jī)構(gòu)，對(duì)其報(bào)送監(jiān)管機(jī)構(gòu)和對(duì)公眾披露的報(bào)表資料公允性進(jìn)行獨(dú)立審計(jì)。

四、建立現(xiàn)代化的保險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)和完善的信息披露制度

掌握可靠的基本數(shù)據(jù)資料對(duì)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)和監(jiān)管都是至關(guān)重要的。保險(xiǎn)費(fèi)率是在大數(shù)定律的基礎(chǔ)上計(jì)算出來(lái)的，損失頻率、損失嚴(yán)重程度和死亡率等大量可靠的保單數(shù)據(jù)，是確定保險(xiǎn)費(fèi)率、維持償付能力和市場(chǎng)穩(wěn)定的重要條件。目前中國(guó)的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)以往的保險(xiǎn)單數(shù)量還不足以使其建立可靠的數(shù)據(jù)庫(kù)，甚至尚未建立有效的數(shù)據(jù)收集系統(tǒng)。因此，應(yīng)當(dāng)鼓勵(lì)承保人通過(guò)相互合作，共同收集數(shù)據(jù)。中國(guó)保監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)適應(yīng)保險(xiǎn)業(yè)信息化發(fā)展趨勢(shì)，加快監(jiān)管數(shù)據(jù)庫(kù)和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管基礎(chǔ)建設(shè)，加大硬件配備和軟件開(kāi)發(fā)力度，盡早將監(jiān)管工作由手工操作轉(zhuǎn)變到充分利用計(jì)算機(jī)等現(xiàn)代化信息手段上來(lái)，切實(shí)提高監(jiān)管效率。逐步提高披露這些信息的標(biāo)準(zhǔn)、質(zhì)量、及時(shí)性和相關(guān)性，這對(duì)消費(fèi)者能夠從適當(dāng)?shù)谋ｋU(xiǎn)機(jī)構(gòu)選擇適當(dāng)?shù)漠a(chǎn)品是非常必要的。最重要的信息主要涉及保險(xiǎn)公司的財(cái)務(wù)狀況、保險(xiǎn)產(chǎn)品的性質(zhì)以及相關(guān)保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)的情況。應(yīng)當(dāng)建立規(guī)范的信息披露制度，逐步提高保險(xiǎn)產(chǎn)品和保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)狀況的透明度，為社會(huì)公眾選擇保險(xiǎn)產(chǎn)品和保險(xiǎn)公司提供真實(shí)可靠的參考信息，保障保險(xiǎn)消費(fèi)者的知情權(quán)和選擇權(quán)。要進(jìn)一步完善投訴制度，強(qiáng)化社會(huì)公眾監(jiān)督。

五、建立靈敏的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)

應(yīng)當(dāng)在完善保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)體系的基礎(chǔ)上，借鑒國(guó)際經(jīng)驗(yàn)和先進(jìn)做法，建立一套適合我國(guó)國(guó)情的保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)和預(yù)警系統(tǒng)。利用現(xiàn)代化的非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管手段和保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)和預(yù)警系統(tǒng)，對(duì)中資和外資、國(guó)有和股份制保險(xiǎn)公司實(shí)行統(tǒng)一和持續(xù)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管。根據(jù)監(jiān)測(cè)和分析結(jié)果，及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)，采取糾正措施。在非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管基礎(chǔ)上，建立對(duì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的監(jiān)管分類(lèi)評(píng)級(jí)制度，對(duì)違法違規(guī)問(wèn)題突出、內(nèi)部管理松弛、風(fēng)險(xiǎn)狀況嚴(yán)重的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，耍給予密切關(guān)注，加大現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管頻率和查處力度。要針對(duì)產(chǎn)險(xiǎn)和壽險(xiǎn)、中資和外資、國(guó)有和股份制以及不同規(guī)模保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的特點(diǎn)，研究適合中國(guó)國(guó)情的保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)處置辦法。建立切實(shí)可行的兼并、收購(gòu)、破產(chǎn)等市場(chǎng)退出機(jī)制。對(duì)徹底喪失償付能力，嚴(yán)重?fù)p害被保險(xiǎn)人利益、危及整個(gè)保險(xiǎn)體系安全和社會(huì)穩(wěn)定的，要采取果斷措施，使其平穩(wěn)退出市場(chǎng)，減少社會(huì)震動(dòng)。

六、建立保險(xiǎn)監(jiān)管交流與協(xié)作制度

篇（3）

一、建立治理結(jié)構(gòu)、制約機(jī)制和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制健全的監(jiān)管環(huán)境

要想取得良好的制度管理，必須要求保險(xiǎn)公司制定適當(dāng)?shù)慕?jīng)營(yíng)戰(zhàn)略，建立一支有能力、負(fù)責(zé)任的管理隊(duì)伍。應(yīng)當(dāng)鼓勵(lì)保險(xiǎn)公司建立一種能夠加強(qiáng)利益相關(guān)者監(jiān)督作用的所有翻結(jié)構(gòu)。為了加強(qiáng)對(duì)管理成效的監(jiān)督，限制不良動(dòng)機(jī)，避免外界對(duì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)商業(yè)活動(dòng)的干預(yù)，應(yīng)當(dāng)在良好的財(cái)務(wù)狀況基礎(chǔ)之上，建立股權(quán)多元化的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)。保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)具備良好的制度管理，制定內(nèi)容廣泛的內(nèi)部控制和決策程序，由經(jīng)驗(yàn)豐富的人員實(shí)施，由管理部門(mén)進(jìn)行監(jiān)督。在履行職責(zé)過(guò)程中，即使是能力很強(qiáng)的管理部門(mén)也難免犯錯(cuò)誤，因此，有效的風(fēng)險(xiǎn)管理非常重要，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)具備衡量、監(jiān)督和控制不同風(fēng)險(xiǎn)的有效手段和措施。市場(chǎng)化的改革有利于促使保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)增強(qiáng)自主意識(shí)和責(zé)任意識(shí)，有利于改善資源配置，提高市場(chǎng)效率，有利于更好地保持供需平衡，以合理價(jià)格提高服務(wù)質(zhì)量。在加強(qiáng)謹(jǐn)慎監(jiān)管的前提下，應(yīng)當(dāng)逐步取消不必要的限制，創(chuàng)造保險(xiǎn)市場(chǎng)開(kāi)展廣泛開(kāi)放的競(jìng)爭(zhēng)氛圍，允許業(yè)績(jī)較好的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)展示他們優(yōu)勢(shì)，應(yīng)當(dāng)繼續(xù)推進(jìn)對(duì)外開(kāi)放政策，嚴(yán)格履行人世承諾，積極引進(jìn)外國(guó)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，逐步豐富中國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)。

二、建立符合國(guó)際規(guī)則的審慎監(jiān)管規(guī)章框架體系

通過(guò)保險(xiǎn)監(jiān)管法律、規(guī)章和標(biāo)準(zhǔn)的推行，使市場(chǎng)參與者確信，保險(xiǎn)市場(chǎng)的規(guī)則和作法是可靠的，進(jìn)而增加市場(chǎng)的透明度和參與者的信心。應(yīng)當(dāng)經(jīng)常檢查和改進(jìn)保險(xiǎn)立法工作，以便適應(yīng)新的市場(chǎng)情況。由于中國(guó)的保險(xiǎn)監(jiān)管正處于新舊體制和觀念交替參雜的特殊階段，因此在制定適合市場(chǎng)環(huán)境的法律制度方面，也面臨著特殊的挑戰(zhàn)。通過(guò)比較可以看出，當(dāng)前中國(guó)的保險(xiǎn)監(jiān)管法規(guī)雖然從內(nèi)容上講，在很多方面已經(jīng)基本符合保險(xiǎn)監(jiān)管核心原則的評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)，但是我們還沒(méi)有形成一個(gè)系統(tǒng)、清晰的保險(xiǎn)監(jiān)管法律和監(jiān)管規(guī)章體系框架。特別是我們的監(jiān)管規(guī)章和規(guī)范性文件紛繁雜亂，它們之間，以及它們與《中華人民共和國(guó)保險(xiǎn)法》之間缺乏鉤稽關(guān)系，不能明確反映出立法者所遵循的監(jiān)管理念和邏輯。一個(gè)非常重要的缺陷是沒(méi)有審慎監(jiān)管的概念，應(yīng)當(dāng)參照《保險(xiǎn)監(jiān)管核心原則》的要求，對(duì)現(xiàn)行紛繁雜亂的監(jiān)管規(guī)章和各種規(guī)范性文件進(jìn)行徹底清理、歸類(lèi)、調(diào)整和歸并，給經(jīng)營(yíng)者和監(jiān)管者一個(gè)清晰的線索，以便大家能夠很容易地了解和掌握。盡快建立一個(gè)適合我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)與監(jiān)管需要、符合國(guó)際慣例、比較完備的保險(xiǎn)監(jiān)管法律、規(guī)章體系，使我國(guó)的保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)和監(jiān)管活動(dòng)完全納入有法可依、有法必依、執(zhí)法必嚴(yán)、違法必糾的法制化軌道。

三、建立符合國(guó)際規(guī)則的保險(xiǎn)監(jiān)管會(huì)計(jì)、審計(jì)和精算制度

為了能讓投資者、消費(fèi)者、經(jīng)營(yíng)管理人員和其它一些對(duì)保險(xiǎn)公司擁有實(shí)際或潛在利益的有關(guān)各方對(duì)公司的運(yùn)營(yíng)效率作出合理的評(píng)價(jià)，并對(duì)其未來(lái)前景作出理性預(yù)測(cè)，就應(yīng)當(dāng)向他們提供所必需的信息。在這個(gè)方面，會(huì)計(jì)制度發(fā)揮著主要作用。能夠反映保險(xiǎn)業(yè)特殊性的保險(xiǎn)會(huì)計(jì)制度，是實(shí)施有效監(jiān)管的基本條件，是保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)內(nèi)部管理的有效手段，對(duì)其它有關(guān)各方而言，也是一種重要的資源。事實(shí)上，只有當(dāng)擁有了實(shí)施法規(guī)所必需的有效信息的時(shí)候，保險(xiǎn)法規(guī)才能發(fā)揮應(yīng)有的作用。如何確保能夠獲得保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的可靠信息，是中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)面臨的一個(gè)突出問(wèn)題，因?yàn)槿绻狈@種獲取可靠信息的機(jī)制，就很難及時(shí)發(fā)現(xiàn)保險(xiǎn)隱藏的財(cái)務(wù)問(wèn)題，一旦到了惡化的地步，就會(huì)付出很大的代價(jià)。會(huì)計(jì)制度和相關(guān)規(guī)定應(yīng)該適用于所有的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，并且與國(guó)際認(rèn)可的會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)保持一致。會(huì)計(jì)核算應(yīng)當(dāng)能夠真實(shí)反映保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)狀況，準(zhǔn)確披露公司的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)，為此應(yīng)當(dāng)對(duì)每個(gè)會(huì)計(jì)項(xiàng)目進(jìn)行明確的界定，而且還要闡明準(zhǔn)確的評(píng)估方法。

為確保保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)遵守會(huì)計(jì)制度和有關(guān)規(guī)定，遵守內(nèi)部控制程序，應(yīng)當(dāng)建立有效的外部、內(nèi)部審計(jì)和保險(xiǎn)精算制度。要充分發(fā)揮保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)內(nèi)審部門(mén)和精算師的作用，從制度上保證內(nèi)審和精算工作的獨(dú)立性和超脫性。應(yīng)當(dāng)建立健全保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)審慎會(huì)計(jì)制度、外部審計(jì)制度和信息披露制度。研究建立符合保險(xiǎn)業(yè)特點(diǎn)的審慎會(huì)計(jì)制度。保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)必須聘請(qǐng)符合資質(zhì)要求的專(zhuān)業(yè)會(huì)計(jì)、審計(jì)機(jī)構(gòu)，對(duì)其報(bào)送監(jiān)管機(jī)構(gòu)和對(duì)公眾披露的報(bào)表資料公允性進(jìn)行獨(dú)立審計(jì)。

四、建立現(xiàn)代化的保險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)和完善的信息披露制度

掌握可靠的基本數(shù)據(jù)資料對(duì)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)和監(jiān)管都是至關(guān)重要的。保險(xiǎn)費(fèi)率是在大數(shù)定律的基礎(chǔ)上計(jì)算出來(lái)的，損失頻率、損失嚴(yán)重程度和死亡率等大量可靠的保單數(shù)據(jù)，是確定保險(xiǎn)費(fèi)率、維持償付能力和市場(chǎng)穩(wěn)定的重要條件。目前中國(guó)的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)以往的保險(xiǎn)單數(shù)量還不足以使其建立可靠的數(shù)據(jù)庫(kù)，甚至尚未建立有效的數(shù)據(jù)收集系統(tǒng)。因此，應(yīng)當(dāng)鼓勵(lì)承保人通過(guò)相互合作，共同收集數(shù)據(jù)。中國(guó)保監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)適應(yīng)保險(xiǎn)業(yè)信息化發(fā)展趨勢(shì)，加快監(jiān)管數(shù)據(jù)庫(kù)和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管基礎(chǔ)建設(shè)，加大硬件配備和軟件開(kāi)發(fā)力度，盡早將監(jiān)管工作由手工操作轉(zhuǎn)變到充分利用計(jì)算機(jī)等現(xiàn)代化信息手段上來(lái)，切實(shí)提高監(jiān)管效率。逐步提高披露這些信息的標(biāo)準(zhǔn)、質(zhì)量、及時(shí)性和相關(guān)性，這對(duì)消費(fèi)者能夠從適當(dāng)?shù)谋ｋU(xiǎn)機(jī)構(gòu)選擇適當(dāng)?shù)漠a(chǎn)品是非常必要的。最重要的信息主要涉及保險(xiǎn)公司的財(cái)務(wù)狀況、保險(xiǎn)產(chǎn)品的性質(zhì)以及相關(guān)保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)的情況。應(yīng)當(dāng)建立規(guī)范的信息披露制度，逐步提高保險(xiǎn)產(chǎn)品和保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)狀況的透明度，為社會(huì)公眾選擇保險(xiǎn)產(chǎn)品和保險(xiǎn)公司提供真實(shí)可靠的參考信息，保障保險(xiǎn)消費(fèi)者的知情權(quán)和選擇權(quán)。要進(jìn)一步完善投訴制度，強(qiáng)化社會(huì)公眾監(jiān)督。

五、建立靈敏的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)

應(yīng)當(dāng)在完善保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)體系的基礎(chǔ)上，借鑒國(guó)際經(jīng)驗(yàn)和先進(jìn)做法，建立一套適合我國(guó)國(guó)情的保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)和預(yù)警系統(tǒng)。利用現(xiàn)代化的非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管手段和保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)和預(yù)警系統(tǒng)，對(duì)中資和外資、國(guó)有和股份制保險(xiǎn)公司實(shí)行統(tǒng)一和持續(xù)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管。根據(jù)監(jiān)測(cè)和分析結(jié)果，及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)，采取糾正措施。在非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管基礎(chǔ)上，建立對(duì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的監(jiān)管分類(lèi)評(píng)級(jí)制度，對(duì)違法違規(guī)問(wèn)題突出、內(nèi)部管理松弛、風(fēng)險(xiǎn)狀況嚴(yán)重的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，耍給予密切關(guān)注，加大現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管頻率和查處力度。要針對(duì)產(chǎn)險(xiǎn)和壽險(xiǎn)、中資和外資、國(guó)有和股份制以及不同規(guī)模保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的特點(diǎn)，研究適合中國(guó)國(guó)情的保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)處置辦法。建立切實(shí)可行的兼并、收購(gòu)、破產(chǎn)等市場(chǎng)退出機(jī)制。對(duì)徹底喪失償付能力，嚴(yán)重?fù)p害被保險(xiǎn)人利益、危及整個(gè)保險(xiǎn)體系安全和社會(huì)穩(wěn)定的，要采取果斷措施，使其平穩(wěn)退出市場(chǎng)，減少社會(huì)震動(dòng)。

六、建立保險(xiǎn)監(jiān)管交流與協(xié)作制度

篇（4）

巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)通常指具有突發(fā)性、不可預(yù)測(cè)性，給人們生活造成巨大經(jīng)濟(jì)損失和人員傷亡的風(fēng)險(xiǎn)，主要包括洪水、地震、颶風(fēng)、恐怖襲擊等自然及人為災(zāi)害。美國(guó)保險(xiǎn)服務(wù)所將巨災(zāi)定義為損失金額超過(guò)2500萬(wàn)美元的災(zāi)害事件。巨災(zāi)的基本特征是：它是一系列能導(dǎo)致巨大損失的災(zāi)害事件，與一般事件相比，巨災(zāi)事件發(fā)生的概率非常低。

2.認(rèn)識(shí)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)的證券化產(chǎn)品

風(fēng)險(xiǎn)證券化是一種創(chuàng)新融資工具，它使得保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)能夠在資本市場(chǎng)上交易，提高保險(xiǎn)公司和再保險(xiǎn)公司用來(lái)支付大型災(zāi)害和其他損失所引起的償付資金。最突出的風(fēng)險(xiǎn)證券化產(chǎn)品是巨災(zāi)債券，作為一個(gè)完全抵押合約，如果合約定義的巨災(zāi)事件發(fā)生，該債券就可以進(jìn)入資本市場(chǎng)交易，為保險(xiǎn)和再保險(xiǎn)公司提供資金支持。近幾年，巨災(zāi)債券市場(chǎng)顯著擴(kuò)大，雖然巨災(zāi)債券市場(chǎng)的規(guī)模相比全部非壽險(xiǎn)再保險(xiǎn)市場(chǎng)仍然較小，但與單一的財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)再保險(xiǎn)市場(chǎng)相比，它仍然占據(jù)主要地位。一些保險(xiǎn)業(yè)內(nèi)專(zhuān)家已經(jīng)觀察到，例如巨災(zāi)債券、行業(yè)損失擔(dān)保等非傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)融資工具，現(xiàn)在正逐步占據(jù)著財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)再保險(xiǎn)市場(chǎng)的主要地位。

3.巨災(zāi)保險(xiǎn)市場(chǎng)的現(xiàn)狀

（1）巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)是由不同的金融部門(mén)共同承擔(dān)。

巨災(zāi)保險(xiǎn)通常包括兩個(gè)步驟，第一步，個(gè)人和企業(yè)向保險(xiǎn)公司購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)；第二步，保險(xiǎn)公司向全球范圍內(nèi)的再保險(xiǎn)公司購(gòu)買(mǎi)再保險(xiǎn)。通過(guò)這種方式，巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)在全球范圍被分擔(dān)。然而，數(shù)據(jù)表明：個(gè)人和企業(yè)并沒(méi)有為全部的巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)，大部分風(fēng)險(xiǎn)仍然由被保險(xiǎn)人自己保留；類(lèi)似的保險(xiǎn)公司在進(jìn)行再保險(xiǎn)時(shí)，僅僅對(duì)其中的小部分巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了再保險(xiǎn)，大部分的風(fēng)險(xiǎn)仍然暴露在外，無(wú)法得到保障。

（2）如果保險(xiǎn)公司和再保險(xiǎn)公司不能夠完全分散巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)，那么這些機(jī)構(gòu)必須通過(guò)持有足夠的資本金，用來(lái)支付其承諾的巨災(zāi)索賠。

