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時(shí)間：2023-01-20 18:22:18
序論：好文章的創(chuàng)作是一個(gè)不斷探索和完善的過程，我們?yōu)槟扑]十篇現(xiàn)代詩欣賞范例，希望它們能助您一臂之力，提升您的閱讀品質(zhì)，帶來更深刻的閱讀感受。
中圖分類號(hào)：G4 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A DOI：10.3969/j.issn.1672-0407.2017.07.204
新詩在初中課本（人教版）中入選了郭沫若的《天上的街市》和《靜夜》，王家新的《在山的那邊》，流沙河的《理想》，何其芳的《秋天》，牛漢的《華南虎》等等數(shù)十首新詩作品。新詩作為時(shí)代的先聲受到教材編選者的高度重視。高中除了必修一第一單元涉及新詩外，就是《中國(guó)現(xiàn)代詩歌散文欣賞》中新詩部分了。新詩在整個(gè)教材架構(gòu)中的重要性無需多言，但從實(shí)際的教學(xué)效果來看卻不盡人意。固然這與新詩不是高考考察的內(nèi)容容易受到忽視有關(guān)，但更多的原因則關(guān)涉到教師自身對(duì)新詩的理解和認(rèn)識(shí)。
一、新詩顯著的形式特征：韻律
很多新詩作品讀起來朗朗上口，這其實(shí)是詩歌的音樂性特征在起作用。構(gòu)成新詩音樂性有很多因素：首先是押韻，以陳敬容的《窗》為例，第一詩節(jié)三、五句末字“天”和“煙”押韻，第二詩節(jié)二、五句末字“跡”與“息”押韻，第三詩節(jié)三、五句末字“眠”和“前”押韻，第四詩節(jié)二、三、五句末字“光”“望”“上”押韻，第五詩節(jié)三、五句末字“燈”“昏”押韻，第六詩節(jié)二、五句末字“冬”與“空”押韻。押韻的情況有著規(guī)律可尋，就是主要是每一詩節(jié)的第二句或第三句末字與尾句押韻，但整飭中有變化，形成聲韻上的回聲，增強(qiáng)了韻律的回蕩。
其次是詩句的節(jié)奏。節(jié)奏往往是由音尺（音步或音頓）來決定的。每一個(gè)詩句都有著大致相當(dāng)?shù)囊舫邥r(shí)，節(jié)奏感自然而然地就突顯出來了。以臧克家的《老馬》第一詩節(jié)為例：總的叫/大車/裝個(gè)夠，它/橫豎不說/一句話，背上的壓力/往肉里扣，它把頭/沉重地垂下！我們看到每一句大致為一個(gè)或兩個(gè)音尺，每個(gè)音尺的長(zhǎng)短略有差異，這就形成了錯(cuò)落有致的節(jié)奏感。
第三，反復(fù)的修辭手法可以形成復(fù)沓的音韻效果，比如艾青的成名作《大堰河，我的保姆》，全詩13個(gè)詩節(jié)，幾乎每一詩節(jié)的第一句和最后一句大致相同，加之呼告手法的運(yùn)用，自然增強(qiáng)了詩歌的抒情性，起到震撼人心的抒情效果。反復(fù)的修辭手法在抒情詩中被廣泛地運(yùn)用，正是其形成的韻律受到了詩人的青睞。
第四，詩歌中結(jié)構(gòu)上的回環(huán)及疊詞和連綿詞的使用也能增強(qiáng)詩歌的音樂性。比如戴望舒《雨巷》中的“彳亍”，徐志摩《再別康橋》里的“斑斕”，雖非有意為之，但其產(chǎn)生的音韻效果還是較為明顯的。
二、詩歌的本質(zhì)特征：抒情
首先，我想說詩歌必須有成為詩歌最為本質(zhì)的東西。詩人郭沫若曾說“詩的本質(zhì)專在抒情”，無論是古典詩歌還是新詩，都無法回避詩歌的抒情性，抒情可直接顯現(xiàn)，也可隱藏在詩的背后，只是需要我們通過領(lǐng)悟去尋找罷了。比如李白的《獨(dú)坐敬亭山》：“眾鳥高飛盡，孤云獨(dú)去閑，相看兩不厭，只有敬亭山。”這就是典型的直接抒情，簡(jiǎn)潔明快而又情感真摯，但古典詩歌更多的還是“梧桐更兼細(xì)雨”這種間接抒情，含蓄蘊(yùn)藉而意蘊(yùn)悠長(zhǎng)。再以羅伯特?彭斯《舊日的時(shí)光》為例，這首詩就勝在情感的直接抒發(fā)，在深情的回憶中展現(xiàn)那“舊日的時(shí)光”，時(shí)而在山坡游蕩，時(shí)而又漫步溪上，雖為重洋所阻，但阻不住對(duì)友人的深切思念。情貴真摯，意在雋永，這正是這首詩的顯著特征。
其次，詩歌要有詩人獨(dú)有的風(fēng)格。彭斯長(zhǎng)期生活于蘇格蘭鄉(xiāng)村，詩歌多表現(xiàn)的是自然的鄉(xiāng)村風(fēng)景和人們之間樸質(zhì)無華的情感。它的膾炙人口的詩作《一朵紅紅的玫瑰》《致山中雛菊》都屬于此類。從彭斯身上，我們可以看出詩的美不在于技巧的纖細(xì)入微，而在于情感的真誠(chéng)奔放。細(xì)細(xì)品讀之下，似乎含著些民歌的調(diào)子，反復(fù)詠嘆，情感低徊，且意象多出自村野常景，多了種旖旎的田園風(fēng)光，整首詩也就顯得自然明快，朗朗上口了。借助于一批這樣的詩作，質(zhì)樸明快也就成了當(dāng)時(shí)彭斯詩歌的名片，同時(shí)也形成了他最為人稱道的詩歌品質(zhì)。
第三，無論中外，縱看古今，詩歌與抒情都緊密聯(lián)系在一起，讀詩貴在領(lǐng)悟詩情，只有沉入到詩人詩歌豐富的情感世界，我們才能切實(shí)領(lǐng)會(huì)到詩的趣味的真，詩的淳樸的美。
三、新詩別樣的結(jié)構(gòu)特征：回環(huán)