如果原保險(xiǎn)公司和再保險(xiǎn)公司所持的資本金數(shù)額不足以支付潛在的巨災(zāi)索賠，那么一部分巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)就會(huì)自然地返還給被保險(xiǎn)人，或者通過(guò)國(guó)家破產(chǎn)救助基金轉(zhuǎn)嫁給其他保險(xiǎn)公司，又或是通過(guò)災(zāi)難援助而轉(zhuǎn)嫁到全部納稅人身上。事實(shí)證明，盡管保險(xiǎn)公司的巨災(zāi)償付能力在20世紀(jì)90年代的美國(guó)已經(jīng)有了大幅改善，例如在1998年的巨災(zāi)事件（合計(jì)約1000億美元的保險(xiǎn)損失）的索賠中，絕大部分保險(xiǎn)標(biāo)的損失都由保險(xiǎn)公司進(jìn)行了賠償。但是，一方面，仍然有數(shù)以?xún)|計(jì)美元的損失沒(méi)有得到保險(xiǎn)保障；另一方面，在巨災(zāi)事件發(fā)生之后，大量的保險(xiǎn)公司破產(chǎn)，嚴(yán)重干擾了保險(xiǎn)市場(chǎng)的正常運(yùn)行。

4.巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域的研究現(xiàn)狀

近年來(lái)，如何應(yīng)對(duì)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)已成為國(guó)內(nèi)外學(xué)術(shù)界普遍關(guān)注的問(wèn)題，巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)造成的巨大損失，使得學(xué)者們開(kāi)始嘗試解決以下3個(gè)問(wèn)題：一是巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)的保險(xiǎn)保障是否完善，風(fēng)險(xiǎn)的分配和最優(yōu)風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)在實(shí)踐中是否一致？二是市場(chǎng)的何種缺陷阻礙了巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)的有效分配？三是是否存在公共政策或私人機(jī)構(gòu)的解決方案，使得巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)的分配更為有效？正是對(duì)保險(xiǎn)公司償付能力的擔(dān)憂(yōu)，引發(fā)了許多的市場(chǎng)反應(yīng)和公共政策建議。市場(chǎng)反應(yīng)主要體現(xiàn)為金融創(chuàng)新，包括引入巨災(zāi)期權(quán)和巨災(zāi)債券機(jī)制。而公共政策建議方面，則包括允許保險(xiǎn)公司建立享受稅收延期的巨災(zāi)準(zhǔn)備金制度，以及地方政府與中央政府關(guān)于統(tǒng)一再保險(xiǎn)計(jì)劃的提案。

二、阻礙巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)有效分散的因素

1.保險(xiǎn)市場(chǎng)自身的缺陷

巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)的分配與普通的保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)一樣，首先要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分散。對(duì)于保險(xiǎn)公司和再保險(xiǎn)公司來(lái)說(shuō)，損失的償付能力主要受到風(fēng)險(xiǎn)的分散程度和自身資本金兩個(gè)因素的制約。對(duì)大多數(shù)類(lèi)型的常規(guī)保險(xiǎn)合約來(lái)說(shuō)，道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向選擇因素限制了風(fēng)險(xiǎn)的分散程度。盡管可以通過(guò)監(jiān)控等手段，緩解道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向選擇帶來(lái)的問(wèn)題，但是，在應(yīng)對(duì)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)的不確定性和強(qiáng)大的破壞力時(shí)，保險(xiǎn)公司往往顯得力不從心。

2.保險(xiǎn)人有限的償付能力

為了合理地分配巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)，保險(xiǎn)和再保險(xiǎn)公司通常依靠持有大量資本金來(lái)滿(mǎn)足巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)償付能力的要求，盡管超額的資本金可以實(shí)現(xiàn)保單更高的價(jià)格，但飆升的額外資金管理成本與持有更多資本金所拉升的納稅成本，嚴(yán)重限制了保險(xiǎn)公司的資本金額度。此外，保險(xiǎn)公司相比外部投資者往往擁有更好的市場(chǎng)信息和投資機(jī)會(huì)，充實(shí)的資本金賬戶(hù)會(huì)減少保險(xiǎn)公司的投資，這種逆向選擇的問(wèn)題一方面會(huì)增加新的資金成本，另一方面會(huì)限制他們持有超額資本金的意愿。巨災(zāi)事件發(fā)生后有關(guān)各方的表現(xiàn)，加劇了保險(xiǎn)公司能否應(yīng)對(duì)巨災(zāi)引起的巨額賠付的擔(dān)憂(yōu)。行業(yè)的共識(shí)是：目前保險(xiǎn)行業(yè)的資本金額度是不足以應(yīng)對(duì)可能發(fā)生的巨額賠付的。特別是對(duì)那些仍有部分巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)暴露在外的保險(xiǎn)公司來(lái)說(shuō)，巨災(zāi)事件的發(fā)生將意味著無(wú)法支付的高額賠款和眾多保險(xiǎn)公司的破產(chǎn)。

三、國(guó)際金融產(chǎn)品創(chuàng)新實(shí)踐

1.巨災(zāi)期貨合約

1992年，為了應(yīng)對(duì)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)，芝加哥商品交易所引入了巨災(zāi)期貨合約，該合約以22家財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司構(gòu)成的保單池承保責(zé)任損失為基礎(chǔ)指數(shù)，由一個(gè)國(guó)家指數(shù)和3個(gè)區(qū)域指數(shù)構(gòu)成。假如巨災(zāi)事件的發(fā)生造成保單池的損失，這會(huì)導(dǎo)致指數(shù)上升，此時(shí)，保險(xiǎn)公司可以交易一個(gè)期貨長(zhǎng)頭寸用來(lái)對(duì)沖巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)造成的價(jià)值波動(dòng)。這類(lèi)巨災(zāi)衍生品的主要優(yōu)點(diǎn)在于索賠支付是基于指數(shù)，不會(huì)受市場(chǎng)參與者活動(dòng)的影響。相反，典型的再保險(xiǎn)合約是基于保險(xiǎn)公司的損失，這會(huì)引起道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向選擇的問(wèn)題。巨災(zāi)期貨所具有的優(yōu)勢(shì)也是有代價(jià)的，巨災(zāi)衍生品的收益是基于全行業(yè)范圍的損失，而不是特定保險(xiǎn)公司的損失，這表明市場(chǎng)中將存在基差風(fēng)險(xiǎn)。事實(shí)上，基差風(fēng)險(xiǎn)是最初批評(píng)巨災(zāi)合約期貨的一個(gè)主要觀點(diǎn)。另一個(gè)批評(píng)意見(jiàn)是，盡管交易所具有保證金制度和日結(jié)算制度，但是，仍然存在為了獲取不對(duì)稱(chēng)收益而導(dǎo)致短頭寸無(wú)限制下跌的信用風(fēng)險(xiǎn)。

2.巨災(zāi)期權(quán)合約

1994年，芝加哥期貨交易所決定用巨災(zāi)期權(quán)來(lái)代替期貨合約。巨災(zāi)期權(quán)是基于被保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)損失預(yù)期估值的一類(lèi)指數(shù)合約。此外，芝加哥期貨交易所還為更多特定地理區(qū)域開(kāi)發(fā)了專(zhuān)項(xiàng)合約，例如，專(zhuān)門(mén)針對(duì)災(zāi)害多發(fā)的佛羅里達(dá)州和加利福尼亞州的專(zhuān)屬合約。期權(quán)合約在市場(chǎng)中可以作為看漲價(jià)差來(lái)進(jìn)行交易（一個(gè)長(zhǎng)期看漲頭寸與一個(gè)更高行權(quán)價(jià)的短期看漲頭寸結(jié)合），如果指數(shù)的結(jié)算價(jià)值下跌到兩個(gè)期權(quán)的敲定價(jià)之間，那么購(gòu)買(mǎi)者可以收到正收益。這樣，購(gòu)買(mǎi)巨災(zāi)看漲期權(quán)就與購(gòu)買(mǎi)一個(gè)再保險(xiǎn)責(zé)任產(chǎn)生的效果類(lèi)似了。

四、成功的巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)證券化產(chǎn)品

1.認(rèn)識(shí)巨災(zāi)債券合約

在過(guò)去數(shù)十年間，資本市場(chǎng)的衍生金融工具仍在不斷地提高保險(xiǎn)公司管理巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)的能力，但最成功的一個(gè)創(chuàng)新應(yīng)當(dāng)是巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)的證券化，即如果巨災(zāi)發(fā)生時(shí)，保險(xiǎn)公司可以?xún)?yōu)先安排發(fā)行股權(quán)或者債務(wù)。如被廣泛使用的巨災(zāi)債券，當(dāng)特定巨災(zāi)發(fā)生，投資者有權(quán)同意免除債務(wù)工具的部分本金和應(yīng)付利息；如果巨災(zāi)沒(méi)有發(fā)生，那么投資者將獲得他們的本金與利息之和，而且利息通常大于同業(yè)拆借利率。例如，1997年的巨災(zāi)債券承諾其收益率比同業(yè)拆借利率高576個(gè)基點(diǎn)，1998年發(fā)行的巨災(zāi)債券的利率比同業(yè)拆借利率高416個(gè)基點(diǎn)。

2.巨災(zāi)債券的特點(diǎn)

相比保險(xiǎn)公司管理巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)的其他方法，巨災(zāi)債券的優(yōu)點(diǎn)更加明顯。由于債券投資基金通常由大型信托資金持有，所以巨災(zāi)債券具有更低的信用風(fēng)險(xiǎn)。如同債務(wù)融資相對(duì)股權(quán)融資具有更加明顯的稅務(wù)優(yōu)勢(shì)那樣，巨災(zāi)債券也具有相對(duì)股權(quán)資本較低的稅務(wù)成本。相對(duì)于傳統(tǒng)的次級(jí)債，巨災(zāi)債券同樣可以降低基金公司的財(cái)務(wù)成本，此外，巨災(zāi)債券還可以減少由于債券發(fā)行導(dǎo)致的成本。總的來(lái)說(shuō)，相比再保險(xiǎn)和股權(quán)運(yùn)作，發(fā)行巨災(zāi)債券具有更加顯著的優(yōu)勢(shì)，它可以提高保險(xiǎn)公司管理巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)的能力。不過(guò)，美國(guó)巨災(zāi)債券地使用仍然受到監(jiān)管機(jī)制的約束，監(jiān)管方一般要求債券只能由離岸的特定機(jī)構(gòu)來(lái)發(fā)行。因此，巨災(zāi)債券的交易成本可能會(huì)受到一定影響。

五、政策建議

對(duì)保險(xiǎn)公司支付巨災(zāi)索賠能力的關(guān)注，導(dǎo)致了各國(guó)政府對(duì)巨災(zāi)保險(xiǎn)和巨災(zāi)再保險(xiǎn)項(xiàng)目的討論。事實(shí)上，美國(guó)的加利福尼亞州、佛羅里達(dá)州和夏威夷州早已建立了應(yīng)對(duì)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)的保險(xiǎn)和再保險(xiǎn)計(jì)劃，并且有關(guān)聯(lián)邦巨災(zāi)再保險(xiǎn)項(xiàng)目的提案也已經(jīng)提交國(guó)會(huì)審議，美國(guó)政府甚至允許使用拍賣(mài)的方式，賣(mài)出巨災(zāi)再保險(xiǎn)的高階分保權(quán)益。

1.政府主導(dǎo)的巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)制度

政府主導(dǎo)的巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分配機(jī)制安排是目前主流的一種嘗試，由于巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)難以被“橫截面化”分散，因此需要進(jìn)行“跨期化”分散，跨期風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)安排涉及跨越很長(zhǎng)一段時(shí)間資源轉(zhuǎn)移，在這一過(guò)程中，政府往往能夠?qū)嵤┍人饺瞬块T(mén)更有效的跨期風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)安排。而且相比私人機(jī)構(gòu)，政府有能力得到更低利率的資金支持（由于低信用風(fēng)險(xiǎn)，可以提升其融資能力），能比私人部門(mén)更有效率地安排跨期風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)的制度安排。

篇（5）

在全球化浪潮中，特別是伴隨我國(guó)加入WTO，國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)將以商業(yè)存在。跨境交付、自然人流動(dòng)等方式走出國(guó)門(mén)，提供境外消費(fèi)服務(wù)。同時(shí)國(guó)外保險(xiǎn)業(yè)機(jī)構(gòu)也將以類(lèi)似方式進(jìn)入國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)市場(chǎng)為本國(guó)提供消費(fèi)服務(wù)。不可否認(rèn)，跨境的保險(xiǎn)服務(wù)形式將給我國(guó)的保險(xiǎn)監(jiān)管提出新的課題，研究我國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)管戰(zhàn)略調(diào)整的意義之二在于探索如何增加保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)保險(xiǎn)實(shí)施有效管理。

當(dāng)今世界是一個(gè)科技進(jìn)步、經(jīng)濟(jì)管理方式不斷革新的時(shí)代，保險(xiǎn)業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理模式也在不斷調(diào)整。世界主要發(fā)達(dá)國(guó)家的銀行、證券。保險(xiǎn)等金融機(jī)構(gòu)紛紛相互融合，業(yè)務(wù)相互滲透，逐步由分業(yè)經(jīng)營(yíng)走向混業(yè)經(jīng)營(yíng)。但是就我國(guó)而言，完備的分業(yè)經(jīng)營(yíng)分業(yè)監(jiān)管體制才得以確立不久.需要探索如何使國(guó)內(nèi)目前的分業(yè)經(jīng)營(yíng)分業(yè)監(jiān)管體制與國(guó)際的混業(yè)經(jīng)營(yíng)混業(yè)監(jiān)管體制相協(xié)調(diào)一致，這正是研究我國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)管戰(zhàn)略調(diào)整的意義之三。

伴隨經(jīng)濟(jì)的迅猛發(fā)展、保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)方式的轉(zhuǎn)變.需要探討與此相伴的監(jiān)管思路、法律體系、規(guī)章制度及監(jiān)管機(jī)構(gòu)體系等保險(xiǎn)監(jiān)管理念和內(nèi)容能否適應(yīng)形勢(shì)的變化，這是研究我國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)管戰(zhàn)略調(diào)整的意義之四。

二、美、英、日三國(guó)保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)管之比較

美國(guó)、英國(guó)、日本是當(dāng)今世界保險(xiǎn)業(yè)最為發(fā)達(dá)的三個(gè)國(guó)家。其保險(xiǎn)監(jiān)管無(wú)論是在理念上還是實(shí)踐上都走在世界前列。因此，對(duì)美英日三國(guó)保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)管進(jìn)行比較分析，有助于我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)管的轉(zhuǎn)型與世界接軌。

(一)相似之處

1.都擁有較為獨(dú)立健全的保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)管體系。無(wú)論是美國(guó)。英國(guó)還是日本，都建立了以政府監(jiān)管機(jī)構(gòu)牽頭。社會(huì)中介機(jī)構(gòu)監(jiān)管和行業(yè)自律為輔、保險(xiǎn)公司內(nèi)控為基礎(chǔ)的一整套完備的保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)管體系。如美國(guó)聯(lián)邦保險(xiǎn)局州保險(xiǎn)署、保險(xiǎn)監(jiān)管協(xié)會(huì)、保險(xiǎn)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)組織控制委員會(huì)的COSO模型，英國(guó)的貿(mào)工部、財(cái)政部。金融服務(wù)局、勞合社董事會(huì)，日本的大藏省，金融廳等組織。

2.保險(xiǎn)監(jiān)管法制化。三國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)管均以完備立法的形式實(shí)行。美國(guó)務(wù)州有自己的保險(xiǎn)法，備州保險(xiǎn)局在州管轄范圍內(nèi)行使保險(xiǎn)監(jiān)管權(quán)，以保險(xiǎn)公司償付能力和保險(xiǎn)投保人利益為主要監(jiān)管內(nèi)容，且各州保險(xiǎn)法對(duì)承保過(guò)程的各環(huán)節(jié)都有嚴(yán)格的規(guī)定，充分體現(xiàn)了美國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)管的廣泛性和嚴(yán)格性。雖然美國(guó)各州的保險(xiǎn)法多達(dá)55部，但在全美保險(xiǎn)監(jiān)督官協(xié)會(huì)的努力下，內(nèi)容上已無(wú)多大差別，各州法院通過(guò)對(duì)保險(xiǎn)法的司法審查也發(fā)揮著一定的監(jiān)管作用。英國(guó)現(xiàn)行保險(xiǎn)立法是《保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人法》、《1982年保險(xiǎn)公司法》和與之有關(guān)的保險(xiǎn)條例：《1983保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)條例》、《1981保險(xiǎn)公司條例》、《1983年勞合社保險(xiǎn)條例》以及貿(mào)工部關(guān)于收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的法律文件《1990年保險(xiǎn)公司法律費(fèi)用保險(xiǎn)條例》和《保險(xiǎn)公司修改條例》，日本的保險(xiǎn)立法主要是《保險(xiǎn)業(yè)法》，包括對(duì)保險(xiǎn)業(yè)的監(jiān)督法規(guī)和有關(guān)經(jīng)營(yíng)者的組織及行為的規(guī)定。

3.保險(xiǎn)監(jiān)管的內(nèi)容及方式大體相同。三國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)管內(nèi)容包括對(duì)保險(xiǎn)公司的償付能力、保險(xiǎn)合同、財(cái)務(wù)檢查市場(chǎng)行為，其中核心是保險(xiǎn)公司償付能力的監(jiān)管。監(jiān)管的方式大多采用現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)檢查方式。

(二)差異之處

1.監(jiān)管體制不盡相同。美國(guó)是聯(lián)邦制國(guó)家，實(shí)行兩級(jí)多頭管理體制，中央和地方都有權(quán)對(duì)保險(xiǎn)業(yè)進(jìn)行監(jiān)管。美國(guó)聯(lián)邦政府成立聯(lián)邦保險(xiǎn)局，，只負(fù)責(zé)聯(lián)邦政府法定保險(xiǎn)，如聯(lián)邦洪水保險(xiǎn)、聯(lián)邦農(nóng)作物保險(xiǎn)等。根據(jù)《麥克云佛戈森法案》。每個(gè)州都成立保險(xiǎn)署并被賦予監(jiān)管本州保險(xiǎn)業(yè)的權(quán)力。美國(guó)聯(lián)邦保險(xiǎn)局與各州保險(xiǎn)署之間不是隸屬關(guān)系，而是平行關(guān)系。任何一家保險(xiǎn)公司必須獲得州保險(xiǎn)監(jiān)管部門(mén)的批準(zhǔn)后方可在該州營(yíng)業(yè)。為了對(duì)各州的監(jiān)管進(jìn)行協(xié)調(diào)，美國(guó)成立了全國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)管協(xié)會(huì)，其主要職責(zé)是討論保險(xiǎn)立法和有關(guān)問(wèn)題，并擬定樣板法律和條例提供各州保險(xiǎn)立法參考。英國(guó)采取的是一級(jí)監(jiān)管體制。1997年以前金融業(yè)的監(jiān)管由九個(gè)機(jī)構(gòu)分別承擔(dān)，其中的貿(mào)工部負(fù)責(zé)對(duì)上市公司的監(jiān)管，其下屬保險(xiǎn)局負(fù)責(zé)對(duì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的監(jiān)管。1998年金融服務(wù)管理局成立，將英國(guó)原有的八個(gè)金融機(jī)構(gòu)合為一體，集銀行、證券和保險(xiǎn)監(jiān)管于一體。英格蘭銀行作為中央銀行，不再承擔(dān)對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管職責(zé)r”。日本屬于集中單一的監(jiān)管體制。大藏省是日本保險(xiǎn)業(yè)的監(jiān)管部門(mén)。大藏大臣是保險(xiǎn)監(jiān)管的最高管理者。大藏省下設(shè)銀行局，銀行局下設(shè)保險(xiǎn)部，具體負(fù)責(zé)保險(xiǎn)監(jiān)管工作。由于日本金融危機(jī)加劇，金融機(jī)構(gòu)倒閉頻繁，為了加強(qiáng)金融監(jiān)管，日本成立金融監(jiān)管廳，接管了大藏省對(duì)銀行、證券、保險(xiǎn)的監(jiān)管工作。后金融監(jiān)管廳更名為金融廳，將金融行政計(jì)劃和立案權(quán)限從大藏省分離出來(lái)。金融廳長(zhǎng)由首相直接任命以確保其在金融監(jiān)管方面的獨(dú)立性。

2.保險(xiǎn)監(jiān)管基于的理念不同。美國(guó)的監(jiān)管以嚴(yán)格的法律為基礎(chǔ)。美國(guó)的兩級(jí)多元、分權(quán)制衡的保險(xiǎn)監(jiān)管模式現(xiàn)實(shí)決定了美國(guó)對(duì)保險(xiǎn)業(yè)的監(jiān)管是建立在嚴(yán)格而完備的法律基礎(chǔ)之上的。美國(guó)的聯(lián)邦政府及州政府都有權(quán)制訂相關(guān)的法律。全美50個(gè)州、哥倫比亞特區(qū)和4個(gè)托管區(qū)均有自己的保險(xiǎn)署.都有權(quán)通過(guò)立法調(diào)整州內(nèi)的保險(xiǎn)業(yè)。這些立法包括對(duì)保險(xiǎn)公司的設(shè)立、業(yè)務(wù)范圍、準(zhǔn)備金率、保費(fèi)率、保險(xiǎn)資金運(yùn)用、市場(chǎng)退出等監(jiān)管范圍都有嚴(yán)格的規(guī)定，各州保險(xiǎn)公司都必須在嚴(yán)格遵守各州保險(xiǎn)法律基礎(chǔ)上實(shí)施日常運(yùn)營(yíng)。聯(lián)邦保險(xiǎn)公司按照聯(lián)邦保險(xiǎn)法律實(shí)施運(yùn)營(yíng)。英國(guó)的保險(xiǎn)監(jiān)管以高度自律為基礎(chǔ)。英國(guó)的保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展歷史悠久，自律管理的理念已深入保險(xiǎn)行業(yè)。正是因?yàn)橛?guó)一貫存在高度的自律管理，政府部門(mén)的行政監(jiān)管則采取了較為溫和、寬松的方式，即政府監(jiān)管部門(mén)只通過(guò)立法規(guī)定保險(xiǎn)人償付能力的最低標(biāo)準(zhǔn)和計(jì)算方法、保險(xiǎn)人必須公開(kāi)接受監(jiān)督，其他則依靠行業(yè)自律。日本對(duì)保險(xiǎn)業(yè)的監(jiān)管則主要依靠行政手段來(lái)實(shí)施。日本是保險(xiǎn)業(yè)最為發(fā)達(dá)的國(guó)家之一，但其保險(xiǎn)監(jiān)管卻量具行政色彩。長(zhǎng)期以來(lái)，日本的大藏省對(duì)國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)行業(yè)實(shí)行嚴(yán)格的行政管制，保險(xiǎn)業(yè)長(zhǎng)期嚴(yán)格的市場(chǎng)準(zhǔn)入約束.使得保險(xiǎn)市場(chǎng)一直控制在少數(shù)保險(xiǎn)公司手中，外資保險(xiǎn)公司很難進(jìn)入日本市場(chǎng)開(kāi)展保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。

3.保險(xiǎn)混業(yè)經(jīng)營(yíng)趨勢(shì)下的混業(yè)監(jiān)管體系不同。保險(xiǎn)混業(yè)經(jīng)營(yíng)突出表現(xiàn)在兩個(gè)方面：一是財(cái)產(chǎn)、人壽險(xiǎn)業(yè)采用子公司的形式相互滲透；二是銀行、證券，保險(xiǎn)和信托投資之間相互滲透。美國(guó)在1999年出臺(tái)了《金融服務(wù)現(xiàn)代化法案》，標(biāo)志著美國(guó)進(jìn)入了銀行、證券、保險(xiǎn)混業(yè)經(jīng)營(yíng)的新時(shí)代。同時(shí)《金融服務(wù)現(xiàn)代化法案》對(duì)新的監(jiān)管模式作了如下規(guī)范：規(guī)定美聯(lián)儲(chǔ)為銀行控股公司的傘型監(jiān)管人(Umbrellaregulator)，負(fù)責(zé)銀行控股公司的綜合監(jiān)管.同時(shí)銀行控股公司附屬各類(lèi)金融機(jī)構(gòu)由功能監(jiān)管人分頭監(jiān)管。即證券、保險(xiǎn)，貨幣監(jiān)理署等監(jiān)管部門(mén)按業(yè)務(wù)功能分別負(fù)責(zé)監(jiān)管銀行控股公司的特定子公司。銀行監(jiān)管與中央銀行分離，也為實(shí)現(xiàn)混業(yè)監(jiān)管定了基礎(chǔ)，這樣既可以適應(yīng)銀行、證券、保險(xiǎn)業(yè)務(wù)相互滲透、交叉的發(fā)展趨勢(shì)，又可以避免監(jiān)管真空或重復(fù)監(jiān)管，合理利用監(jiān)管資源，提高監(jiān)管效率r41。英國(guó)1997年10月以前.英國(guó)政府對(duì)金融業(yè)的監(jiān)管是按照分業(yè)模式進(jìn)行的，其中保險(xiǎn)監(jiān)管是由當(dāng)時(shí)的貿(mào)工部負(fù)責(zé)的，之后過(guò)渡到財(cái)政部。1999年1月1日再由財(cái)政部委托給新成立的金融服務(wù)局(FSA)，金融服務(wù)局由過(guò)去分別監(jiān)管銀行。證券、保險(xiǎn)等。8個(gè)行業(yè)的監(jiān)管機(jī)構(gòu)合并組成。現(xiàn)在FSA一共監(jiān)管著全英國(guó)550多家銀行，70家住房協(xié)會(huì)，650家信用合作社、270家友好合作社、820家保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)、4100個(gè)財(cái)務(wù)顧問(wèn)、1300家投資銀行，1100家基金管理公司、8個(gè)市場(chǎng)及證券交易所等各類(lèi)金融機(jī)構(gòu)”，。至此，英國(guó)金融監(jiān)管體系前后經(jīng)過(guò)3年的調(diào)整期從分業(yè)走向了統(tǒng)一。英國(guó)統(tǒng)一監(jiān)管模式強(qiáng)調(diào)用最節(jié)約和有效地使用資源的方式實(shí)行監(jiān)管，減少了監(jiān)管成本。日本在1996年11月以后也逐步由分業(yè)經(jīng)營(yíng)走向混業(yè)經(jīng)營(yíng)，其金融業(yè)的監(jiān)管一直實(shí)行統(tǒng)一監(jiān)管模式即由現(xiàn)在的金融廳對(duì)銀行、證券，保險(xiǎn)等金融業(yè)務(wù)實(shí)行全面監(jiān)管。

三、我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)管的國(guó)際借鑒及戰(zhàn)略調(diào)整思路

每個(gè)國(guó)家的保險(xiǎn)監(jiān)管制度，在一定程度上都與一個(gè)國(guó)家的文化背景、保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展歷史長(zhǎng)短有關(guān)。現(xiàn)代意義的保險(xiǎn)業(yè)在我國(guó)是一種新興產(chǎn)業(yè)，保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)管歷史較短，但是目前我國(guó)的保險(xiǎn)業(yè)卻面臨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型、加入世貿(mào)、國(guó)際化接軌等新的形勢(shì)和背景，過(guò)去的保險(xiǎn)監(jiān)管在理念、目標(biāo)、思路以及監(jiān)管實(shí)踐等方面與國(guó)際化、市場(chǎng)化格格不入甚至；中突。因此，當(dāng)務(wù)之急應(yīng)是借鑒一些國(guó)家保險(xiǎn)監(jiān)管的先進(jìn)做法以靈活應(yīng)對(duì)我國(guó)國(guó)情。

(一)保險(xiǎn)監(jiān)管理念應(yīng)從依重行政監(jiān)管轉(zhuǎn)變?yōu)橐揽糠蓙?lái)實(shí)施監(jiān)管。從前述三國(guó)的保險(xiǎn)監(jiān)管理念來(lái)看，英國(guó)高度保險(xiǎn)自律的傳統(tǒng)在我國(guó)這樣一個(gè)保險(xiǎn)業(yè)新興國(guó)家暫時(shí)還不存在，日本濃厚的行政監(jiān)管卻是我國(guó)正在所揚(yáng)棄的。在實(shí)踐中，美國(guó)的相關(guān)保險(xiǎn)法規(guī)已經(jīng)過(guò)多年的改革與完善，日趨成熟，無(wú)論是在監(jiān)管機(jī)制，監(jiān)管內(nèi)容，監(jiān)管方式，監(jiān)管責(zé)任等方面都有明確的規(guī)定，保證了保險(xiǎn)行業(yè)的健康發(fā)展。因此，我國(guó)可以借鑒美國(guó)以完備的法律作為實(shí)施監(jiān)管基礎(chǔ)的理念，依靠完備的法律制度來(lái)加強(qiáng)保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)管。但就我國(guó)目前實(shí)際情況而言，保險(xiǎn)立法還明顯滯后于社會(huì)。經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，尤其是我國(guó)即將加入WTO，外資保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的大量涌入將對(duì)我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)提出嚴(yán)峻挑戰(zhàn)：其一，如何對(duì)外資保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)管?我國(guó)目前對(duì)外資保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)監(jiān)管的專(zhuān)門(mén)法規(guī)只有1992年《上海外資保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)暫行管理辦法》(以下簡(jiǎn)稱(chēng)《辦法》)。缺乏全國(guó)性的、專(zhuān)門(mén)性針對(duì)外資保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)監(jiān)管的法規(guī)。并且《辦法》的有些規(guī)定明顯和WTO規(guī)則與我國(guó)入世的承諾不相符合，還有一些條文與其后制定的保險(xiǎn)法不相協(xié)調(diào)，造成內(nèi)外資保險(xiǎn)監(jiān)管法規(guī)的不統(tǒng)一，其二，保險(xiǎn)法的一些規(guī)定，如償付能力監(jiān)管、再保險(xiǎn)監(jiān)管、保險(xiǎn)投資監(jiān)管、保險(xiǎn)公司高級(jí)管理人員任職資格的審查和保險(xiǎn)違規(guī)的處罰等如何落實(shí)。對(duì)此，保險(xiǎn)法的規(guī)定過(guò)于籠統(tǒng)，又沒(méi)有相應(yīng)的配套措施或?qū)嵤┘?xì)則，在保險(xiǎn)實(shí)踐中可操作性不強(qiáng)。這些都表明，我國(guó)的保險(xiǎn)監(jiān)管法律法規(guī)有待進(jìn)一步完善。因此，我國(guó)要加快制訂保險(xiǎn)業(yè)法的步伐，把所有的業(yè)務(wù)都逐步納入法制化軌道，如制定有關(guān)保險(xiǎn)電子商務(wù)等新興領(lǐng)域的法律，以免造成法律的空白；有針對(duì)性地制定監(jiān)管方面的法律法規(guī)，全方位地對(duì)保險(xiǎn)監(jiān)管部門(mén)的監(jiān)管行為進(jìn)行規(guī)范；完善保險(xiǎn)監(jiān)管責(zé)任制，進(jìn)一步量化保險(xiǎn)監(jiān)管工作目標(biāo)，實(shí)施嚴(yán)格的責(zé)任追究制度，促進(jìn)保險(xiǎn)監(jiān)管部門(mén)和監(jiān)管人員增強(qiáng)責(zé)任意識(shí)，提高監(jiān)管水平，避免無(wú)作為和越權(quán)行為的發(fā)生；保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)要與當(dāng)?shù)亟鹑诒O(jiān)管部門(mén)建立穩(wěn)定的磋商制度，把保險(xiǎn)執(zhí)法逐步納入國(guó)家法律體系。

篇（6）

一、國(guó)際保險(xiǎn)發(fā)展趨勢(shì)及變革

(一)國(guó)際保險(xiǎn)組織形式及變化

1.股份制保險(xiǎn)組織形式。在世界50強(qiáng)保險(xiǎn)公司排名榜中，大部分為股份制保險(xiǎn)公司，而且跨國(guó)經(jīng)營(yíng)的保險(xiǎn)公司也大多為股份制形式。從發(fā)展趨勢(shì)看，股份制形式的保險(xiǎn)公司還會(huì)有進(jìn)一步的發(fā)展。

2.合作保險(xiǎn)組織形式。它是由需要保險(xiǎn)的個(gè)人或單位共同出資組織起來(lái)的保險(xiǎn)實(shí)體。合作保險(xiǎn)組織通常也采取公司形式，它以相互保險(xiǎn)公司的形式活躍在保險(xiǎn)市場(chǎng)上。

3.個(gè)人承保經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)組織形式。個(gè)人承保經(jīng)營(yíng)方式主要為英國(guó)倫敦勞合社保險(xiǎn)市場(chǎng)所采用，個(gè)人承保有300多年的歷史。根據(jù)勞合社法規(guī)，繳納規(guī)定的保證金，并以其全部資產(chǎn)作為履行責(zé)任的擔(dān)保，個(gè)人成員組合成辛迪加，接納專(zhuān)項(xiàng)業(yè)務(wù)。不過(guò)，勞合社市場(chǎng)近年來(lái)也引入了有限責(zé)任公司形式，并引導(dǎo)個(gè)人承保商組成有限公司。

(二)國(guó)際保險(xiǎn)業(yè)務(wù)范圍及發(fā)展

1.主要財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)。科技發(fā)展推動(dòng)了運(yùn)輸業(yè)的發(fā)展，汽車(chē)運(yùn)輸保險(xiǎn)、鐵路運(yùn)輸保險(xiǎn)和飛機(jī)運(yùn)輸保險(xiǎn)相繼產(chǎn)生并發(fā)展，進(jìn)而成為財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中的主要險(xiǎn)種，同時(shí)各險(xiǎn)種的責(zé)任范圍也得到完善。

2.保險(xiǎn)種類(lèi)延伸。社會(huì)進(jìn)步和法律制度的健全，責(zé)任保險(xiǎn)不斷充實(shí)于保險(xiǎn)領(lǐng)域：有的成為附加險(xiǎn)，以法定形式承保；有的成為獨(dú)立險(xiǎn)種并加以細(xì)化，如公眾責(zé)任險(xiǎn)分為場(chǎng)所責(zé)任險(xiǎn)、電梯責(zé)任險(xiǎn)、個(gè)人責(zé)任險(xiǎn)等。

3.保險(xiǎn)責(zé)任范圍。隨著現(xiàn)代科技的發(fā)展，保險(xiǎn)責(zé)任范圍也不斷擴(kuò)展。如飛機(jī)的飛行速度加快，載客量增加，相應(yīng)的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)和責(zé)任保險(xiǎn)要求也就增加，保險(xiǎn)的責(zé)任范圍擴(kuò)大，形成了飛機(jī)機(jī)身險(xiǎn)、第三者責(zé)任險(xiǎn)、旅客和貨物責(zé)任險(xiǎn)、機(jī)場(chǎng)責(zé)任險(xiǎn)及戰(zhàn)爭(zhēng)險(xiǎn)等保險(xiǎn)體系。

4.無(wú)形資產(chǎn)保險(xiǎn)。新科技的發(fā)展推動(dòng)了新工業(yè)、新工藝的產(chǎn)生。如電力革命帶來(lái)了電動(dòng)機(jī)和發(fā)電機(jī)的廣泛運(yùn)用，于是財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)就增添了保險(xiǎn)機(jī)器安裝和損壞風(fēng)險(xiǎn)的安裝工程一切險(xiǎn)和機(jī)器損壞險(xiǎn)，進(jìn)而擴(kuò)展到無(wú)形資產(chǎn)的保險(xiǎn)，如利潤(rùn)損失險(xiǎn)或營(yíng)業(yè)中斷險(xiǎn)的產(chǎn)生。

5.信用保險(xiǎn)產(chǎn)生。隨著國(guó)際資本的流動(dòng)、資本輸出規(guī)模的擴(kuò)大和跨國(guó)公司的發(fā)展，投資者可能遭遇外匯風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)，尤其是國(guó)際付款方式的多樣化，出口信用保險(xiǎn)應(yīng)運(yùn)而生。

6.人身保險(xiǎn)變化。隨著生活水平的提高和人類(lèi)壽命的延長(zhǎng)，人身保障內(nèi)容已從生命保障進(jìn)入到了生活質(zhì)量和醫(yī)療護(hù)理方面的保險(xiǎn)，保障程度也體現(xiàn)出時(shí)代的特征——高額保險(xiǎn)。

7.科技保險(xiǎn)發(fā)展。隨著高新技術(shù)的發(fā)明和運(yùn)用，集裝箱運(yùn)輸?shù)耐茝V，核電站的建設(shè)，航天衛(wèi)星的發(fā)射及計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)的形成，又為保險(xiǎn)展示了新的發(fā)展前景——集裝箱運(yùn)輸保險(xiǎn)、衛(wèi)星發(fā)射保險(xiǎn)和計(jì)算機(jī)犯罪保險(xiǎn)相繼出臺(tái)。

(三)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)操作技術(shù)及運(yùn)用

1.選擇一攬子綜合保險(xiǎn)。為適應(yīng)現(xiàn)代生活快節(jié)奏，既要實(shí)行簡(jiǎn)便易行的投保方式，又能滿(mǎn)足投保人多種多樣保障需求，保險(xiǎn)公司提供了“一攬子綜合保險(xiǎn)”，讓投保人簽一份保單便能獲多重保障。

2.增加保險(xiǎn)技術(shù)選擇度。即基本險(xiǎn)的責(zé)任范圍相對(duì)限制在主要風(fēng)險(xiǎn)上，然后通過(guò)各種附加險(xiǎn)的配置或特約條款的選擇，使投保人可獲得針對(duì)其投保對(duì)象特定的和合適的保障。例如，商業(yè)企業(yè)在投保了企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)外還可特約附加商業(yè)盜竊保險(xiǎn)。

3.提高核保技術(shù)精確度。現(xiàn)代保險(xiǎn)種類(lèi)繁多，發(fā)展快，綜合性強(qiáng)，保險(xiǎn)核保人員需掌握多險(xiǎn)種知識(shí)，以適應(yīng)因科技進(jìn)步引發(fā)的各類(lèi)保險(xiǎn)險(xiǎn)種核保需要，如要適應(yīng)火險(xiǎn)、責(zé)任險(xiǎn)、勞工補(bǔ)償險(xiǎn)等險(xiǎn)種內(nèi)含危險(xiǎn)因素的變化，以及承擔(dān)責(zé)任范圍的調(diào)整。所以，對(duì)核保業(yè)務(wù)操作技術(shù)要求更細(xì)致，以便核保人員技術(shù)素質(zhì)要求更高，不斷提高核保精確程度。