在新詩單元的學(xué)習(xí)中，我們會(huì)發(fā)現(xiàn)一種有趣的詩歌結(jié)構(gòu)現(xiàn)象：戴望舒的《雨巷》首個(gè)詩節(jié)和最后一個(gè)詩節(jié)都是“撐著油紙傘……結(jié)著愁怨的姑娘”，僅有一處詞語的更改。無獨(dú)有偶，徐志摩的《再別康橋》也是首詩節(jié)與末詩節(jié)大致相同，互相呼應(yīng)又蘊(yùn)含著變化。這種詩歌中首節(jié)與末節(jié)（或者首句c末句）大體一致的詩歌結(jié)構(gòu)形式其實(shí)有一個(gè)專門的名字――回環(huán)。
回環(huán)也稱回文，古已有之。前秦人蘇若蘭寫的《璇璣圖》，可以反讀，橫讀，斜讀，交互讀，都能成一首新的詩，堪稱回文詩的典范。由于受制于古典詩歌字?jǐn)?shù)、聲韻和意蘊(yùn)的嚴(yán)格要求，回環(huán)詩在古典詩歌創(chuàng)作中并不多見，且多停留于文人的文字游戲中，其產(chǎn)生的藝術(shù)影響并不大。但從新詩打破古典詩歌字?jǐn)?shù)與結(jié)構(gòu)的藩籬之后，回環(huán)結(jié)構(gòu)的運(yùn)用深得一部分詩人的喜愛，回環(huán)所特有的復(fù)沓與往復(fù)的節(jié)奏效果也給新詩增添了不少神韻和風(fēng)采。
新詩，特別是新詩中的抒情詩，不少采用回環(huán)的結(jié)構(gòu)。探究其作用當(dāng)有以下幾種：其一，在情感上，他構(gòu)成一個(gè)圓環(huán)，來回往復(fù)，意蘊(yùn)深沉，細(xì)細(xì)品之又覺回味悠長(zhǎng)。《雨巷》中首節(jié)的“逢著”與末節(jié)中的“飄過”正好構(gòu)成一個(gè)心靈邂逅的完整過程，再加之婉約的意象，低徊的情感很自然地就在回環(huán)的結(jié)構(gòu)中彌漫開來，從而獲得讀者的心音共鳴。其二，在節(jié)奏上，可以增強(qiáng)詩歌的節(jié)奏感，采用回環(huán)結(jié)構(gòu)的詩歌節(jié)奏都較為舒緩，似水流的回旋又蜿蜒流去。這種舒緩的節(jié)奏，便于吟誦，更便于識(shí)記，能夠激發(fā)讀者誦讀的興趣。其三，在形式上，首節(jié)與末節(jié)的高度相似性，能為讀者所注意，繼而推動(dòng)其去辨析兩節(jié)細(xì)微的語詞差別和表達(dá)效果。這種差別正有助于我們把握詩人情感的潛流，繼而幫助我們?nèi)ヮI(lǐng)會(huì)詩歌的主旨。以《再別康橋》為例，首節(jié)“輕輕的我走了”與“悄悄的我走了”情感表達(dá)有何不同，“輕輕的招手”與“揮一揮衣袖”能不能互換位置？對(duì)這些問題的仔細(xì)思考，必能給新詩的學(xué)習(xí)帶到一個(gè)新的深度。
四、結(jié)語
選修課本新詩部分的編撰很見功力，這主要表現(xiàn)為每一單元對(duì)新詩的必要認(rèn)知。它大致將它分為“走近詩的世界”“詩的發(fā)現(xiàn)”“詩的意象”“詩的語言”“詩的鑒賞”等五個(gè)部分，這樣就從主旨、意象、語言、鑒賞等幾個(gè)角度對(duì)新詩就有了一個(gè)整體的感知。新詩存在的歷史較短，加之新詩的當(dāng)代性存在一些負(fù)面因素，對(duì)新詩的成就一直認(rèn)識(shí)不足，再加之古典詩歌歷史的堆積，很容易造成對(duì)新詩的忽視。要改變這種情況，新詩的教學(xué)必須建立在對(duì)新詩歷史的有效把握上，形成一個(gè)完整的新詩知識(shí)譜系。這樣才有助于我們把握新詩的多樣性。然后，我們?cè)僖罁?jù)新詩的形式特征、結(jié)構(gòu)特征、意象特征、主旨呈現(xiàn)等構(gòu)建起新詩的美學(xué)范疇。只有我們?cè)谥R(shí)上完成了對(duì)新詩的認(rèn)知與領(lǐng)悟，新詩教學(xué)策略的多樣性自然會(huì)得到多方面的呈現(xiàn)。
新詩的教學(xué)通常一首詩一個(gè)課時(shí)，新詩的特點(diǎn)要求每位學(xué)生認(rèn)真朗讀，有情感地朗讀，體味詩歌的情感。這就要求每堂課不必面面俱到，只抓住詩歌的一個(gè)方面即可。我們可以以意象統(tǒng)領(lǐng)一首詩，比如教學(xué)《雨巷》時(shí)，我們只要賞析好“丁香”和“雨巷”這兩個(gè)核心意象就可以了。我們也可以以探尋詩歌的音樂美去賞析《再別康橋》，還可以以情感的奔突、釋放來理解《大堰河，我的保姆》，以一個(gè)細(xì)節(jié)去把握《這是四點(diǎn)零八分的北京》，教無定法，重在把握，最終的目的只有一個(gè)，那就是走近新詩的審美世界，去感悟詩的魂靈、詩的綻放。（省級(jí)課題《高中語文選修課教學(xué)研究》專項(xiàng)論文）
參考文獻(xiàn)
無疑，網(wǎng)紅及直播爆火的背后也醞釀著一定的商業(yè)機(jī)會(huì)。中國(guó)的一些電商企業(yè)率先將視角落在了融合創(chuàng)新方面，他們認(rèn)為，“直播+電商”既可以為網(wǎng)紅們快速變現(xiàn)，也成為垂直類電商開啟流量和流量變現(xiàn)的雙重觸點(diǎn)。
創(chuàng)新“直播+”
研究數(shù)據(jù)顯示，2012年，國(guó)內(nèi)從事網(wǎng)絡(luò)直播的公司只有25家，到2016年5月，這個(gè)數(shù)字已經(jīng)變成116家，國(guó)內(nèi)大型直播平臺(tái)每日高峰時(shí)段同時(shí)在線人數(shù)接近400萬，同時(shí)進(jìn)行直播的房間數(shù)量超過3000個(gè)。不僅創(chuàng)業(yè)公司不斷涌入，互聯(lián)網(wǎng)巨頭也紛紛布局這個(gè)領(lǐng)域。
甚至有行業(yè)預(yù)測(cè)數(shù)據(jù)顯示，到2020年，直播行業(yè)市場(chǎng)總規(guī)模還將上升至1060億元。
與此同時(shí)，資本市場(chǎng)也正在將“直播+”捧紅。國(guó)元證券、平安證券、中銀國(guó)際等券商日前還就“直播+”發(fā)出研究報(bào)告顯示，目前我國(guó)接近200家在線直播平臺(tái)的用戶數(shù)量已經(jīng)達(dá)到2億，直播已是互聯(lián)網(wǎng)行業(yè)最新的現(xiàn)象級(jí)存在。日前更有昆侖萬維、光線傳媒、浙報(bào)傳媒、宋城演藝、暴風(fēng)科技、游久游戲、奧飛動(dòng)漫等大把的上市公司開始投入巨資進(jìn)入。
在流量入口變革的背后，如何通過“直播+”實(shí)現(xiàn)變現(xiàn)和可持續(xù)運(yùn)營(yíng)，成為眾多直播平臺(tái)的考驗(yàn)。當(dāng)然這也讓原本競(jìng)爭(zhēng)激烈的電商平臺(tái)加入到這場(chǎng)混戰(zhàn)中來。
《中國(guó)經(jīng)濟(jì)信息》記者發(fā)現(xiàn)，目前手機(jī)淘寶在經(jīng)過了近兩個(gè)月的試運(yùn)營(yíng)之后，于今年5月正式推出了“淘寶直播”平臺(tái)，涵蓋了母嬰、美妝、潮搭、美食、運(yùn)動(dòng)健身等范疇。
據(jù)淘寶公開資料顯示，淘寶直播定位于“消費(fèi)類直播”，支持“邊看邊買”功能。自開通直播功能后，線上觀看直播內(nèi)容的移動(dòng)用戶超過千萬，主播數(shù)量超1000人，目前該平臺(tái)每天直播場(chǎng)次近500場(chǎng)，其中，超過一半的觀眾為90后，而且女性比例約為80%，占了絕對(duì)主導(dǎo)。
另外值得關(guān)注的是，擁有超過1.3億用戶、依托社交電商模式積累了海量時(shí)尚達(dá)人資源的蘑菇街也于日前宣布，攜8000網(wǎng)紅主播上線蘑菇街APP移動(dòng)視頻直播功能，切入“直播+電商”領(lǐng)域。
《中國(guó)經(jīng)濟(jì)信息》記者在蘑菇街的視頻直播界面看到，其直播除了常見的功能外，還有一個(gè)明顯的“購(gòu)物袋”標(biāo)志，點(diǎn)擊可以即時(shí)彈出店鋪的商品頁面，創(chuàng)新地將在線直播和時(shí)尚電商結(jié)合在一起。在蘑菇街相關(guān)負(fù)責(zé)人看來，依托“內(nèi)容+社區(qū)+電商”模式，蘑菇街積累了海量時(shí)尚達(dá)人資源，這些時(shí)尚達(dá)人主播在直播過程中，就能直接分享商品并促成購(gòu)買轉(zhuǎn)化。
跨境新玩法
今年年初，在直播熱潮下，海淘和直播的交叉也開始進(jìn)入資本和企業(yè)的關(guān)注視野。一個(gè)能快速變現(xiàn)，另一個(gè)能快速引流，只是1+1>2從來不是那么簡(jiǎn)單的事。
“其實(shí)從APP上線第一天起就在想一個(gè)問題。如果僅把電商這塊東西做完，很難讓用戶在心里面對(duì)你產(chǎn)生認(rèn)知。因此我們必須想出新的玩法，以拉近商家和用戶的距離，產(chǎn)生互動(dòng)，建立信任。我認(rèn)為這個(gè)玩法就是直播。”波羅蜜聯(lián)合創(chuàng)始人雷婷婷告訴《中國(guó)經(jīng)濟(jì)信息》記者。
“歪打正著”撞上直播的波羅蜜押對(duì)了寶。今年伊始，在“直播+”異常火爆，而市場(chǎng)潛力遠(yuǎn)未飽和的情況下，不少商家開始意識(shí)到“直播電商”這個(gè)風(fēng)口，一股腦涌入這個(gè)領(lǐng)域中意圖分得一杯羹。而如何保持自身競(jìng)爭(zhēng)力，波羅蜜也有自己的思考。
雷婷婷認(rèn)為，目前大部分“電商+直播”形態(tài)是粉絲變現(xiàn)：明星和網(wǎng)紅把他們的天然流量帶入到電商體系里，并且通過UGC內(nèi)容增加粉絲的黏性與活躍度，從而提高整個(gè)平臺(tái)的活躍度。還會(huì)不會(huì)有其他型態(tài)產(chǎn)生？答案是肯定的，并且在雷婷婷看來，波羅蜜就在嘗試做不一樣的直播。
從最初嘗試UGC直播+C2C“賣手模式”而最終被Pass掉，雷婷婷分析說，“我們不太敢做C2C跨境電商。”原來，正品是海淘過程中消費(fèi)者最關(guān)心的，直接關(guān)系到信任基礎(chǔ)。而C2C模式下，平臺(tái)無法控制各個(gè)買手的貨源，因此從源頭上無法保真。
另一方面，如果完全UGC，內(nèi)容很難出新，主播之間必然會(huì)產(chǎn)生競(jìng)爭(zhēng)，內(nèi)容就容易失控，陷入“三俗漩渦”，這也是目前斗魚等眾多UGC平臺(tái)的死穴。綜合權(quán)衡之后，波羅蜜為了能把控貨源真實(shí)性，選擇PGC直播+B2C“自營(yíng)模式”。雷婷婷補(bǔ)充到。