4.科技領(lǐng)先與加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理。當(dāng)代保險(xiǎn)領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)管理和損失控制日益顯示出其先進(jìn)技術(shù)的內(nèi)涵。各國(guó)保險(xiǎn)公司都能運(yùn)用先進(jìn)的電子計(jì)算機(jī)數(shù)據(jù)系統(tǒng)和電腦網(wǎng)絡(luò)實(shí)施業(yè)務(wù)安排和管理的科學(xué)化；在損失控制中，都注重確立“防重于賠”的經(jīng)營(yíng)方針，并運(yùn)用先進(jìn)的防范技術(shù)。

(四)國(guó)際保險(xiǎn)資金運(yùn)用及效益

保險(xiǎn)基金已成為各國(guó)資本市場(chǎng)的重要資金來(lái)源。發(fā)達(dá)國(guó)家的保險(xiǎn)基金不僅投向不動(dòng)產(chǎn)，用于購(gòu)買(mǎi)有價(jià)證券和發(fā)放貸款，還采用銀行和信托存款的形式投資。有些國(guó)家為了更好地實(shí)施資金運(yùn)用原則，還創(chuàng)設(shè)了保險(xiǎn)資金安全運(yùn)用保障服務(wù)系統(tǒng)。跨國(guó)投資一般能帶來(lái)更大的收益，但同時(shí)也面臨著新的金融風(fēng)險(xiǎn)。各國(guó)保險(xiǎn)人都對(duì)全球的金融風(fēng)險(xiǎn)極為重視，對(duì)投資取向采取更為靈活的選擇手段，投資結(jié)構(gòu)也更為合理。

二、國(guó)際保險(xiǎn)關(guān)系的發(fā)展和變革

國(guó)際保險(xiǎn)關(guān)系是國(guó)與國(guó)之間發(fā)生的保險(xiǎn)關(guān)系，這種關(guān)系形成的主要載體是保險(xiǎn)資源要素在國(guó)與國(guó)之間的流動(dòng)和保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)在國(guó)與國(guó)之間的活動(dòng)。

(一)世界經(jīng)濟(jì)一體化與國(guó)際保險(xiǎn)關(guān)系發(fā)展

1.國(guó)際保險(xiǎn)關(guān)系范圍擴(kuò)展。世界經(jīng)濟(jì)一體化發(fā)展必然會(huì)帶動(dòng)保險(xiǎn)要素在國(guó)際間的不斷流動(dòng)，許多國(guó)家和地區(qū)會(huì)不斷參與進(jìn)來(lái)，形成新的國(guó)際保險(xiǎn)關(guān)系，擴(kuò)展了國(guó)際保險(xiǎn)關(guān)系的范圍。

2.國(guó)際保險(xiǎn)關(guān)系規(guī)模擴(kuò)大。世界經(jīng)濟(jì)一體化發(fā)展所帶動(dòng)的保險(xiǎn)要素在國(guó)際間的流動(dòng)，使參與國(guó)家或地區(qū)不斷形成新的國(guó)際保險(xiǎn)關(guān)系，促進(jìn)了國(guó)際保險(xiǎn)關(guān)系的量的增加。

3.國(guó)際保險(xiǎn)關(guān)系層次提高。世界經(jīng)濟(jì)一體化推動(dòng)了兩國(guó)或多國(guó)間的雙邊和多邊國(guó)際保險(xiǎn)關(guān)系，使國(guó)際保險(xiǎn)關(guān)系層次不斷提高。

4.國(guó)際保險(xiǎn)關(guān)系競(jìng)爭(zhēng)加劇。世界經(jīng)濟(jì)一體化在帶動(dòng)保險(xiǎn)要素在國(guó)際間流動(dòng)的同時(shí)，也加劇了國(guó)際保險(xiǎn)市場(chǎng)的競(jìng)

5.國(guó)際保險(xiǎn)關(guān)系發(fā)展良好。世界性對(duì)外開(kāi)放潮流的形成促進(jìn)了保險(xiǎn)要素在國(guó)際間的合理流動(dòng)，推動(dòng)了國(guó)際保險(xiǎn)關(guān)系的發(fā)展，使國(guó)際保險(xiǎn)關(guān)系有了進(jìn)一步發(fā)展的空間和良好的發(fā)展態(tài)勢(shì)。

(二)高新科技的進(jìn)步與國(guó)際保險(xiǎn)關(guān)系發(fā)展

1.高新科技進(jìn)步——網(wǎng)絡(luò)保險(xiǎn)發(fā)展——國(guó)際保險(xiǎn)關(guān)系新的發(fā)展。互聯(lián)網(wǎng)打破了時(shí)空的界限，無(wú)限增加了企業(yè)與潛在客戶(hù)的接觸機(jī)會(huì)，提高了交易的速度和規(guī)模，降低了咨詢(xún)和交易的成本，簡(jiǎn)化了交易的環(huán)節(jié)，使快速、便捷的個(gè)性化服務(wù)和自助式服務(wù)成為可能。網(wǎng)絡(luò)保險(xiǎn)這種新的銷(xiāo)售模式正促成傳統(tǒng)的保險(xiǎn)銷(xiāo)售方式出現(xiàn)一種革命性的變化，網(wǎng)絡(luò)這一時(shí)空的無(wú)限性特點(diǎn)將推動(dòng)著國(guó)際保險(xiǎn)關(guān)系的迅猛發(fā)展。

2.高新科技進(jìn)步——風(fēng)險(xiǎn)國(guó)際化——國(guó)際保險(xiǎn)關(guān)系新發(fā)展。高新科技的應(yīng)用所產(chǎn)生的新的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，如核擴(kuò)散造成的大氣污染等生態(tài)環(huán)境破壞風(fēng)險(xiǎn)、高新技術(shù)在經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域的應(yīng)用所產(chǎn)生的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)等，它們通常是超越一國(guó)或數(shù)國(guó)形成區(qū)域性的世界性風(fēng)險(xiǎn)，這種風(fēng)險(xiǎn)需多家或多國(guó)保險(xiǎn)公司聯(lián)合承保，從而促進(jìn)了國(guó)際保險(xiǎn)關(guān)系新發(fā)展。

3.高新科技進(jìn)步——系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)防范技術(shù)——國(guó)際保險(xiǎn)關(guān)系新發(fā)展。高新科技提供的先進(jìn)技術(shù)條件使得各種系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)通過(guò)由多國(guó)保險(xiǎn)公司協(xié)作聯(lián)合承保而形成復(fù)雜的國(guó)際保險(xiǎn)形式，從而形成新的、高層次的國(guó)際保險(xiǎn)關(guān)系，推動(dòng)了國(guó)際保險(xiǎn)關(guān)系的進(jìn)一步發(fā)展和層次的提高。

三、國(guó)際保險(xiǎn)市場(chǎng)發(fā)展結(jié)構(gòu)及模式選擇

(一)國(guó)際保險(xiǎn)市場(chǎng)的一體化和多元化特征

一方面，國(guó)際保險(xiǎn)市場(chǎng)具有一體化發(fā)展趨勢(shì)的特征。區(qū)域性是目前國(guó)際保險(xiǎn)市場(chǎng)的主要形式，而國(guó)際保險(xiǎn)市場(chǎng)的一體化則是其總體的發(fā)展趨勢(shì)。從世界經(jīng)濟(jì)的發(fā)展來(lái)看，已經(jīng)出現(xiàn)并存在著許多的區(qū)域性經(jīng)濟(jì)合作發(fā)展組織，而這些區(qū)域性的經(jīng)濟(jì)合作組織內(nèi)部所形成的保險(xiǎn)市場(chǎng)，就構(gòu)成區(qū)域性的國(guó)際保險(xiǎn)市場(chǎng)，其中尤以歐盟保險(xiǎn)市場(chǎng)為代表。其實(shí)，各區(qū)域保險(xiǎn)市場(chǎng)內(nèi)部保險(xiǎn)自由化和一體化的發(fā)展及其進(jìn)程，以及各區(qū)域之間保險(xiǎn)自由化、一體化的發(fā)展和互動(dòng)，都會(huì)構(gòu)成國(guó)際保險(xiǎn)市場(chǎng)上的各種活動(dòng)，從而使相對(duì)獨(dú)立，但又相互影響、相互依存和相互協(xié)作的保險(xiǎn)市場(chǎng)上的保險(xiǎn)活動(dòng)自由化和一體化，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)其協(xié)調(diào)性、規(guī)范性和公平競(jìng)爭(zhēng)性，它需要通過(guò)一定形式的組織管理者和進(jìn)行協(xié)調(diào)的法律依據(jù)和機(jī)制建立和完善國(guó)際保險(xiǎn)市場(chǎng)，國(guó)際保險(xiǎn)市場(chǎng)的一體化是其發(fā)展的內(nèi)在客觀要求。

另一方面，國(guó)際保險(xiǎn)市場(chǎng)又具有多元化發(fā)展趨勢(shì)的特征。國(guó)際保險(xiǎn)市場(chǎng)是基于各國(guó)保險(xiǎn)活動(dòng)的國(guó)際化、自由化發(fā)展而逐漸形成的跨國(guó)界保險(xiǎn)活動(dòng)的場(chǎng)所或領(lǐng)域。由于各國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)的對(duì)外開(kāi)放，其它國(guó)家保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)與保險(xiǎn)服務(wù)主體的進(jìn)入，使各國(guó)國(guó)內(nèi)的保險(xiǎn)市場(chǎng)本身與國(guó)際保險(xiǎn)市場(chǎng)發(fā)生了不同程度的融合。而整個(gè)國(guó)際保險(xiǎn)市場(chǎng)在融合中又會(huì)體現(xiàn)出地區(qū)性的差異，這種差異直接導(dǎo)致了國(guó)際保險(xiǎn)市場(chǎng)在保險(xiǎn)供給與需求，以及在法律體系、監(jiān)管等方面的多元化發(fā)展趨勢(shì)。

(二)國(guó)際保險(xiǎn)市場(chǎng)的結(jié)構(gòu)和內(nèi)容

國(guó)際保險(xiǎn)市場(chǎng)由市場(chǎng)的主體、客體和價(jià)格三部分組成。市場(chǎng)主體是指國(guó)際保險(xiǎn)市場(chǎng)上交易活動(dòng)的參與者，包括國(guó)際保險(xiǎn)市場(chǎng)上的供給方、需求方和中介方；市場(chǎng)客體是指保險(xiǎn)市場(chǎng)上供求雙方具體交易的對(duì)象，由于保險(xiǎn)是為了在風(fēng)險(xiǎn)損失發(fā)生時(shí)給予補(bǔ)償或給付的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，因此在保險(xiǎn)市場(chǎng)上交易的客體是保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)保障；市場(chǎng)價(jià)格是由國(guó)際保險(xiǎn)市場(chǎng)上的供求雙方所決定的。但是，影響國(guó)際保險(xiǎn)市場(chǎng)上價(jià)格水平的因素還有很多。當(dāng)然，國(guó)際保險(xiǎn)市場(chǎng)上供給的力量通常對(duì)于價(jià)格水平的影響要更明顯一些。

國(guó)際保險(xiǎn)市場(chǎng)的管理者主要是保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)。雖然國(guó)際保險(xiǎn)市場(chǎng)是跨國(guó)界的，但參與國(guó)際保險(xiǎn)交易的雙方或中介人都分屬于不同的國(guó)家，要接受所在國(guó)政府以及相關(guān)法律的監(jiān)管和約束。況且作為國(guó)際性的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)交換不僅要獲得準(zhǔn)許，而且還受制于保險(xiǎn)本身內(nèi)在運(yùn)行規(guī)律的要求。其實(shí)，在國(guó)際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易的交往中已經(jīng)形成了不少?lài)?guó)際法規(guī)、國(guó)際公約和國(guó)際慣例，并得到了國(guó)際保險(xiǎn)界.的認(rèn)同，為維持國(guó)際保險(xiǎn)市場(chǎng)的正常秩序發(fā)揮了重要作用。當(dāng)然，保險(xiǎn)行業(yè)自律組織、保險(xiǎn)人協(xié)會(huì)、同業(yè)公會(huì)、經(jīng)紀(jì)人協(xié)會(huì)等在加強(qiáng)市場(chǎng)管理方面也發(fā)揮了積極的作用，保證了各經(jīng)營(yíng)主體在國(guó)際保險(xiǎn)交易中的規(guī)范化運(yùn)作。

在國(guó)際保險(xiǎn)市場(chǎng)上，一些國(guó)際性保險(xiǎn)組織在加強(qiáng)保險(xiǎn)專(zhuān)業(yè)技術(shù)的研究和指導(dǎo)，組織成員國(guó)定期交流推廣新技術(shù)和新經(jīng)驗(yàn)，推動(dòng)國(guó)際保險(xiǎn)市場(chǎng)技術(shù)水平的提高和交易行為的規(guī)范化等方面發(fā)揮了重要的作用。如國(guó)際海上保險(xiǎn)聯(lián)盟組織主要研究海上保險(xiǎn)的各種技術(shù)問(wèn)題，以提高海上保險(xiǎn)業(yè)務(wù)技術(shù)水平；國(guó)際信用和投資保險(xiǎn)聯(lián)盟是從事信用和投資保險(xiǎn)業(yè)務(wù)研究的行業(yè)性國(guó)際組織，它們專(zhuān)門(mén)擬訂為各國(guó)共同接受的信用保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)原則和保險(xiǎn)條款，并協(xié)調(diào)各國(guó)信用保險(xiǎn)的費(fèi)率和條款。

國(guó)際保險(xiǎn)市場(chǎng)包括原保險(xiǎn)市場(chǎng)、再保險(xiǎn)市場(chǎng)和自保市場(chǎng)。原保險(xiǎn)市場(chǎng)是指經(jīng)營(yíng)直接業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司所形成的保險(xiǎn)市場(chǎng)，國(guó)際原保險(xiǎn)市場(chǎng)還包括這些原保險(xiǎn)公司在國(guó)外開(kāi)辦的從事直接業(yè)務(wù)的海外分支公司。其實(shí)，在國(guó)際保險(xiǎn)市場(chǎng)上，還有不少原保險(xiǎn)公司從事相互的再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，所以，原保險(xiǎn)市場(chǎng)和再保險(xiǎn)市場(chǎng)事實(shí)上并非是完全分離的。再保險(xiǎn)市場(chǎng)是由各種專(zhuān)業(yè)再保險(xiǎn)公司、兼營(yíng)再保險(xiǎn)公司和再保險(xiǎn)集團(tuán)公司等組成。自保市場(chǎng)主要是指一些自營(yíng)保險(xiǎn)公司。這是按承保方式的分類(lèi)。如果按業(yè)務(wù)性質(zhì)劃分，國(guó)際保險(xiǎn)市場(chǎng)包括壽險(xiǎn)市場(chǎng)和非壽險(xiǎn)市場(chǎng)。按照承保方式還可以將壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)分成個(gè)人壽險(xiǎn)(1ndividual)和團(tuán)體壽險(xiǎn)(Group)。各種非壽險(xiǎn)產(chǎn)品的交易都是在非壽險(xiǎn)市場(chǎng)中進(jìn)行的，具體包括健康保險(xiǎn)、意’外傷害保險(xiǎn)、責(zé)任保險(xiǎn)、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、信用和保證保險(xiǎn)等。

(三)國(guó)際保險(xiǎn)市場(chǎng)變化的模式選擇

篇（7）

一、案情簡(jiǎn)介

2003年1月”日，中興通訊股份有限公司(下稱(chēng)托運(yùn)人或被保險(xiǎn)人)通過(guò)北京康捷空貨運(yùn)有限公司(下稱(chēng)康捷空)深圳分公司和美國(guó)華盛頓國(guó)際速遞公司(ExpeditorsInternationalofWssldngton，Inc.下稱(chēng)華盛頓速遞)，承運(yùn)一批通訊設(shè)備，自深圳經(jīng)香港運(yùn)抵澳門(mén)，然后由華盛頓速遞代表托運(yùn)人租賃一架IL—763414型飛機(jī)，將貨物從澳門(mén)空運(yùn)至東帝汶的包考(Baucau，EastTimor)。康捷空深圳公司簽發(fā)了航空運(yùn)單，運(yùn)單抬頭為歐亞航空貨物運(yùn)輸公司(Eum-AsiaAviationAirCargoTrasportation，下稱(chēng)歐亞航空)，另外托運(yùn)人與美國(guó)華盛頓速遞簽訂了一份貨物運(yùn)輸租賃協(xié)議。

2003年1月31日，東帝汶當(dāng)?shù)貢r(shí)間16時(shí)承運(yùn)飛機(jī)在包考市附近撞山墜毀，機(jī)上六名人員全部遇難，上述承運(yùn)的貨物全部毀損。該批貨物在中國(guó)人民財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)股份有限公司深圳市分公司(下稱(chēng)保險(xiǎn)公司)處投保了貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)，保險(xiǎn)公司聘請(qǐng)香港一家公估公司對(duì)貨物損失進(jìn)行了公估，并于2003年12月16日向被保險(xiǎn)人支付了保險(xiǎn)賠款135.3萬(wàn)美元，被保險(xiǎn)人向保險(xiǎn)公司出具了權(quán)益轉(zhuǎn)讓書(shū)。保險(xiǎn)公司向康捷空及其深圳分公司和華盛頓速遞要求賠償貨物損失，均遭到拒絕。

2004年10月20日，保險(xiǎn)公司在廣東省深圳市羅湖區(qū)人民法院對(duì)康捷空及其深圳分公司提起代位求償權(quán)訴訟，要求二被告賠償原告貨運(yùn)損失612140美元。2005年1月28日，保險(xiǎn)公司委托美國(guó)律師在美國(guó)紐約南部地區(qū)聯(lián)邦法院，以被保險(xiǎn)人及本公司名義對(duì)華盛頓速遞提訟，要求被告賠償貨物損失135.3萬(wàn)美元及利息。由于被告提出管轄權(quán)異議，國(guó)內(nèi)法院直到2005年5月9日才進(jìn)行第一次開(kāi)庭，7月26日進(jìn)行第二次開(kāi)庭，對(duì)案件實(shí)體問(wèn)題進(jìn)行審理。美國(guó)法院于2005年3月10日進(jìn)行初步審理。

二、訴辨雙方的觀點(diǎn)和案件處理結(jié)果

保險(xiǎn)公司在國(guó)內(nèi)案件中訴稱(chēng)，被保險(xiǎn)人按被告要求填寫(xiě)了空運(yùn)貨物托運(yùn)書(shū)，被告以自己的名義簽發(fā)了航空貨運(yùn)單，因此被告是承運(yùn)人。根據(jù)《華沙公約》規(guī)定的承運(yùn)人責(zé)任限制，按照每公斤20美元計(jì)算，被告應(yīng)賠償612140美元。保險(xiǎn)公司在開(kāi)庭前提交了《投標(biāo)邀請(qǐng)書(shū)》、《投標(biāo)書(shū)》、《商務(wù)報(bào)價(jià)單》、運(yùn)費(fèi)發(fā)票，以證明康捷空深圳分公司是貨物承運(yùn)人。被告康捷空深圳分公司在第一次開(kāi)庭時(shí)辯稱(chēng)：首先，保險(xiǎn)公司已經(jīng)在美國(guó)就同一事實(shí)提訟，為防止原告不當(dāng)?shù)美瑖?guó)內(nèi)訴訟應(yīng)中止審理；其次，康捷空是貨運(yùn)人而不是貨物承運(yùn)人，不應(yīng)承擔(dān)貨損賠償責(zé)任；再次，康捷空與華盛頓速遞屬于同一集團(tuán)。在第二次開(kāi)庭時(shí)，康捷空提交了澳大利亞交通安全部對(duì)本次事故所作的《空難事故報(bào)告》(《AirSafetyOccurrenceReport》)，認(rèn)為本次事故是機(jī)組人員嚴(yán)重過(guò)失造成的，依據(jù)《華沙公約》規(guī)定，承運(yùn)人可以完全免責(zé)。

保險(xiǎn)公司在美國(guó)案件申訴稱(chēng)，被告未能按照其與被保險(xiǎn)人簽訂的包租協(xié)議的規(guī)定，將貨物運(yùn)送至目的地，原告享有《華沙公約》和有關(guān)修訂文件規(guī)定的以及判例法確定的有關(guān)權(quán)利和救濟(jì)，被告應(yīng)賠償全部損失。被告華盛頓國(guó)際速遞辨稱(chēng)：根據(jù)“不方便法院原則”和28U.S.C.§2406規(guī)定，應(yīng)駁回本案訴訟；中國(guó)法院已經(jīng)先受理了一個(gè)當(dāng)事人和案件事實(shí)都相同的案件，美國(guó)法院應(yīng)該駁回原告提起的訴訟，或?qū)讣扑椭烈粋€(gè)更合適、更方便的法院審理；根據(jù)相關(guān)國(guó)際公約，被告享有責(zé)任限制權(quán)利。美國(guó)法院法官認(rèn)為，雖然兩起案件的被告不同，但是涉及同樣的證據(jù)，從提高司法效率角度看，應(yīng)放在一起審理，因此要求原告限期將國(guó)內(nèi)被告追加為美國(guó)案件的當(dāng)事人或更正訴訟請(qǐng)求。

在國(guó)內(nèi)案件開(kāi)庭以后，兩個(gè)案件的被告都主動(dòng)提出和解，經(jīng)過(guò)多輪磋商，2005年8月初最終達(dá)成和解協(xié)議：由美國(guó)被告賠償保險(xiǎn)公司43萬(wàn)美元，保險(xiǎn)公司撤銷(xiāo)美國(guó)和國(guó)內(nèi)的兩個(gè)訴訟。

三、本案評(píng)析

本案是一起典型的國(guó)際貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)代位求償案件，保險(xiǎn)公司采取了少見(jiàn)的跨國(guó)平行訴訟的追償策略，取得了較為理想的效果。中美兩國(guó)分屬不同法系，兩國(guó)法院對(duì)于案件程序和實(shí)體問(wèn)題所采取的處理方式非常值得探究。

(一)跨國(guó)迫償?shù)脑V訟策略

本案保險(xiǎn)公司之所以能在不到一年的時(shí)間內(nèi)成功拿到賠款，與其采取的追償及訴訟策略密不可分，主要體現(xiàn)在以下兩點(diǎn)：

1.積極調(diào)查取證，鎖定承運(yùn)人身份

國(guó)際航空貨物運(yùn)輸中承運(yùn)及關(guān)系較為復(fù)雜，保險(xiǎn)公司在行使代位求償權(quán)時(shí)，首先必須分清誰(shuí)是承運(yùn)人。本案牽涉貨物運(yùn)輸?shù)墓灿腥夜荆嚎到菘帐窃谥袊?guó)北京注冊(cè)的公司，深圳分公司是它的分支機(jī)構(gòu)，是航空運(yùn)單的簽發(fā)人，它們主張自己是人；華盛頓速遞是在美國(guó)紐約注冊(cè)的公司，從被保險(xiǎn)人提供的貨物運(yùn)輸租賃協(xié)議來(lái)看，該公司代表被保險(xiǎn)人租賃飛機(jī)安排貨物運(yùn)輸，但是協(xié)議沒(méi)有該公司簽章，航空運(yùn)單表面上與其不存在直接聯(lián)系，該公司也主張自己是貨運(yùn)人；歐亞航空是在老撾注冊(cè)的一家單機(jī)公司，事故發(fā)生后其償付能力可能成為問(wèn)題，且老撾的法律和司法制度不太為外國(guó)人所熟悉，追償工作無(wú)從下手。由于不能拿出有力的證據(jù)證明承運(yùn)人身份，保險(xiǎn)公司初期的非訴追償工作處處碰壁，一度陷入困境。在重新與被保險(xiǎn)人反復(fù)溝通以后，保險(xiǎn)公司終于成功地搜集到《投標(biāo)邀請(qǐng)書(shū)》、《投標(biāo)書(shū)》、《商務(wù)報(bào)價(jià)單》、運(yùn)費(fèi)發(fā)票等證據(jù)，基本上可以證明康捷空深圳分公司就是貨物承運(yùn)人。保險(xiǎn)公司決定首先在國(guó)內(nèi)提訟，將追償重點(diǎn)放在康捷空身上。在訴訟時(shí)效快要屆滿(mǎn)的最后幾天內(nèi)，保險(xiǎn)公司又在美國(guó)對(duì)華盛頓速遞提訟。

2.正確選擇訴訟策略，規(guī)避漫長(zhǎng)而又復(fù)雜的跨國(guó)訴訟程序

跨國(guó)訴訟追償必須考慮到送達(dá)和判決執(zhí)行問(wèn)題，否則很可能陷入一場(chǎng)前途渺茫的馬拉松式的訴訟。按照1965年生效的《海牙送達(dá)公約》，向外國(guó)被告送達(dá)的程序相當(dāng)復(fù)雜，很多案件經(jīng)過(guò)多年還沒(méi)完成初次送達(dá)程序。判決以后，境外執(zhí)行在目前的國(guó)際司法協(xié)助環(huán)境下也是一個(gè)幾乎難以解決的難題。本案的訴訟策略有幾種選擇：第一種是以康捷空、華盛頓速遞和歐亞航空為共同被告，在國(guó)內(nèi)或美國(guó)和第三國(guó)提訟，優(yōu)點(diǎn)是可以將相關(guān)當(dāng)事人一網(wǎng)打盡，不會(huì)遺漏真正的責(zé)任人，勝訴把握較大；缺點(diǎn)是無(wú)法逾越涉外送達(dá)和執(zhí)行障礙，很難在短時(shí)間內(nèi)對(duì)被告形成訴訟壓力。第二種選擇是單獨(dú)或同時(shí)就單一被告在被告所在國(guó)提起國(guó)內(nèi)訴訟，優(yōu)點(diǎn)是國(guó)內(nèi)訴訟程序簡(jiǎn)單、時(shí)間短、訴訟結(jié)果可預(yù)測(cè)性強(qiáng)；缺點(diǎn)是一事多訴浪費(fèi)訴訟成本，并有可能形成平行訴訟，而一事一訴又會(huì)錯(cuò)過(guò)訴訟時(shí)效，放跑真正的責(zé)任人。在綜合平衡各方面因素后，保險(xiǎn)公司決定采取第二種方式，確立以國(guó)內(nèi)訴訟為主、境外訴訟為輔、以訴促和的追償方案。事實(shí)證明該方案是非常成功的，境內(nèi)外法院都在較短的時(shí)間內(nèi)進(jìn)行了多次開(kāi)庭，使得案件事實(shí)得以水落石出，責(zé)任人無(wú)處遁形，最終促成和解。

(二)國(guó)際航空運(yùn)輸承運(yùn)人責(zé)任歸責(zé)原則和責(zé)任限制

由于對(duì)國(guó)際航空運(yùn)輸承運(yùn)人責(zé)任制度的理解以及掌握的證據(jù)不同，保險(xiǎn)公司在國(guó)內(nèi)外兩個(gè)訴訟中提出的賠償金額相差巨大，而國(guó)內(nèi)外兩個(gè)被告的抗辯主張和舉證策略也是大相徑庭，由此可以看出，了解和掌握國(guó)際航空運(yùn)輸承運(yùn)人責(zé)任制度的相關(guān)法律規(guī)定和國(guó)際公約對(duì)追償工作就顯得尤為重要。隨著航空科學(xué)技術(shù)水平以及承運(yùn)人防范航空風(fēng)險(xiǎn)能力的不斷提高，承運(yùn)人責(zé)任制度經(jīng)歷了歸責(zé)原則從寬到嚴(yán)、責(zé)任限額從低到高的發(fā)展歷程。現(xiàn)行國(guó)際航空運(yùn)輸承運(yùn)人責(zé)任制度是通過(guò)1929年制定的《華沙公約》及其后多次修訂所形成的華沙體系確立的，1999年在華沙公約體系的基礎(chǔ)上制定了《蒙特利爾公約》，該公約于2003年11月4日生效。我國(guó)于1975年加入《華沙公約》及《海牙議定書(shū)》，《蒙特利爾公約》于2005年7月31日對(duì)我國(guó)生效。

承運(yùn)人責(zé)任歸責(zé)原則從最初的過(guò)錯(cuò)責(zé)任逐步過(guò)渡到嚴(yán)格責(zé)任，最終發(fā)展到雙梯度歸責(zé)原則。《華沙公約》及《海牙議定書(shū)》確定的是推定過(guò)錯(cuò)歸責(zé)原則，即除非承運(yùn)人能夠證明存在法定的免責(zé)事由，否則，它就必須承擔(dān)賠償責(zé)任。1929年《華沙公約》第17條規(guī)定：“因發(fā)生在航空運(yùn)輸期間的事故，造成托運(yùn)的行李或者貨物毀滅、遺失或損壞的，承運(yùn)人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)責(zé)任”。第20條和第21條規(guī)定，承運(yùn)人如能證明存在下列三種情況，則可以不承擔(dān)責(zé)任：一、承運(yùn)人或其受雇人為了避免損失的發(fā)生，已經(jīng)采取一切必要措施，或者不可能采取此種措施的；--、損失的發(fā)生是由于領(lǐng)航上、航空器的操作上或?qū)Ш缴系倪^(guò)失；三、損失是由于受害人的過(guò)錯(cuò)造成或促成的。1955年《海牙議定書(shū)》刪除了第20條關(guān)于航行過(guò)失免責(zé)的規(guī)定。《蒙特利爾公約》實(shí)行嚴(yán)格責(zé)任制度，該公約第18條第1項(xiàng)規(guī)定：“對(duì)于因貨物毀滅、遺失或損壞而產(chǎn)生的損失，只要造成損失的事件是在航空運(yùn)輸期間發(fā)生的，承運(yùn)人就應(yīng)當(dāng)承擔(dān)責(zé)任”，《華沙公約》及海牙議定書(shū)規(guī)定的法定免責(zé)事由在《蒙特利爾公約》不復(fù)存在。對(duì)于旅客運(yùn)輸，《蒙特利爾公約》實(shí)行雙梯度歸責(zé)原則，即10萬(wàn)美元以下實(shí)行嚴(yán)格責(zé)任、10萬(wàn)美元以上實(shí)行過(guò)錯(cuò)責(zé)任。

承運(yùn)人責(zé)任限額在旅客運(yùn)輸方面變化最大，從最初的1萬(wàn)美元、2萬(wàn)美元，到7.5萬(wàn)美元，再到10萬(wàn)美元，最終到雙梯度無(wú)限額。貨物運(yùn)輸責(zé)任限額則一直變化不大，《華沙公約》規(guī)定承運(yùn)人對(duì)于貨物的賠償責(zé)任以每公斤250法郎(約20美元)為限，《蒙特利爾公約》規(guī)定以每公斤17特別提款權(quán)(約22.5美元)為限。雖然措詞稍有不同，但是《華沙公約》及《海牙議定書(shū)》和《蒙特利爾公約》均規(guī)定：如果損失是由于承運(yùn)人、受雇人或人故意或明知可能造成損失而輕率的作為或不作為，承運(yùn)人不得享受責(zé)任限制。如果托運(yùn)人向承運(yùn)人聲明貨物價(jià)值并加繳附加費(fèi)，承運(yùn)人必須按照聲明的價(jià)值或承運(yùn)人可以證明的貨物實(shí)際價(jià)值賠償，也不能享受責(zé)任限制。

我國(guó)和美國(guó)都是《華沙公約》及海牙議定書(shū)的會(huì)員國(guó)，本案航空事故發(fā)生時(shí)《蒙特利爾公約》還沒(méi)有生效，我國(guó)也尚未批準(zhǔn)加入該公約，航空貨運(yùn)單約定適用《華沙公約》及承運(yùn)人責(zé)任限制。保險(xiǎn)公司在提起國(guó)內(nèi)訴訟時(shí)，是按照《華沙公約》規(guī)定的責(zé)任限制計(jì)算訴訟請(qǐng)求金額的。在提起美國(guó)訴訟時(shí)，保險(xiǎn)公司根據(jù)最新掌握的《空難事故報(bào)告》，認(rèn)為機(jī)組人員存在重大過(guò)失，承運(yùn)人不能享受責(zé)任限制，于是按照全部損失和保險(xiǎn)賠償金提出索賠金額。華盛頓速遞主張享有責(zé)任限制權(quán)利，而康捷空在國(guó)內(nèi)訴訟中援引《空難事故報(bào)告》進(jìn)行了免責(zé)抗辯，該公司沒(méi)有注意到海牙議定書(shū)已經(jīng)刪除了《華沙公約》關(guān)于航行過(guò)失免責(zé)的條款，其錯(cuò)誤的抗辯主張和舉證不當(dāng)反而為保險(xiǎn)公司打破承運(yùn)人責(zé)任限制，進(jìn)一步追加訴訟請(qǐng)求提供了依據(jù)。當(dāng)然，如果原告要成功打破責(zé)任限制，還需在證明機(jī)組人員的航行過(guò)失構(gòu)成“明知可能造成損失而輕率的作為或不作為”方面作進(jìn)一步努力。

(三)中外保險(xiǎn)代位求償訴訟程序比較

通過(guò)上述案件國(guó)內(nèi)外訴訟比較，我們發(fā)現(xiàn)案件的兩個(gè)原告身份并不相同，在國(guó)內(nèi)訴訟中保險(xiǎn)公司作為原告，而在美國(guó)訴訟中被保險(xiǎn)人和保險(xiǎn)公司作為共同原告，并且被保險(xiǎn)人作為第一原告。名義的不同體現(xiàn)出英美法和大陸法兩大法系對(duì)于保險(xiǎn)代求償權(quán)認(rèn)識(shí)上的差異。

在英美法系國(guó)家，保險(xiǎn)代位求償權(quán)作為一項(xiàng)衡平法原則而被廣為接受，他們認(rèn)為被保險(xiǎn)人是權(quán)利人，只不過(guò)為了防止被保險(xiǎn)人不當(dāng)?shù)美偷谌税装酌庳?zé)等衡平因素，才適用代位原則。在英國(guó)法下，保險(xiǎn)人在對(duì)全損或部分損失作出賠償后取得代位權(quán)，但保險(xiǎn)人僅有權(quán)以被保險(xiǎn)人的名義，代位權(quán)并不使保險(xiǎn)人產(chǎn)生獨(dú)立以自己的名義或提訟程序的權(quán)利。當(dāng)然，被保險(xiǎn)人必須允許保險(xiǎn)人以他的名義，否則，法院可以判決強(qiáng)制他允許。美國(guó)作為英美法系的重要一員，其保險(xiǎn)代位原則承襲英國(guó)法，但自《1873年司法法》以后，保險(xiǎn)人可以以自己的名義，把被保險(xiǎn)人列為共同原告。美國(guó)法院的這一做法并不為國(guó)內(nèi)業(yè)界所熟悉。

在大陸法系國(guó)家，保險(xiǎn)代位求償被普遍認(rèn)為是一種法定的債權(quán)轉(zhuǎn)讓?zhuān)诒ｋU(xiǎn)人支付保險(xiǎn)賠償金之時(shí)，向第三人請(qǐng)求賠償?shù)臋?quán)利就自動(dòng)轉(zhuǎn)讓給保險(xiǎn)人，保險(xiǎn)人作為權(quán)利人當(dāng)然地可以以自己的名義提訟。至于保險(xiǎn)人取得代位權(quán)益后，還能不能以被保險(xiǎn)人的名義，國(guó)內(nèi)理論界存在爭(zhēng)議。筆者認(rèn)為，被保險(xiǎn)人在獲得保險(xiǎn)賠款時(shí)就已經(jīng)喪失了向第三人的求償權(quán)，皮之不存、毛將焉附，因此以被保險(xiǎn)人的名義沒(méi)有法理依據(jù)，在實(shí)務(wù)中，借用他人名義訴訟也存在諸多掣肘因素及不便之處。

我國(guó)立法和司法實(shí)踐中都支持保險(xiǎn)人以自己的名義提訟，禁止以被保險(xiǎn)人名義進(jìn)行訴訟。如《海事訴訟特別程序法》以及最高人民法院關(guān)于適用該法的若干問(wèn)題意見(jiàn)都規(guī)定：保險(xiǎn)人只能以自己的名義，以他人名義的，法院不予受理或駁回；如果被保險(xiǎn)人已經(jīng)提訟，保險(xiǎn)人在取得代位權(quán)后可以向法院申請(qǐng)變更當(dāng)事人；保險(xiǎn)賠償只能彌補(bǔ)被保險(xiǎn)人部分損失的，保險(xiǎn)人和被保險(xiǎn)人可以作為共同原告提訟。在非海上保險(xiǎn)代位求償案件中，地方各級(jí)法院對(duì)于上述規(guī)定的大部分做法都予以采納，唯獨(dú)對(duì)于被保險(xiǎn)人先的情況下保險(xiǎn)人申請(qǐng)變更當(dāng)事人的做法不予支持，他們一般都要求被保險(xiǎn)人撤訴或駁回，由保險(xiǎn)人另行提訟。這種做法有百害而無(wú)一利，既浪費(fèi)國(guó)家訴訟資源，又增加當(dāng)事人訴訟成本，還有可能耽擱訴訟時(shí)效，因此，筆者強(qiáng)烈建議在非海上保險(xiǎn)代位求償案件中采納海事訴訟的先進(jìn)立法經(jīng)驗(yàn)，準(zhǔn)許保險(xiǎn)人直接申請(qǐng)變更當(dāng)事人。

(四)平行訴訟

國(guó)內(nèi)外兩個(gè)被告的抗辯理由都包含平行訴訟，平行訴訟問(wèn)題也是中美兩國(guó)法院要繼續(xù)推進(jìn)訴訟程序都必須首先解決的問(wèn)題。平行訴訟，是指相同當(dāng)事人就同一爭(zhēng)議基于相同事實(shí)以及相同目的在兩個(gè)以上的國(guó)家或地區(qū)進(jìn)行訴訟的現(xiàn)象。實(shí)踐中有兩種具體形態(tài)：一種是相同原告在不同國(guó)家對(duì)相同被告提訟的，另一種是兩方訴訟當(dāng)事人在不同訴訟中互為原、被告。在國(guó)內(nèi)民事訴訟中，各國(guó)為了節(jié)約訴訟資源、防止濫訴和矛盾判決，都禁止重復(fù)訴訟。在國(guó)際民事訴訟中，由于涉及國(guó)家司法，國(guó)家之間民事管轄權(quán)的積極沖突難以調(diào)和，國(guó)際社會(huì)也缺乏關(guān)于國(guó)際民事訴訟管轄權(quán)的普遍性法律制度，平行訴訟的現(xiàn)象經(jīng)常發(fā)生。但是由于平行訴訟助長(zhǎng)當(dāng)事人挑選法院，影響國(guó)際民商事交往和國(guó)際經(jīng)濟(jì)的進(jìn)一步發(fā)展，多數(shù)國(guó)家都對(duì)國(guó)際平行訴訟采取限制措施，主要有兩種處理方法：英美國(guó)家的比較衡量法和德國(guó)、瑞士等國(guó)家的判決預(yù)期法。