一直在做直播電視的波羅蜜，談及電商創(chuàng)新“直播+”的技術(shù)壁壘，雷婷婷坦言，“我們?cè)?jīng)一度認(rèn)為直播技術(shù)壁壘是自身防護(hù)墻，但做B2B的移動(dòng)直播服務(wù)提供商會(huì)大量興起。它比互聯(lián)網(wǎng)、移動(dòng)手機(jī)的普及速度快得多。企業(yè)如果沒想好就沖進(jìn)去玩直播，可能非但沒樹立起直播技術(shù)壁壘，反而被直播綁架。”
變現(xiàn)新模式
顯而易見，在電商探索的直播模式中，直播的盈利模式不再綁定“打賞”形式，而是打通了電商的“奇經(jīng)八脈”，粉絲導(dǎo)流、購(gòu)物指引、海外推薦等等內(nèi)容都為原本競(jìng)爭(zhēng)慘烈的電商帶來超乎預(yù)期的收益或者效果。
相對(duì)于傳統(tǒng)電商，直播平臺(tái)去做這件事有天然的隱藏優(yōu)勢(shì)。主播跟用戶無縫對(duì)接，觀眾用戶有問題可以隨時(shí)跟主播溝通，用戶的體驗(yàn)跟在現(xiàn)實(shí)中逛店沒有區(qū)別，甚至更過癮。
也正因此，和其他所有新經(jīng)濟(jì)一樣，“直播+電商”的模式也引來大量跟風(fēng)者。無論如何，在線視頻直播的本質(zhì)仍基于場(chǎng)景之中，讓用戶與現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行實(shí)時(shí)連接，并且受眾與受眾之間，主播與受眾之間都可以進(jìn)行實(shí)時(shí)的交流，通過網(wǎng)紅和直播工具作為消費(fèi)行為的閉環(huán)引導(dǎo)，這已經(jīng)成為今年最明晰的變現(xiàn)模式。
然而，業(yè)內(nèi)分析師指出，行業(yè)鼓吹以及資本追捧，讓競(jìng)爭(zhēng)壁壘不高的直播行業(yè)陷入了當(dāng)年“”的混戰(zhàn)局面。很多直播企業(yè)挖空心思讓收益最大化，除了最直接的廣告變現(xiàn)外，電商變現(xiàn)尤其是網(wǎng)紅的UGC視頻直播變現(xiàn)是最受歡迎的。但這種缺乏內(nèi)涵的同質(zhì)內(nèi)容是不具備長(zhǎng)久變現(xiàn)的能力。
美國(guó)學(xué)者海恩斯在1895年所著的《RiskAsAnEconomicFactor》中最早提出：“風(fēng)險(xiǎn)——意味著損失或損害的可能性。某種行為能否產(chǎn)生有害的后果應(yīng)以其不確定而定。如果某種行為具有不確定性時(shí)，其行為就反映了風(fēng)險(xiǎn)的負(fù)擔(dān)。”風(fēng)險(xiǎn)即意味著不確定和潛在的損失可能，由于對(duì)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的危機(jī)的巨大的破壞作用和人們對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的厭惡，風(fēng)險(xiǎn)管理的理念開始日益深入到企業(yè)的運(yùn)作之中。
銀行業(yè)作為一個(gè)特殊的行業(yè)，有其與一般工商企業(yè)不同的風(fēng)險(xiǎn)特征。一般的工商企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)一般可界定為資產(chǎn)損失的可能性，或者說經(jīng)營(yíng)虧損的可能性。而商業(yè)銀行作為信用型企業(yè)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的界定要寬得多。資金效益性、安全性和流動(dòng)性的喪失或損失的可能性都應(yīng)界定為風(fēng)險(xiǎn)。
當(dāng)前，在我國(guó)由于資本市場(chǎng)還不完善，銀行借貸成為了企業(yè)融資的十分重要的一種途徑。現(xiàn)代商業(yè)銀行主要指經(jīng)營(yíng)存款和對(duì)工商業(yè)發(fā)放短期貸款業(yè)務(wù)為主的銀行，商業(yè)銀行的信貸資產(chǎn)占有絕對(duì)優(yōu)勢(shì)。2000年，中國(guó)工商銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行、中國(guó)銀行和中國(guó)建設(shè)銀行四大國(guó)有商業(yè)銀行的利息收入分別占到了總營(yíng)業(yè)收入的78.5％，98.1％，92.2％，95.0％，可見信貸業(yè)務(wù)在我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的運(yùn)營(yíng)中起著十分重要的地位，信貸風(fēng)險(xiǎn)是我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行現(xiàn)在業(yè)務(wù)中所面臨的最大的風(fēng)險(xiǎn)。
信貸風(fēng)險(xiǎn)，簡(jiǎn)言之就是在銀行的信貸過程中，由于各種原因使貸款不能按期收回，造成信貸資金損失的可能性。
改革開放以來，隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的高速增長(zhǎng)和金融改革的深化，我國(guó)銀行存貸規(guī)模迅速擴(kuò)大。但貸款資產(chǎn)被拖欠、吞食的現(xiàn)象嚴(yán)重，銀行利潤(rùn)及資產(chǎn)收益處于低效益甚至虧損運(yùn)行狀況。四大國(guó)有商業(yè)銀行的不良貸款率居高不下，信貸資產(chǎn)質(zhì)量低下、基層工作人員素質(zhì)不高等問題，已直接影響到銀行的經(jīng)營(yíng)與發(fā)展。對(duì)于信貸風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)和防范已成為我國(guó)銀行業(yè)發(fā)展的一個(gè)十分重要和緊迫的問題。
二、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)容
由于信貸風(fēng)險(xiǎn)還是現(xiàn)代商業(yè)銀行的主要風(fēng)險(xiǎn)和基于國(guó)際間對(duì)現(xiàn)代商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)的普遍認(rèn)識(shí)，1997年月巴塞爾委員會(huì)頒布了《有效銀行監(jiān)管的核心原則》（以下簡(jiǎn)稱《原則》），并在同年的10月的國(guó)際貨幣基金組織和世界銀行香港年會(huì)上得到國(guó)際金融界的贊同。之后又提出了《新資本充足率框架》、《核心原則評(píng)價(jià)方法》等文件，形成了銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理及其監(jiān)管方法的一套標(biāo)準(zhǔn)和原則。
對(duì)于銀行所面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)，《原則》中主要講到了以下一些方面，其實(shí)質(zhì)也正指出了現(xiàn)代商業(yè)銀行所面臨的信貸風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)容界定
（一）《原則》的風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)容界定
1、信用風(fēng)險(xiǎn)：貸款是銀行的主要活動(dòng)。
2、國(guó)家和轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)：當(dāng)銀行在進(jìn)行國(guó)際信貸業(yè)務(wù)時(shí)，除一般貸款業(yè)務(wù)中產(chǎn)生的信用風(fēng)險(xiǎn)外，還面臨著國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)。
3、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：由于市場(chǎng)價(jià)格的變動(dòng)，銀行的表內(nèi)和表外頭寸都會(huì)面臨遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)。
4、利率風(fēng)險(xiǎn)：利率風(fēng)險(xiǎn)是指銀行的財(cái)務(wù)狀況在利率出現(xiàn)不利的波動(dòng)時(shí)面對(duì)的風(fēng)險(xiǎn)。
5、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指銀行無力為負(fù)債的減少或資產(chǎn)的增加提供融資，即當(dāng)銀行流動(dòng)性不足時(shí)，它無法以合理的成本迅速增加負(fù)債或變現(xiàn)資產(chǎn)獲得足夠的資金，從而影響其信用和盈利水平。在極端情況下，流動(dòng)性不足會(huì)使銀行資不抵債。
6、操作風(fēng)險(xiǎn)：最重大的操作風(fēng)險(xiǎn)在于內(nèi)部控制及治理機(jī)制的失效。
7、法律風(fēng)險(xiǎn)：商業(yè)銀行要承受不同形式的法律風(fēng)險(xiǎn)。包括因不完善、不正確的法律意見和文件而造成同預(yù)計(jì)情況相比資產(chǎn)價(jià)值下降或負(fù)債加大的風(fēng)險(xiǎn)。
8、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)：聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生于操作上的失誤，違反了有關(guān)法律和其他問題。
（二）其他風(fēng)險(xiǎn)
當(dāng)然，隨著經(jīng)濟(jì)和技術(shù)的不斷發(fā)展，關(guān)于信貸風(fēng)險(xiǎn)方面的內(nèi)容界定也在不斷的發(fā)展。
三、我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)