判決預(yù)期法遵循先訴法院優(yōu)先原則，如果外國(guó)法院受理在先，并且其判決將來(lái)有可能得到本國(guó)法院承認(rèn)與執(zhí)行，本國(guó)法院就應(yīng)中止對(duì)案件的審理。比較衡量法主張由法院綜合分析案件的各種情況，衡量本國(guó)法院或外國(guó)法院哪一個(gè)是更合適的法院，然后對(duì)不合適的法院的管轄權(quán)進(jìn)行限制。具體包括“不方便法院”原則、“未決訴訟”原則和“禁訴命令”三種方式。“不方便法院”原則是指本國(guó)法院從訴因、當(dāng)事人、證據(jù)及法院等方面判斷，如果審理案件極不方便，由具有管轄權(quán)的外國(guó)法院審理更為合適時(shí)，就拒絕行使管轄權(quán)。“未決訴訟”原則是指為支持外國(guó)訴訟而主動(dòng)中止本國(guó)法院訴訟的程序性方法。“禁訴命令”是指法院命令禁止本國(guó)屬人管轄的一方當(dāng)事人參加外國(guó)訴訟。1999年海牙國(guó)際私法會(huì)議起草的《民商事管轄權(quán)及外國(guó)判決公約》(下稱(chēng)《海牙公約》)兼采兩大法系國(guó)家的做法，以先受訴法院管轄為主，輔以判決承認(rèn)預(yù)期理論，同時(shí)以協(xié)議管轄和專(zhuān)屬管轄以及不方便法院原則作為例外。

紐約南區(qū)聯(lián)邦法院法官在審理本案的過(guò)程中表達(dá)了不支持平行訴訟的觀點(diǎn)，從案件的具體情況來(lái)分析，美國(guó)法官援引“不方便法院”原則拒絕管轄的可能性較大，一是因?yàn)楸景高\(yùn)輸行為、事故發(fā)生地、證據(jù)等均不在美國(guó)，與美國(guó)的唯一聯(lián)系是被告是在美國(guó)注冊(cè)的公司；二是從美國(guó)的司法實(shí)踐看，存在對(duì)外國(guó)原告歧視的現(xiàn)象，他們認(rèn)為本國(guó)原告作為納稅人，有享受本國(guó)的司法救濟(jì)權(quán)利，法院一般不得以不方便法院為由拒絕管轄，但是對(duì)于外國(guó)原告則不存在此優(yōu)先權(quán)。當(dāng)然也不排除法官適用“未決訴訟”原則先中止美國(guó)訴訟的可能性。

我國(guó)屬于對(duì)國(guó)際平行訴訟不加限制的少數(shù)國(guó)家之列，根據(jù)最高法院《關(guān)于適用<中華人民共和國(guó)民事訴訟法>若干問(wèn)題的意見(jiàn)》第306條規(guī)定，“中華人民共和國(guó)法院和外國(guó)法院都有管轄權(quán)的案件，一方當(dāng)事人向外國(guó)法院，而另一方當(dāng)事人向中華人民共和國(guó)法院的，人民法院可予受理。判決后，外國(guó)法院申請(qǐng)或當(dāng)事人請(qǐng)求人民法院承認(rèn)和執(zhí)行外國(guó)法院對(duì)于本案作出的判決、裁定，不予允許。但雙方共同參加或簽訂的國(guó)際條約另有規(guī)定的除外。”從上述規(guī)定中可以看出，我國(guó)法院奉行“本國(guó)法院優(yōu)先”原則，國(guó)內(nèi)訴訟不受?chē)?guó)外訴訟的影響，外國(guó)判決國(guó)內(nèi)不予承認(rèn)和執(zhí)行。因此，羅湖區(qū)法院法官并沒(méi)有理會(huì)被告中止訴訟的申請(qǐng)，而是徑自推進(jìn)訴訟程序，法院判決指日可待。應(yīng)該說(shuō)，國(guó)內(nèi)法院對(duì)于平行訴訟的態(tài)度給被告施加了極大的壓力。但是我們也應(yīng)該看到，我國(guó)對(duì)國(guó)際平行訴訟不加任何限制的做法不符合國(guó)際潮流，沒(méi)有考慮到國(guó)際禮讓和協(xié)調(diào)，一味地拒絕承認(rèn)外國(guó)司法管轄權(quán)和外國(guó)判決，必然會(huì)引致外國(guó)法院的對(duì)等報(bào)復(fù)，影響中國(guó)的對(duì)外經(jīng)濟(jì)合作和交往，因此，很有必要借鑒《海牙公約》的規(guī)定修改和補(bǔ)充我國(guó)民事訴訟立法。

篇（8）

(一)保險(xiǎn)國(guó)際化的方式

從目前看,保險(xiǎn)國(guó)際化方式主要有三種:

1.投資國(guó)外保險(xiǎn)市場(chǎng)。即通過(guò)在國(guó)外建立分公司或子公司的方式,向外國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)滲透,這種方式是目前保險(xiǎn)國(guó)際化的主流。但是,由于世界各國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)開(kāi)放程度不同,開(kāi)放方式各異,因此,設(shè)立分公司或子公司的難易程度也不相同。

2.投資國(guó)外資本市場(chǎng)。即將本公司的資金運(yùn)用到國(guó)外資本市場(chǎng),分散投資風(fēng)險(xiǎn),尋求資本收益。這種方式一般受本國(guó)保險(xiǎn)法關(guān)于保險(xiǎn)公司資金運(yùn)用規(guī)定的限制。

3.開(kāi)放本國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)。通過(guò)完善保險(xiǎn)法規(guī),逐步開(kāi)放本國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng),允許外國(guó)保險(xiǎn)公司參與本國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng),國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)主體的國(guó)際化和本國(guó)風(fēng)險(xiǎn)管理的國(guó)際化。

(二)實(shí)際分析

從目前情況看,歐洲經(jīng)濟(jì)及保險(xiǎn)一體化就是保險(xiǎn)國(guó)際化的一個(gè)實(shí)例。為了推動(dòng)歐洲共同體保險(xiǎn)市場(chǎng)一體化進(jìn)程,1994年7月1日,歐洲第三代保險(xiǎn)決議生效。決議的主要內(nèi)容是:(1)統(tǒng)一歐洲共同體保險(xiǎn)業(yè)執(zhí)照、確立本國(guó)控制的監(jiān)管原則和取消對(duì)保險(xiǎn)業(yè)的高度監(jiān)管;(2)統(tǒng)一執(zhí)照將允許共同體成員國(guó)保險(xiǎn)公司在本國(guó)注冊(cè),在歐洲共同體的任何地方從事保險(xiǎn)業(yè)務(wù);(3)由保險(xiǎn)公司注冊(cè)國(guó)負(fù)責(zé)對(duì)保險(xiǎn)公司的監(jiān)管。償付能力的執(zhí)照由保險(xiǎn)公司的注冊(cè)國(guó)來(lái)頒發(fā),但所有共同體成員國(guó)都必須認(rèn)可這次改革最重要的內(nèi)容是保險(xiǎn)人和被保險(xiǎn)人可以自由決定費(fèi)率和條件,監(jiān)管局的監(jiān)管目標(biāo)只限于保持保險(xiǎn)公司的償付能力。

通過(guò)這次改革,過(guò)去在許多歐洲大陸國(guó)家中實(shí)施的保險(xiǎn)條款和費(fèi)率需獲得保險(xiǎn)監(jiān)管部門(mén)事先批準(zhǔn)的要求已不再存在。從歷史的角度來(lái)看,這次管理制度的改革幾乎是一場(chǎng)革命,為了達(dá)到預(yù)期目的,立法者必須處理好以下主要問(wèn)題:

1.必須克服各國(guó)過(guò)去不同的保險(xiǎn)監(jiān)管方式所形成的障礙。長(zhǎng)期以來(lái),不少成員國(guó)一直規(guī)定保險(xiǎn)合同的條文必須得到監(jiān)管機(jī)構(gòu)的批準(zhǔn),認(rèn)為這樣具體的監(jiān)管可以增加市場(chǎng)的透明度,最大程度地減少公司之間的不同之處,并方便消費(fèi)者比較和選擇不同的保險(xiǎn)產(chǎn)品。對(duì)于保險(xiǎn)準(zhǔn)備金,雖然所有的成員國(guó)都分析保險(xiǎn)準(zhǔn)備金是否充足,但各國(guó)對(duì)如何平衡指令性的調(diào)控和精算師的職責(zé)有很大的分歧,這一分歧在人壽保險(xiǎn)中最為明顯。還有些國(guó)家一直通過(guò)法律和監(jiān)督人的方式,對(duì)保險(xiǎn)準(zhǔn)備金的具體細(xì)節(jié)加以規(guī)定。在這些國(guó)家里,批準(zhǔn)保險(xiǎn)費(fèi)的同時(shí)一般也要批準(zhǔn)技術(shù)性指標(biāo)(預(yù)定利率,死亡率)。在整個(gè)合同有效期內(nèi),這些技術(shù)性指標(biāo)都被用來(lái)計(jì)算保險(xiǎn)準(zhǔn)備金。在投資方面,許多國(guó)家規(guī)定了投資范圍,并且規(guī)定在一定類(lèi)別內(nèi)最大的投資限額。由于各個(gè)成員國(guó)對(duì)監(jiān)管方式有不同的看法,因此,各個(gè)成員國(guó)一般都不愿支持徹底提供服務(wù)的自由。

2.事后控制。有些國(guó)家的監(jiān)管制度在很大程度上依賴(lài)于對(duì)每個(gè)保險(xiǎn)產(chǎn)品和費(fèi)率的事先批準(zhǔn)。有些國(guó)家規(guī)定,每個(gè)保單用語(yǔ)都必須事先和監(jiān)督機(jī)關(guān)達(dá)成協(xié)議。新保單形式的提議需由一些主要保險(xiǎn)公司成員組成保險(xiǎn)管理理事會(huì)傳閱。提議被批準(zhǔn)后,任何希望銷(xiāo)售這種產(chǎn)品的保險(xiǎn)公司都可以使用。但是,歐洲委員會(huì)指出,事先批準(zhǔn)的程序不適合開(kāi)放的競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)的要求,因?yàn)槭孪扰鷾?zhǔn)措施是為了減少競(jìng)爭(zhēng),并很可能給地方保險(xiǎn)公司帶來(lái)優(yōu)勢(shì)。因此,成員國(guó)必須廢除事先批準(zhǔn)的規(guī)定。

3.共同認(rèn)可。為了開(kāi)創(chuàng)一個(gè)充滿(mǎn)活力和競(jìng)爭(zhēng)性的市場(chǎng),保險(xiǎn)產(chǎn)品和保險(xiǎn)費(fèi)率的事先批準(zhǔn),甚至備案性通知的要求都被禁止。從現(xiàn)在開(kāi)始,著重于統(tǒng)一執(zhí)行的標(biāo)準(zhǔn)及對(duì)保險(xiǎn)準(zhǔn)備金、資產(chǎn)的充足性與最低償付能力差額的監(jiān)管。保險(xiǎn)公司即將有選擇在哪個(gè)國(guó)家設(shè)立總公司,在哪種監(jiān)督制度下開(kāi)展業(yè)務(wù)的自由。

二、國(guó)際保險(xiǎn)監(jiān)管總目標(biāo)的調(diào)整與監(jiān)管發(fā)展趨勢(shì)

保險(xiǎn)國(guó)際化的發(fā)展使全球保險(xiǎn)市場(chǎng)逐步融為一體,本國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)日益成為全球保險(xiǎn)市場(chǎng)的一個(gè)不可分割的組成部分,獨(dú)立性相對(duì)減弱。在這種情況下,各國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展不僅要受本國(guó)政治、經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展的影響,也要受到國(guó)際政治、經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展的影響。隨著全球經(jīng)濟(jì)一體化程度的加深,影響的程度將越來(lái)越大。

由于一國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)同時(shí)受?chē)?guó)內(nèi)和國(guó)際形勢(shì)的影響,所以,可以預(yù)見(jiàn),21世紀(jì),各國(guó)保險(xiǎn)業(yè)波動(dòng)的可能性將進(jìn)一步加大。為了熨平保險(xiǎn)波動(dòng)周期,促進(jìn)本國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的健康發(fā)展,世界上絕大部分國(guó)家,尤其是發(fā)達(dá)國(guó)家都相應(yīng)調(diào)整了宏觀保險(xiǎn)監(jiān)管目標(biāo)。總的來(lái)看,宏觀保險(xiǎn)監(jiān)管目標(biāo)主要有四個(gè):一是保持社會(huì)對(duì)保險(xiǎn)制度體系和機(jī)構(gòu)體系的信任;二是增進(jìn)社會(huì)公眾對(duì)保險(xiǎn)體系的了解和理解;三是在適當(dāng)程度上保護(hù)保險(xiǎn)消費(fèi)者的合法權(quán)益,四是減少和打擊保險(xiǎn)犯罪。在實(shí)現(xiàn)上述宏觀監(jiān)管目標(biāo)時(shí),各國(guó)法律一般要求保險(xiǎn)監(jiān)管部門(mén)做到:(1)維護(hù)本國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)的穩(wěn)定;(2)依法監(jiān)管,尊重保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)自;(3)平衡消費(fèi)者和保險(xiǎn)行業(yè)間的利益,以及加予保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的負(fù)擔(dān)和限制;(4)加快本國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的改革與創(chuàng)新;(5)在保險(xiǎn)國(guó)際化形勢(shì)下,通過(guò)有效監(jiān)管,增強(qiáng)本國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力;(6)堅(jiān)持市場(chǎng)化原則,保護(hù)公平、公正和公開(kāi)的競(jìng)爭(zhēng)。

在宏觀監(jiān)管目標(biāo)和法律要求的指導(dǎo)下,各國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)管發(fā)展趨勢(shì)表現(xiàn)為:

1.混業(yè)監(jiān)管體制將全面取代分業(yè)監(jiān)管體制。20世紀(jì)末,金融業(yè)發(fā)展的新動(dòng)向就是混業(yè)經(jīng)營(yíng)。在保險(xiǎn)方面,這種混業(yè)經(jīng)營(yíng)主要表現(xiàn)在兩個(gè)方面,一是產(chǎn)、壽險(xiǎn)業(yè)采用子公司的形式相互滲透,并存在一種產(chǎn)、壽險(xiǎn)公司交叉經(jīng)營(yíng)的第三保險(xiǎn)業(yè)務(wù)領(lǐng)域;二是銀行、證券、保險(xiǎn)和投資之間相互滲透。在混業(yè)經(jīng)營(yíng)的情況下,保險(xiǎn)市場(chǎng)和資本市場(chǎng)、貨幣市場(chǎng)的聯(lián)系越來(lái)越密切,相互之間的互動(dòng)效應(yīng)將越來(lái)越大。為了適應(yīng)混業(yè)經(jīng)營(yíng)的趨勢(shì),解決混業(yè)經(jīng)營(yíng)所產(chǎn)生的問(wèn)題和新的需要,不少?lài)?guó)家都對(duì)本國(guó)的金融監(jiān)管法律進(jìn)行了修訂,對(duì)保險(xiǎn)監(jiān)管體制也進(jìn)行了相應(yīng)的改革,目的在于加強(qiáng)對(duì)保險(xiǎn)業(yè)的監(jiān)管,防范和化解金融市場(chǎng)波動(dòng)對(duì)保險(xiǎn)業(yè)造成的風(fēng)險(xiǎn)。

2.產(chǎn)品監(jiān)管的市場(chǎng)化趨向明顯。產(chǎn)品的市場(chǎng)化突出表現(xiàn)為保險(xiǎn)合同自由和保險(xiǎn)費(fèi)率市場(chǎng)化。近年來(lái),越來(lái)越多的國(guó)家采用市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下,各國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)管部門(mén)普遍認(rèn)為商定保險(xiǎn)合同內(nèi)容和保險(xiǎn)產(chǎn)品價(jià)格(保險(xiǎn)費(fèi)率)是保險(xiǎn)公司與投保人雙方的事情,應(yīng)由雙方自行解決,政府不應(yīng)過(guò)多干預(yù)。同時(shí)認(rèn)為,政府應(yīng)該通過(guò)讓市場(chǎng)最大限度地發(fā)揮作用來(lái)實(shí)現(xiàn)自由競(jìng)爭(zhēng)和保險(xiǎn)產(chǎn)品創(chuàng)新。從目前看,大部分國(guó)家已不再審批保險(xiǎn)條款和保險(xiǎn)費(fèi)率。在實(shí)行產(chǎn)品市場(chǎng)化的同時(shí),各國(guó)仍保留對(duì)保險(xiǎn)條款和保險(xiǎn)費(fèi)率的否決權(quán),即如果保險(xiǎn)監(jiān)管部門(mén)認(rèn)為保險(xiǎn)條款和保險(xiǎn)費(fèi)率違反了法律、法規(guī)和社會(huì)公共道德標(biāo)準(zhǔn),或有不公平行為,有權(quán)要求保險(xiǎn)公司予以糾正。在放松保險(xiǎn)產(chǎn)品監(jiān)管的同時(shí),各國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)管部門(mén)普遍加強(qiáng)了對(duì)保險(xiǎn)投訴的監(jiān)管,注重研究網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)對(duì)保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的影響,加大了對(duì)網(wǎng)上保險(xiǎn)產(chǎn)品銷(xiāo)售行為的監(jiān)管力度。

3.償付能力監(jiān)管日益成為監(jiān)管工作核心。近年來(lái),保險(xiǎn)監(jiān)管重點(diǎn)越來(lái)越偏重于償付能力監(jiān)管。而且,隨著保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展和信息技術(shù)的進(jìn)步,償付能力監(jiān)管不斷被賦予新的內(nèi)容,監(jiān)管方式也日新月異。盡管各國(guó)的監(jiān)管方式不同,但毫無(wú)疑問(wèn),全球保險(xiǎn)公司償付能力監(jiān)管正在由傳統(tǒng)的靜態(tài)監(jiān)管向現(xiàn)代的動(dòng)態(tài)監(jiān)管轉(zhuǎn)變,正在由業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)分離監(jiān)管向業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)一體化監(jiān)管的方向轉(zhuǎn)變。

4.保險(xiǎn)信息公開(kāi)披露制度日臻成熟。向社會(huì)公開(kāi)保險(xiǎn)公司的信息越多,越能幫助投保人正確選擇保險(xiǎn)公司以轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn),越能減少信息不對(duì)稱(chēng)形成的市場(chǎng)失靈所造成的經(jīng)濟(jì)損失。同時(shí),大部分國(guó)家的保險(xiǎn)監(jiān)管部門(mén)認(rèn)為,向社會(huì)公開(kāi)保險(xiǎn)公司的信息,可以通過(guò)社會(huì)的力量強(qiáng)化對(duì)保險(xiǎn)公司的監(jiān)督,有利于保險(xiǎn)公司加強(qiáng)自律。基于此,各國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)管部門(mén)普遍建立了保險(xiǎn)信息披露制度,定期向社會(huì)公開(kāi)保險(xiǎn)公司信息,以便于社會(huì)各單位和個(gè)人了解保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)狀況。