我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的當(dāng)前所面臨的信貸風(fēng)險(xiǎn)基本上包括了上述的種種風(fēng)險(xiǎn)，但在現(xiàn)實(shí)中，信用風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等對(duì)當(dāng)前信貸風(fēng)險(xiǎn)的影響最大，我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行目前所面臨的大部分的風(fēng)險(xiǎn)都來自其中，而其中一個(gè)突出的表現(xiàn)就是不良貸款率的居高。
我國(guó)正處于完善建立市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的歷史性階段，法制建設(shè)、企業(yè)的市場(chǎng)化正在不斷的進(jìn)行之中。我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的成因既有其一般商業(yè)銀行所面臨的特征，又表現(xiàn)出了在我國(guó)當(dāng)前特有的經(jīng)濟(jì)條件下的不同特征。下面從銀行的內(nèi)部經(jīng)營(yíng)和外部條件兩方面來探討我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)問題。
（一）內(nèi)部經(jīng)營(yíng)問題
內(nèi)部經(jīng)營(yíng)對(duì)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生有著直接的作用。當(dāng)前，我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行內(nèi)控機(jī)制的缺陷很大程度上影響了信貸風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。
1、銀行的信貸機(jī)構(gòu)不完善，沒有形成明晰的權(quán)責(zé)利關(guān)系。
2、缺乏有效的信貸評(píng)估和檢測(cè)機(jī)制。對(duì)商業(yè)銀行的貸款進(jìn)行有效的貸款決策及貸后檢測(cè)防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的很重要的一種途徑，但在當(dāng)前的情況下，這種有效的監(jiān)督機(jī)制還沒有有效的建立起來。
3、缺少充分、公開的信息披露制度和透明度。
4、產(chǎn)權(quán)不清、運(yùn)行效率不高、管理機(jī)制不科學(xué)。
5、銀行市場(chǎng)化運(yùn)作程度還很低下。
（二）外部環(huán)境問題
1、國(guó)有企業(yè)的經(jīng)營(yíng)效率差，成為銀行資金的無底洞。
2、社會(huì)信用意識(shí)淡薄。銀行業(yè)是一個(gè)由信用支撐的行業(yè)，在當(dāng)前，由于我國(guó)的經(jīng)濟(jì)正處于轉(zhuǎn)軌時(shí)期，市場(chǎng)、法規(guī)建設(shè)不完善，社會(huì)信用問題也十分的突出。
3、國(guó)家對(duì)銀行業(yè)的政策問題。一是稅務(wù)問題。二是在風(fēng)險(xiǎn)基金方面，三是在行政指導(dǎo)下的貸款問題依舊
4、法制建設(shè)及其他經(jīng)濟(jì)配套改革的滯后。
四、建立有效的國(guó)有商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系
基于我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行所面臨的信貸風(fēng)險(xiǎn)問題，建立一個(gè)有效的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系，對(duì)于防范我們當(dāng)前所面臨的風(fēng)險(xiǎn)，降低運(yùn)作成本，提高銀行的經(jīng)營(yíng)效益都有著十分重要的作用。下文將結(jié)合理論和實(shí)踐上對(duì)如何有效的建立我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系提出幾點(diǎn)建議。
（一）建立有效的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制
風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估是指對(duì)信貸過程出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行分析、估計(jì)，其目的是為了明確對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的管理。
1、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的方法。就方法而論，對(duì)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估方法可以是定性的或定量的。