5.依法監(jiān)管走強(qiáng)。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)是法制經(jīng)濟(jì)。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下的保險(xiǎn)監(jiān)管也注定應(yīng)依法監(jiān)管。目前,各國(guó)都有保險(xiǎn)監(jiān)管法規(guī),通過(guò)法規(guī)對(duì)保險(xiǎn)監(jiān)管部門(mén)的職責(zé)和權(quán)限進(jìn)行規(guī)定。這些法規(guī)同時(shí)也要求為保險(xiǎn)監(jiān)管部門(mén)錯(cuò)誤的監(jiān)管行為給被監(jiān)管對(duì)象造成經(jīng)濟(jì)損失后,必須依法進(jìn)行賠償。在具體監(jiān)管實(shí)踐中,普遍增強(qiáng)了監(jiān)管法規(guī)的透明度,大幅度地減少了“暗箱”操作行為。

三、我國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)管政策建議

(一)現(xiàn)行保險(xiǎn)體制評(píng)估

從體制方面看,我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展與世界保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展有一些較為明顯的區(qū)別:一是世界保險(xiǎn)業(yè)正在走集團(tuán)化、綜合化發(fā)展道路,購(gòu)并活動(dòng)頻繁;我國(guó)則在實(shí)施分業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略,這種分業(yè)不僅表現(xiàn)在銀行、證券、保險(xiǎn)間的絕對(duì)分業(yè),同時(shí)也表現(xiàn)為人身保險(xiǎn)與財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)間的絕對(duì)分業(yè)。二是世界上正在實(shí)施混業(yè)監(jiān)管的金融監(jiān)管體制創(chuàng)新,而我國(guó)則在落實(shí)分業(yè)監(jiān)管方案。近幾年我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的大踏步發(fā)展,在一定程度上也得益于分業(yè)經(jīng)營(yíng)和分業(yè)監(jiān)管。但隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)開(kāi)放度的加深,尤其是隨著我國(guó)加入WTO,我國(guó)經(jīng)濟(jì)必然會(huì)被納入世界經(jīng)濟(jì)大循環(huán)之中。在未來(lái)開(kāi)放條件下,現(xiàn)行的保險(xiǎn)體制對(duì)21世紀(jì)我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展將會(huì)產(chǎn)生何種影響,應(yīng)從現(xiàn)在開(kāi)始研究,適時(shí)提出完善方案,這樣才能有備無(wú)患。

(二)實(shí)施開(kāi)放性監(jiān)管戰(zhàn)略

開(kāi)放性監(jiān)管戰(zhàn)略條件下保險(xiǎn)監(jiān)管的目的主要有三個(gè):一是在國(guó)內(nèi)保護(hù)保險(xiǎn)人和被保險(xiǎn)人的合法權(quán)益,保障我國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)的穩(wěn)定與發(fā)展;二是在國(guó)際上全面提升我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力;三是采用市場(chǎng)手段與政府監(jiān)管相結(jié)合的方式,兼顧保險(xiǎn)市場(chǎng)的效率與公平。為達(dá)到監(jiān)管目的,建議:第一,中國(guó)保監(jiān)會(huì)應(yīng)與國(guó)際保險(xiǎn)監(jiān)管組織和他國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)管部門(mén)建立國(guó)際保險(xiǎn)監(jiān)管支持體系,通過(guò)該體系監(jiān)管?chē)?guó)內(nèi)保險(xiǎn)市場(chǎng)上的外資保險(xiǎn)公司和國(guó)際保險(xiǎn)市場(chǎng)上的本國(guó)保險(xiǎn)公司,以及接受本國(guó)分保業(yè)務(wù)的國(guó)外再保險(xiǎn)公司。第二,與中國(guó)人民銀行和中國(guó)證監(jiān)會(huì)建立監(jiān)管信息通道,以監(jiān)管保險(xiǎn)市場(chǎng)與資本市場(chǎng)和貨幣市場(chǎng)的互動(dòng)性。第三,加速本國(guó)保險(xiǎn)業(yè)市場(chǎng)化的建設(shè),適當(dāng)增設(shè)中資保險(xiǎn)公司,培育全國(guó)性保險(xiǎn)市場(chǎng),適當(dāng)發(fā)展現(xiàn)有保險(xiǎn)公司的分支機(jī)構(gòu),培育地區(qū)性保險(xiǎn)市場(chǎng);建立市場(chǎng)退出機(jī)制,淘汰償付能力嚴(yán)重不足的公司,優(yōu)化市場(chǎng)主體結(jié)構(gòu)。通過(guò)發(fā)揮準(zhǔn)入與退出機(jī)制的作用,建立適度競(jìng)爭(zhēng)的完善的中國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)體系。第四,建立合規(guī)性監(jiān)管與風(fēng)險(xiǎn)性監(jiān)管并重的新的監(jiān)管體制,加強(qiáng)對(duì)保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理制度和體系的過(guò)程控制,防范和化解保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)。

(三)實(shí)施優(yōu)質(zhì)發(fā)展戰(zhàn)略

保險(xiǎn)深度和保險(xiǎn)密度是反映一個(gè)國(guó)家或地區(qū)保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展程度與市場(chǎng)潛力的主要指標(biāo)。1998年我國(guó)保險(xiǎn)深度只有1.4%,保險(xiǎn)密度只有約100元。而同期發(fā)達(dá)國(guó)家的保險(xiǎn)深度已超過(guò)10%,保險(xiǎn)密度已超過(guò)5000美元;發(fā)展中國(guó)家如印度等國(guó),保險(xiǎn)深度也已達(dá)到5%,保險(xiǎn)密度也達(dá)到100美元的水平。在現(xiàn)有GDP水平下,如果用發(fā)展中國(guó)家保險(xiǎn)深度平均水平衡量我國(guó)保險(xiǎn)業(yè),1998年我國(guó)保費(fèi)總收入應(yīng)該達(dá)到3997億元,而實(shí)際上我國(guó)保費(fèi)收入只有1247億元。另外,雖然我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)已發(fā)展了50年,但新險(xiǎn)種開(kāi)發(fā)、老險(xiǎn)種升級(jí)換代等工作做得還很不夠,保險(xiǎn)產(chǎn)品尚未形成優(yōu)質(zhì)品牌效應(yīng)。如在世界上已流行多年的壽險(xiǎn)投資連結(jié)產(chǎn)品和職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)在我國(guó)則剛開(kāi)始嘗試。由此可以看出,無(wú)論從保險(xiǎn)業(yè)務(wù)規(guī)模,還是從保險(xiǎn)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)來(lái)看,我國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)潛力巨大。因此,目前應(yīng)通過(guò)加強(qiáng)保險(xiǎn)監(jiān)管實(shí)施保險(xiǎn)發(fā)展戰(zhàn)略。首先,應(yīng)抓住我國(guó)“入世”機(jī)遇,認(rèn)真研究國(guó)際保險(xiǎn)慣例和WTO有關(guān)保險(xiǎn)業(yè)的規(guī)則,充分利用國(guó)外先進(jìn)的保險(xiǎn)技術(shù),引進(jìn)先進(jìn)的保險(xiǎn)產(chǎn)品和經(jīng)營(yíng)方式,實(shí)現(xiàn)“跳躍式”發(fā)展。其次,要深化改革,銳意創(chuàng)新,苦練內(nèi)功,大力挖潛,合理開(kāi)發(fā)和使用保險(xiǎn)市場(chǎng)資源。第三,要以“保障經(jīng)濟(jì)、穩(wěn)定社會(huì)、促進(jìn)改革、造福人民”為總服務(wù)方向,大力調(diào)整保險(xiǎn)產(chǎn)品結(jié)構(gòu),積極理順費(fèi)率體系,不斷拓展服務(wù)領(lǐng)域。

(四)提高保險(xiǎn)信息化水平

我們所處的時(shí)代已是信息化時(shí)代,信息化和信息資源的利用不僅成為保險(xiǎn)公司生存的基礎(chǔ),而且是保險(xiǎn)公司在保險(xiǎn)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中克“敵”致勝的法寶。對(duì)我國(guó)這樣一個(gè)保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展落后的國(guó)家來(lái)說(shuō),保險(xiǎn)信息化程度將是決定我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)在未來(lái)開(kāi)放性中國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)上生存的基本條件。因?yàn)樵谖磥?lái)開(kāi)放性的保險(xiǎn)市場(chǎng)中,“本國(guó)”與“外國(guó)”不再是投保人選擇保險(xiǎn)公司的重要參照條件,只依靠投保人的愛(ài)國(guó)熱情是不能維護(hù)保險(xiǎn)公司生存的。在未來(lái)保險(xiǎn)競(jìng)爭(zhēng)中,可以依靠的只能是投保人對(duì)保險(xiǎn)產(chǎn)品和保險(xiǎn)公司的服務(wù)質(zhì)量和效率的選擇。要?jiǎng)?chuàng)造品牌效應(yīng)和提高保險(xiǎn)服務(wù)的質(zhì)量和效率,就必須加速保險(xiǎn)業(yè)信息化建設(shè),提高信息化程度。當(dāng)前,建議中國(guó)保監(jiān)會(huì)牽頭制定行業(yè)信息標(biāo)準(zhǔn),提出行業(yè)信息化建設(shè)要求和目標(biāo),通過(guò)建設(shè)保險(xiǎn)行業(yè)公共信息網(wǎng)和各單位專(zhuān)用信息網(wǎng),并適當(dāng)聯(lián)結(jié)保險(xiǎn)行業(yè)公共信息網(wǎng)和各單位專(zhuān)用信息網(wǎng)的方式,建成中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)信息網(wǎng)。

(五)完善保險(xiǎn)公司償付能力監(jiān)管

篇（9）

保險(xiǎn)市場(chǎng)結(jié)構(gòu)是決定保險(xiǎn)產(chǎn)業(yè)組織競(jìng)爭(zhēng)性質(zhì)的基本因素。目前中國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)結(jié)構(gòu)不盡合理，其表現(xiàn)在于：一是保險(xiǎn)供給主體數(shù)量少且分散；二是保險(xiǎn)商品差別化特征不明顯；三是保險(xiǎn)新企業(yè)的進(jìn)入和老企業(yè)的退出存在著壁壘障礙；四是缺乏保險(xiǎn)市場(chǎng)需求的價(jià)格彈性等。解決這些問(wèn)題的出路是對(duì)現(xiàn)有保險(xiǎn)市場(chǎng)結(jié)構(gòu)進(jìn)行調(diào)整，包括以下三個(gè)主要方面：

一、對(duì)現(xiàn)有保險(xiǎn)市場(chǎng)的主體格局進(jìn)行調(diào)整。

首先，增加內(nèi)資保險(xiǎn)公司的數(shù)量。

據(jù)統(tǒng)計(jì)，截至1999年底，中國(guó)內(nèi)地共有保險(xiǎn)公司28家，其中國(guó)有獨(dú)資及股份制保險(xiǎn)公司僅有13家，而合資及外資保險(xiǎn)公司卻已達(dá)到13家。這種外資公司數(shù)量超過(guò)內(nèi)資保險(xiǎn)公司的情況，不僅不適應(yīng)保險(xiǎn)市場(chǎng)發(fā)展的需要，而且不利于民族保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展；因此保險(xiǎn)市場(chǎng)的開(kāi)放，首先應(yīng)該是對(duì)內(nèi)的開(kāi)放。

增加內(nèi)資保險(xiǎn)公司數(shù)量的方式有兩種：一是組建一定數(shù)量的新保險(xiǎn)公司，但要關(guān)注新公司的資本狀況，保證新公司的質(zhì)量；二是將現(xiàn)有的大型保險(xiǎn)公司中部分省級(jí)分公司子公司化，即有選擇地將部分符合條件的省級(jí)分公司改組為具有獨(dú)立法人地位的子公司，以有效地增加較成熟的主體數(shù)量。

其次，放寬內(nèi)資保險(xiǎn)公司組織形式的限制。

按照現(xiàn)行《保險(xiǎn)法》的規(guī)定，保險(xiǎn)公司的組織形式只能是兩種：國(guó)有獨(dú)資公司或股份有限公司。這種規(guī)定，明顯帶有計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制的色彩，在一定程度上阻礙了保險(xiǎn)市場(chǎng)的發(fā)展。因此中國(guó)急需盡快放寬對(duì)保險(xiǎn)公司組織形式的限制。

另外，改革現(xiàn)有內(nèi)資保險(xiǎn)公司的體制。繼續(xù)貫徹內(nèi)資保險(xiǎn)公司分業(yè)經(jīng)營(yíng)的政策。

二、進(jìn)一步發(fā)展保險(xiǎn)中介市場(chǎng)

在整頓保險(xiǎn)人不規(guī)范行為的基礎(chǔ)上，發(fā)展兼職保險(xiǎn)人市場(chǎng)。

抓緊培育保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人、保險(xiǎn)公估人市場(chǎng)。

在培育中國(guó)保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人、保險(xiǎn)公估人的同時(shí)，也應(yīng)注意發(fā)揮注冊(cè)會(huì)計(jì)師、審計(jì)師、律師、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)、船舶檢驗(yàn)機(jī)構(gòu)、技術(shù)測(cè)量機(jī)構(gòu)、衛(wèi)生檢疫機(jī)構(gòu)等職業(yè)人員在保險(xiǎn)中介中的作用，盡快縮短與國(guó)際保險(xiǎn)中介市場(chǎng)接軌的時(shí)間。

盡快建立電子商務(wù)保險(xiǎn)網(wǎng)絡(luò)。

保險(xiǎn)銷(xiāo)售直接化是國(guó)際保險(xiǎn)市場(chǎng)出現(xiàn)的新趨勢(shì)之一。電子網(wǎng)絡(luò)在保險(xiǎn)中的使用，改變了傳統(tǒng)保險(xiǎn)業(yè)制造產(chǎn)品和提供服務(wù)的方式。新興的網(wǎng)絡(luò)保險(xiǎn)，將傳統(tǒng)保險(xiǎn)業(yè)與電子信息相連接，為保險(xiǎn)業(yè)帶來(lái)重大變革，這一重大變革不僅使保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展跟上了知識(shí)經(jīng)濟(jì)時(shí)代的步伐，而且讓消費(fèi)者感受到嶄新的與時(shí)代脈搏同步的服務(wù)理念。網(wǎng)絡(luò)保險(xiǎn)的興起為中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展提供了一個(gè)契機(jī)，中國(guó)可以利用其發(fā)展中國(guó)家的后發(fā)優(yōu)勢(shì)，通過(guò)網(wǎng)絡(luò)保險(xiǎn)直接進(jìn)入現(xiàn)代保險(xiǎn)直接銷(xiāo)售階段。

中國(guó)的網(wǎng)絡(luò)保險(xiǎn)可以分層次進(jìn)行，第一階段建立“保險(xiǎn)信息網(wǎng)”；第二階段建立“保險(xiǎn)銷(xiāo)售網(wǎng)”；第三階段建立“保險(xiǎn)服務(wù)網(wǎng)”。待條件成熟，實(shí)行三網(wǎng)合一，使之成為保險(xiǎn)銷(xiāo)售的主渠道，為客戶(hù)提供全方位的保險(xiǎn)服務(wù)。目前中國(guó)已有多家保險(xiǎn)公司開(kāi)始了網(wǎng)絡(luò)保險(xiǎn)的新嘗試，建立了“保險(xiǎn)信息網(wǎng)”和初級(jí)的“保險(xiǎn)銷(xiāo)售網(wǎng)”等等。三、試辦專(zhuān)屬自保公司。

專(zhuān)屬自保公司是指由母公司設(shè)立的專(zhuān)門(mén)負(fù)責(zé)承保其母公司、集團(tuán)公司或其他相聯(lián)公司保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司。

中國(guó)建立專(zhuān)屬自保公司，是增加保險(xiǎn)市場(chǎng)供給主體的現(xiàn)實(shí)選擇。中國(guó)有比較好的建立專(zhuān)屬自保公司的條件，但不可盲目發(fā)展。可以在條件比較成熟的行業(yè)或大型企業(yè)集團(tuán)進(jìn)行試點(diǎn)，比如航空、鐵路、郵電、航運(yùn)、石化集團(tuán)、糧油系統(tǒng)等，待取得經(jīng)驗(yàn)后再推廣。新成立的專(zhuān)屬自保公司應(yīng)該完全按商業(yè)方式運(yùn)作，并與普通的保險(xiǎn)公司和再保險(xiǎn)公司有機(jī)地聯(lián)系起來(lái)。

“入世”后中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)亟待拓展市場(chǎng)空間

中國(guó)加人WTO，面對(duì)外資保險(xiǎn)公司在產(chǎn)品開(kāi)發(fā)、市場(chǎng)拓展以及制度等方面的優(yōu)勢(shì)，中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)應(yīng)從新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)和保險(xiǎn)業(yè)務(wù)空間拓展等方面采取一些應(yīng)對(duì)策略。

首先，促進(jìn)傳統(tǒng)保險(xiǎn)產(chǎn)品向現(xiàn)代保險(xiǎn)產(chǎn)品轉(zhuǎn)變。

目前，中國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)還是以傳統(tǒng)保險(xiǎn)產(chǎn)品占主導(dǎo)地位的保險(xiǎn)市場(chǎng)。不僅保險(xiǎn)產(chǎn)品數(shù)量少，而且作用單一，不能適應(yīng)消費(fèi)者日益變化的需要，缺乏市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。加入WTO后，這種滯后的市場(chǎng)狀況明顯不利于保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展。改變這種被動(dòng)局面的出路，就是盡快實(shí)現(xiàn)由傳統(tǒng)產(chǎn)品向現(xiàn)代產(chǎn)品的轉(zhuǎn)變。

其次，開(kāi)發(fā)新險(xiǎn)種，發(fā)展新市場(chǎng)。

加入WTO后需要開(kāi)發(fā)的新險(xiǎn)種、新市場(chǎng)很多。國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)公司在近期需要大力開(kāi)發(fā)的主要有以下幾種大型保險(xiǎn)業(yè)務(wù)：補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)市場(chǎng)、健康保險(xiǎn)市場(chǎng)、再保險(xiǎn)市場(chǎng)等業(yè)務(wù)。

篇（10）

一、中國(guó)保險(xiǎn)產(chǎn)業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力的現(xiàn)狀與不足

近年來(lái)，我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)得到快速發(fā)展，在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中的地位與作用有所提高，但與國(guó)際對(duì)比有比較大差距。

（一）保險(xiǎn)業(yè)務(wù)持續(xù)快速增長(zhǎng)，但發(fā)展的總體水平低下。自19肋年恢復(fù)國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)業(yè)以來(lái)，全國(guó)保費(fèi)收入年均增長(zhǎng)33.8%，大大高于同期國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值年均增長(zhǎng)8.3%的速度。2001年，全國(guó)保費(fèi)收入2109.4億元，同比增長(zhǎng)32.2%，其中，財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)保費(fèi)收入685.4億元，同比增長(zhǎng)14.6%，人身險(xiǎn)保費(fèi)收入1424億元，同比增長(zhǎng)42.8%.截至2001年底，保險(xiǎn)公司總資產(chǎn)4591億元，比上年增長(zhǎng)36.1%.然而，與國(guó)際對(duì)比，目前我國(guó)保險(xiǎn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的總體水平十分低下。從保險(xiǎn)深度看，2000年，世界保費(fèi)收入占GDP的比重平均為7.84%，其中，南非16.86%，英國(guó)15.78%，韓國(guó)13.05%，瑞士12.42%，日本10.92%，而我國(guó)僅為1.79%，世界排名第61倍。從保險(xiǎn)密度看，2000年，世界人均保費(fèi)385.4美元，其中瑞士4153.9美元，日本3973.3美元，英國(guó)3759.2美元，美國(guó)3152.1美元，而中國(guó)僅為15.2美元，世界排名第73位。

（二）保險(xiǎn)市場(chǎng)主體不斷增加，但市場(chǎng)壟斷程度依然過(guò)高。自1992年引入外資保險(xiǎn)以來(lái)，我國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)主體逐步增加。截止2001年底，我國(guó)有法人保險(xiǎn)公司27家（包括國(guó)有獨(dú)資保險(xiǎn)公司5家，股份制保險(xiǎn)公司11家，中外合資保險(xiǎn)公司8家，待合資中資公司3家）。若加上外資保險(xiǎn)分公司、當(dāng)時(shí)正在籌建的保險(xiǎn)公司，也不過(guò)近50家，與國(guó)外對(duì)比，我國(guó)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)主體過(guò)少。如1996年，美國(guó)有保險(xiǎn)公司5162家，英國(guó)814家，德國(guó)690家，中國(guó)香港220家。由于主體偏少，目前我國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)壟斷程度較高。2001年，在產(chǎn)險(xiǎn)市場(chǎng)方面，中國(guó)人民保險(xiǎn)公司的市場(chǎng)份額為77.33%，太平洋保險(xiǎn)公司11.22%，平安保險(xiǎn)公司7.8%，三家公司占整個(gè)保險(xiǎn)市場(chǎng)的份額達(dá)%.35%，其它公司僅占3.65%；在壽險(xiǎn)市場(chǎng)方面，中國(guó)人壽保險(xiǎn)公司市場(chǎng)份額為65.34%，平安保險(xiǎn)公司22.32%，太平洋保險(xiǎn)公司8.02%，三家公司占整個(gè)市場(chǎng)的份額達(dá)95.68%，其它公司僅占4.32%.而從國(guó)外看，1998年，日本前5家壽險(xiǎn)保險(xiǎn)公司占60.4%，非壽險(xiǎn)公司占53.6%；韓國(guó)前5家壽險(xiǎn)公司占78.7%，非壽險(xiǎn)公司為71.5%；馬來(lái)西亞前5家壽險(xiǎn)公司占70.7%，非壽險(xiǎn)公司為27.9%.