1定性的分析。定性的分析可以利用一些國(guó)際或國(guó)內(nèi)慣用的銀行風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo)體系對(duì)其進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估。比如說《巴塞爾協(xié)議》規(guī)定商業(yè)銀行的資本充足率應(yīng)以資本對(duì)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)總資產(chǎn)之比來衡量，該比率不低于8％；又如國(guó)際五級(jí)分類標(biāo)準(zhǔn)對(duì)貸款資產(chǎn)質(zhì)量的規(guī)定等等這都可以作為對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)定性化的評(píng)估。
2定量的分析。由于金融對(duì)數(shù)學(xué)工具的要求，現(xiàn)在數(shù)學(xué)金融學(xué)已成為一門新興的交叉學(xué)科，在金融的風(fēng)險(xiǎn)管理中，定量化分析的模型也起到了很重要的作用。如投資組合的風(fēng)險(xiǎn)、收益的分析模型，Var模型在金融風(fēng)險(xiǎn)管理中的應(yīng)用等等，利用定量的分析顯得更為科學(xué)和精確，但其難在于把理論合理的應(yīng)用于實(shí)際。
2、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的機(jī)制。一個(gè)良好的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系不僅僅需要方法的科學(xué)，還需要從機(jī)構(gòu)上加以保證。
1完善“三查”（貸前調(diào)查、貸時(shí)審查、貸后檢查）分離制度是建立有效的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制的一種途徑。這三個(gè)環(huán)節(jié)應(yīng)緊密的配套，從人員、機(jī)構(gòu)上加以分離，在每一個(gè)環(huán)節(jié)都應(yīng)建立有效風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系。如在貸前調(diào)查中，要對(duì)本次貸款的風(fēng)險(xiǎn)收益可能性概率進(jìn)行評(píng)估，這包括對(duì)借款企業(yè)的信貸信用進(jìn)行的調(diào)查，對(duì)企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債情況，盈利能力狀況，行業(yè)發(fā)展前景等作系統(tǒng)的分析。在貸時(shí)審查中要利用現(xiàn)有信息庫中的客戶資料，對(duì)企業(yè)的信用狀況進(jìn)行分析，并對(duì)貸前調(diào)查中的信貸風(fēng)險(xiǎn)收益情況進(jìn)行重新的評(píng)估。在貸后檢查中，要對(duì)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)情況和信用情況進(jìn)行及時(shí)的跟蹤、檢測(cè)和再評(píng)估，以減少由于信用降低或突發(fā)事件等對(duì)企業(yè)履約產(chǎn)生的困難。
2在對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估過程中，除銀行信貸專家外，還應(yīng)聘請(qǐng)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理專家、財(cái)務(wù)專家、大的證券商等銀行內(nèi)外部的人員貸款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行綜合的評(píng)估，并定期對(duì)貸款企業(yè)進(jìn)行檢查，幫助客戶發(fā)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理、日常生產(chǎn)和銷售中的一些問題，并提出解決問題的合理建議，使貸款風(fēng)險(xiǎn)得到有效的抑制，防患于未然。
3對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估要充分的利用現(xiàn)有的信息資源，一方面銀行要建立自身的客戶信息數(shù)據(jù)庫；另一方面，要有條件的實(shí)現(xiàn)各銀行間的部分信貸信息的共享。通過對(duì)信息庫的分析，可以省時(shí)又有效的實(shí)現(xiàn)對(duì)部分貸款的信貸風(fēng)險(xiǎn)分析。
（二）建立有效的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移機(jī)制
風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指將風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生之前通過各種交易活動(dòng)把可能發(fā)生的危險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他人承擔(dān)。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的三種基本方法有保險(xiǎn)或擔(dān)保、分散投資和套期保值。