（三）市場(chǎng)體系趨向完善，但市場(chǎng)結(jié)構(gòu)失衡。目前，我國(guó)開(kāi)始形成以直接保險(xiǎn)市場(chǎng)為主體、中介市場(chǎng)和再保險(xiǎn)市場(chǎng)為輔助的市場(chǎng)格局。然而，從總體看，各市場(chǎng)之間發(fā)展很不均衡。一是直接保險(xiǎn)市場(chǎng)組織形式單一。目前我國(guó)保險(xiǎn)組織形式只有兩種：國(guó)有獨(dú)資保險(xiǎn)公司和股份制保險(xiǎn)公司，而國(guó)外普遍采取的合作與相互保險(xiǎn)組織、自保公司等尚未納入商業(yè)保險(xiǎn)體系。二是在外資大量準(zhǔn)入的同時(shí)中資保險(xiǎn)公司發(fā)展過(guò)慢。1996年以來(lái)一直沒(méi)有批設(shè)新的中資保險(xiǎn)公司。三是中介保險(xiǎn)市場(chǎng)發(fā)展滯后。截止2001年底，我國(guó)頒發(fā)營(yíng)業(yè)許可的保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)170家，其中已開(kāi)業(yè)保險(xiǎn)公司47家，保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司9家，保險(xiǎn)公估公司5家。四是再保險(xiǎn)市場(chǎng)尚未形成。目前，我國(guó)只有1家再保險(xiǎn)公司，再保險(xiǎn)市場(chǎng)缺乏競(jìng)爭(zhēng)。

（四）保險(xiǎn)改革穩(wěn)步推進(jìn)。但保險(xiǎn)公司的運(yùn)營(yíng)機(jī)制仍比較落后。近年來(lái)，我國(guó)保險(xiǎn)體制改革邁出了重大步驟。確立了保險(xiǎn)與銀行、證券分業(yè)監(jiān)管的模式，成立了獨(dú)立的保險(xiǎn)監(jiān)管部門(mén)。實(shí)行產(chǎn)、壽險(xiǎn)分業(yè)經(jīng)營(yíng)，原中國(guó)人民保險(xiǎn)公司被改組成產(chǎn)、壽、再三家獨(dú)立的專(zhuān)業(yè)公司；中國(guó)太平洋保險(xiǎn)公司改組成保險(xiǎn)集團(tuán)公司，下設(shè)產(chǎn)險(xiǎn)、壽險(xiǎn)兩家子公司；新疆兵團(tuán)保險(xiǎn)公司主要經(jīng)營(yíng)產(chǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，對(duì)壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)實(shí)行了分離。允許民營(yíng)資本、外資參股，股份制保險(xiǎn)公司股權(quán)結(jié)構(gòu)得到優(yōu)化。通過(guò)改革，與社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)相適應(yīng)的保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)管理體制初步形成，但也存在不少問(wèn)題。從國(guó)有獨(dú)資保險(xiǎn)公司看，企業(yè)制度落后，產(chǎn)權(quán)不清，所有者缺位，法人治理結(jié)構(gòu)尚未形成，缺乏所有者對(duì)經(jīng)營(yíng)者的有效監(jiān)督；經(jīng)營(yíng)機(jī)制不活，用人、用工、分配等缺乏自，難以充分調(diào)動(dòng)職工的積極性；公司創(chuàng)新能力不足，適應(yīng)市場(chǎng)的能力較差，缺乏核心競(jìng)爭(zhēng)力。從股份制保險(xiǎn)公司看，普遍存股權(quán)單一、國(guó)有股“一般獨(dú)大”、缺乏內(nèi)部控制與自我約束和外部有效監(jiān)督與融資機(jī)制的問(wèn)題。

（五）保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)管理有所加強(qiáng)，但經(jīng)營(yíng)效率始終不高。近年來(lái)，中資保險(xiǎn)公司在加強(qiáng)管理方面做了大量工作。按照保監(jiān)會(huì)關(guān)于內(nèi)控建設(shè)指導(dǎo)原則，各保險(xiǎn)公司普遍建立起核保核賠制度，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理和投資管理，企業(yè)經(jīng)營(yíng)效率有所好轉(zhuǎn)，保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)得到一定程度控制，但經(jīng)營(yíng)效率比較低下。2001年，保險(xiǎn)費(fèi)用總額（包括營(yíng)業(yè)費(fèi)用、手續(xù)費(fèi)和傭金）461億元，費(fèi)用率21.8%.2000年我國(guó)保險(xiǎn)企業(yè)人均保費(fèi)98萬(wàn)元（約合11.2萬(wàn)美元），而1999年OECD國(guó)家保險(xiǎn)企業(yè)人均保費(fèi)61：8萬(wàn)美元，是我國(guó)的5.5倍。

（六）保險(xiǎn)監(jiān)管有所加強(qiáng)，但監(jiān)管方式還不適應(yīng)現(xiàn)代保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的需要。1998年保監(jiān)會(huì)的成立，標(biāo)志我國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)管進(jìn)入新的歷史階段。保監(jiān)會(huì)成立后，確立了市場(chǎng)行為監(jiān)管與償付能力監(jiān)管并重的方針，加強(qiáng)現(xiàn)場(chǎng)檢查，加大查處力度，保險(xiǎn)市場(chǎng)秩序明顯好轉(zhuǎn)。但是，目前我國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)管方式與現(xiàn)代保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展還有一定的差距：監(jiān)管的手段還比較落后，非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)控系統(tǒng)尚未建立；行政審批過(guò)多，沒(méi)有充分發(fā)揮市場(chǎng)機(jī)制的作用；監(jiān)管力量薄弱，機(jī)構(gòu)體系不完善，監(jiān)管的權(quán)威性不夠；保險(xiǎn)監(jiān)管的信息系統(tǒng)滯后，尚未建立起風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)和完善的信息披露制度。

（七）保險(xiǎn)技術(shù)水平有所改善，但隊(duì)伍素質(zhì)亟待提高。近年來(lái)，各保險(xiǎn)公司在開(kāi)發(fā)新產(chǎn)品、借鑒和吸收了國(guó)外先進(jìn)的產(chǎn)品營(yíng)銷(xiāo)技術(shù)和經(jīng)營(yíng)管理方面做了大量工作，取得了明顯成效，但與國(guó)際對(duì)比，仍有很大的差距。在技術(shù)方面，目前全國(guó)聯(lián)網(wǎng)的保險(xiǎn)信息系統(tǒng)尚未建立起來(lái)，一些企業(yè)的業(yè)務(wù)處理還沒(méi)有實(shí)現(xiàn)電子化。在人力方面，目前近80%的銷(xiāo)售人員保險(xiǎn)知識(shí)不夠；精算人員嚴(yán)重不足，全國(guó)具有精算師資格的只有42人，符合監(jiān)管要求的壽險(xiǎn)精算人員不足100人。

（八）保險(xiǎn)產(chǎn)業(yè)政策環(huán)境不斷改善，但保險(xiǎn)投資渠道與稅收政策仍是制約保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的瓶頸。從保險(xiǎn)資金運(yùn)用的角度看，近年來(lái)，在國(guó)務(wù)院及有關(guān)部門(mén)的支持下，保險(xiǎn)公司可以投資證券投資基金和買(mǎi)賣(mài)部分中央企業(yè)債券；可以同商業(yè)銀行試辦5年期以上的大額協(xié)議存款，并可申請(qǐng)成為銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)成員，辦理現(xiàn)券和國(guó)債回購(gòu)業(yè)務(wù)等。這些措施為提高保險(xiǎn)公司資金運(yùn)用水平，防范和化解壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)利差損起到了一定作用。但與國(guó)外相比，我國(guó)保險(xiǎn)企業(yè)的投資渠道仍比較狹窄。國(guó)外保險(xiǎn)資金運(yùn)用渠道一般包括債券、股票、抵押貸款、貸款和房地產(chǎn)等。如美國(guó)，1996年保險(xiǎn)資金運(yùn)用中各類(lèi)投資的比重分別為：債券69.78%，股票10.6%，抵押貸款8.63%，貸款4.02%，房地產(chǎn)1.97%；日本1995年各項(xiàng)投資比例分別為：貸款30.78%，股票24.73%，債券23.88%，房地產(chǎn)5.4%，抵押貸款3；66%，其它11.56%；韓國(guó)1996年各項(xiàng)投資比例分別為：貸款45.47%，債券14.08%，股票13.47%，房地產(chǎn)8.02%，抵押貸款0，22%，其它18.75%.從稅收角度看，國(guó)務(wù)院決定從2001年開(kāi)始，將保險(xiǎn)公司的營(yíng)業(yè)稅從8%逐步降到5%，這對(duì)于提高保險(xiǎn)企業(yè)自我積累能力會(huì)發(fā)揮重要作用。但與國(guó)外對(duì)比，我國(guó)保險(xiǎn)公司的稅負(fù)仍比較重，如美國(guó)各州保險(xiǎn)公司的營(yíng)業(yè)稅一般為2—3%.o此外，我國(guó)尚未建立起對(duì)個(gè)人或團(tuán)體購(gòu)買(mǎi)商業(yè)保險(xiǎn)特別是補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)等實(shí)行延遲納稅制度或扣稅制度，一定程度上制約了保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展。

二、提高中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力的戰(zhàn)略思考

今后五到十年是中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的關(guān)鍵時(shí)期。為適應(yīng)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，特別是應(yīng)對(duì)加入WTO，中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)應(yīng)堅(jiān)持以發(fā)展為主線，以改革創(chuàng)新為動(dòng)力，以防范化解風(fēng)險(xiǎn)為核心，加強(qiáng)管理、改善服務(wù)，走集約化、集團(tuán)化、市場(chǎng)化、國(guó)際化的發(fā)展道路。

（一）完善市場(chǎng)體系，促進(jìn)公平競(jìng)爭(zhēng)。發(fā)展直接保險(xiǎn)市場(chǎng)。放寬保險(xiǎn)公司市場(chǎng)準(zhǔn)人，批設(shè)新的中資保險(xiǎn)公司，特別是發(fā)展區(qū)域性保險(xiǎn)公司和專(zhuān)業(yè)化保險(xiǎn)公司；培育和發(fā)展保險(xiǎn)（金融）集團(tuán)，允許壽險(xiǎn)公司設(shè)立產(chǎn)險(xiǎn)子公司，產(chǎn)險(xiǎn)公司設(shè)立壽險(xiǎn)子公司；發(fā)展多種保險(xiǎn)組織形式，允許設(shè)立合作保險(xiǎn)組織、相互保險(xiǎn)公司、專(zhuān)屬自保公司以及農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)等政策性保險(xiǎn)公司。培育保險(xiǎn)中介市場(chǎng)。創(chuàng)建一批信譽(yù)好、專(zhuān)業(yè)技術(shù)強(qiáng)、服務(wù)水準(zhǔn)高、管理與國(guó)際接軌的保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)，引進(jìn)國(guó)際知名的保險(xiǎn)精算師事務(wù)所和保險(xiǎn)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)；順應(yīng)國(guó)際金融一體化發(fā)展趨勢(shì)，鼓勵(lì)保險(xiǎn)公司與不同行業(yè)包括銀行、證券等建立長(zhǎng)期穩(wěn)定的戰(zhàn)略合作關(guān)系。建立再保險(xiǎn)市場(chǎng)。增加商業(yè)再保險(xiǎn)競(jìng)爭(zhēng)主體，發(fā)展專(zhuān)業(yè)再保險(xiǎn)公司；研究建立多層次的國(guó)內(nèi)分保體系，完善國(guó)內(nèi)優(yōu)先分保機(jī)制。

（二）調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，提高服務(wù)水平。重視產(chǎn)品創(chuàng)新。大力開(kāi)發(fā)商業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老、補(bǔ)充醫(yī)療等保險(xiǎn)產(chǎn)品，發(fā)揮商業(yè)保險(xiǎn)在社會(huì)保障體系中的作用；研究開(kāi)發(fā)健康保險(xiǎn)、責(zé)任保險(xiǎn)和住房按揭保險(xiǎn)，穩(wěn)妥開(kāi)發(fā)分紅保單和投資連接型產(chǎn)品，滿(mǎn)足人民群眾對(duì)保險(xiǎn)的不同需求；配合國(guó)家實(shí)施西部大開(kāi)發(fā)戰(zhàn)略，開(kāi)發(fā)適合西部開(kāi)發(fā)的工程險(xiǎn)及符合西部地區(qū)特點(diǎn)的各種財(cái)產(chǎn)和人身保險(xiǎn)產(chǎn)品。強(qiáng)化服務(wù)意識(shí)。堅(jiān)守誠(chéng)實(shí)信用的服務(wù)原則，維護(hù)保險(xiǎn)公司和行業(yè)信譽(yù)；加強(qiáng)管理，改進(jìn)服務(wù)手段，成立專(zhuān)門(mén)的保險(xiǎn)客戶(hù)投訴處理中心，建立全國(guó)統(tǒng)一的客戶(hù)服務(wù)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)；積極探索與發(fā)展保險(xiǎn)電子商務(wù)，鼓勵(lì)有條件的保險(xiǎn)公司積極開(kāi)辦電子商務(wù)，為投保人提供安全便捷的網(wǎng)上保險(xiǎn)服務(wù)。

（三）照現(xiàn)代企業(yè)制度要求，深化保險(xiǎn)公司體制改革。優(yōu)化保險(xiǎn)公司股權(quán)結(jié)構(gòu)。在堅(jiān)持國(guó)家控股的前提下，對(duì)國(guó)有獨(dú)資保險(xiǎn)公司實(shí)行股份制改造，引進(jìn)民營(yíng)資本和外資參股，實(shí)現(xiàn)股權(quán)多元化，真正建立起約束和激勵(lì)機(jī)制；鼓勵(lì)股份制保險(xiǎn)公司增資擴(kuò)股，支持符合條件的規(guī)范上市，增強(qiáng)保險(xiǎn)公司資本實(shí)力。切實(shí)轉(zhuǎn)換保險(xiǎn)公司運(yùn)營(yíng)機(jī)制。健全法人治理結(jié)構(gòu)，規(guī)范股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)理層運(yùn)作模式和工作程序；引進(jìn)獨(dú)立董事制度，建立健全內(nèi)控機(jī)制、激勵(lì)約束機(jī)制、投資決策機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制；試行職工持股和高級(jí)管理人員期權(quán)制，提高保險(xiǎn)公司凝聚力。

（四）加強(qiáng)管理，防范和化解經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。轉(zhuǎn)變業(yè)務(wù)增長(zhǎng)方式。堅(jiān)持以效益為中心的經(jīng)營(yíng)指導(dǎo)思想，轉(zhuǎn)變過(guò)去單純追求規(guī)模和市場(chǎng)份額的粗放經(jīng)營(yíng)模式，注重業(yè)務(wù)質(zhì)量，增強(qiáng)企業(yè)長(zhǎng)期發(fā)展的后勁，實(shí)現(xiàn)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展；加強(qiáng)企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略研究，制定和實(shí)施適應(yīng)市場(chǎng)的產(chǎn)品創(chuàng)新戰(zhàn)略、技術(shù)創(chuàng)新戰(zhàn)略、管理創(chuàng)新戰(zhàn)略和市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)戰(zhàn)略，形成各具特色的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。健全企業(yè)內(nèi)控機(jī)制。實(shí)行嚴(yán)格的核保、核賠制度，建立風(fēng)險(xiǎn)分?jǐn)倷C(jī)制；實(shí)行全額預(yù)算管理，嚴(yán)格執(zhí)行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員和重要崗位人員的離任審計(jì)制度，建立直屬總公司獨(dú)立的內(nèi)部稽核機(jī)構(gòu)；加強(qiáng)對(duì)資金運(yùn)用的集中統(tǒng)一管理，將資金運(yùn)用業(yè)務(wù)與保險(xiǎn)業(yè)務(wù)嚴(yán)格分離，實(shí)行專(zhuān)家理財(cái)，建立獨(dú)立、有效的投資決策機(jī)制、投資風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制和投資行為的監(jiān)督與制約機(jī)制。

（五）完善法律法規(guī)，加強(qiáng)和改善保險(xiǎn)監(jiān)管。根據(jù)加入WTO協(xié)議，借鑒國(guó)際經(jīng)驗(yàn)，進(jìn)一步清理與WTO基本原則和對(duì)外承諾不相符的法規(guī)和規(guī)章；修改《保險(xiǎn)法》，并制訂與《保險(xiǎn)法》相配套的行政法規(guī)和規(guī)章，包括《機(jī)動(dòng)車(chē)輛交通事故責(zé)任強(qiáng)制保險(xiǎn)條例》、《保險(xiǎn)違法行為處罰辦法》、《外資保險(xiǎn)公司管理?xiàng)l例》等。轉(zhuǎn)換保險(xiǎn)監(jiān)管方式，由目前注重市場(chǎng)行為監(jiān)管逐步向國(guó)際通行的償付能力監(jiān)管方式過(guò)渡，減少行政審批，推進(jìn)費(fèi)率市場(chǎng)化，保險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)的設(shè)立、高級(jí)管理人員的任職資格管理等逐步過(guò)渡到備案制；建立信息披露制度，提高監(jiān)管的透明度；完善監(jiān)管組織體系，充實(shí)監(jiān)管力量，提高監(jiān)管的權(quán)威性。