1、保險(xiǎn)或擔(dān)保。指通過保險(xiǎn)公司的保險(xiǎn)、第三方的擔(dān)保、抵押等多種手段部分或全部的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁機(jī)制。第一，在某些貸款過程中，商業(yè)銀行要求貸款企業(yè)以其貸款的金額和數(shù)目向保險(xiǎn)公司進(jìn)行投保，當(dāng)企業(yè)由于契約范圍內(nèi)的原因不能履行還款的義務(wù)時(shí)，由保險(xiǎn)公司對(duì)其的債務(wù)承擔(dān)責(zé)任。這樣銀行就把風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移到保險(xiǎn)公司，形成了銀行和保險(xiǎn)公司的共同追索的義務(wù)，共擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任。而保險(xiǎn)公司通過對(duì)為數(shù)眾多的企業(yè)進(jìn)行擔(dān)保，以其收益對(duì)個(gè)別損失進(jìn)行補(bǔ)償。第二，實(shí)行貸款擔(dān)保人制度，嚴(yán)格考核擔(dān)保人資格。對(duì)有問題的貸款，銀行應(yīng)要求企業(yè)追加有效擔(dān)保人，當(dāng)借款人不能履約時(shí)，由擔(dān)保人代之償付，使銀行損失得到補(bǔ)償，以降低銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)。第三，對(duì)于抵押貸款，當(dāng)借款人不能進(jìn)行履約時(shí)，銀行應(yīng)當(dāng)有權(quán)對(duì)抵押的物品進(jìn)行接管、拍賣，以其所得的收益來沖銷銀行所面臨的損失，以減小銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)由于我國(guó)的市場(chǎng)還不完善，對(duì)于一些抵押品的變現(xiàn)還存在一定的難度，所以在對(duì)抵押品的選擇上銀行應(yīng)該進(jìn)行嚴(yán)格的把關(guān)，以減少其不利影響。
2、分散投資。指通過銀行資金的多元化投資來分散銀行所面對(duì)的信貸風(fēng)險(xiǎn)。這個(gè)多元化既可以是對(duì)資金利用方式的多元化，又可以是對(duì)投資的資金主體的多元化。第一，銀行要積極開發(fā)和利用多種金融工具，以減少存貸款業(yè)務(wù)在銀行總業(yè)務(wù)中的比重，稀釋信貸風(fēng)險(xiǎn)，并利用新的金融工具本身來分散信貸風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于國(guó)外出現(xiàn)的如“貸款證券化”、“浮動(dòng)利率票據(jù)”等金融創(chuàng)新工具，我們可以有選擇的加以利用。第二，對(duì)于商業(yè)銀行的信貸結(jié)構(gòu)而言，要注意對(duì)長(zhǎng)期、中期、短期貸款的調(diào)節(jié)，并要防止過多的資金流入過于集中的地區(qū)和行業(yè)，對(duì)于大客戶的資金額度也要進(jìn)行嚴(yán)格的控制，以避免過于大量的貸款額流入極少量的企業(yè)，減少由于這些企業(yè)的信貸問題對(duì)銀行的不利影響。
3、套期保值。隨著我國(guó)期貨、期權(quán)市場(chǎng)的不斷完善，我們完全可以利用期貨的套期保值，如買進(jìn)看漲期權(quán)、賣出看跌期權(quán)、轉(zhuǎn)換套利等期貨、期權(quán)市場(chǎng)的操作手段來轉(zhuǎn)移貸款風(fēng)險(xiǎn)。
（三）建立有效的風(fēng)險(xiǎn)消化機(jī)制
風(fēng)險(xiǎn)的消化是指在既定的信貸風(fēng)險(xiǎn)損失已經(jīng)發(fā)生的情況下，通過有效的措施使風(fēng)險(xiǎn)損失得到轉(zhuǎn)化，減弱和消除的過程。
1、利用風(fēng)險(xiǎn)后備基金沖銷貸款損失。按照財(cái)政部的規(guī)定，我國(guó)銀行的呆帳準(zhǔn)備金從1993年起按年初貸款余額的6‰提取，以后逐年提高1‰，直至10‰為限。但實(shí)際中這1％的風(fēng)險(xiǎn)基金相對(duì)于我國(guó)一直以來過高的不良貸款率來說還是偏……低，而且靈活性不夠，對(duì)各銀行、各地區(qū)的一刀切的方法也明顯的不符合各銀行間的實(shí)際情況。我們可以參照國(guó)外銀行的做法，逐步建立起能適當(dāng)反映信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重大小的準(zhǔn)備金提取比例的制度，促使我國(guó)銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)后備基金制度與《巴塞爾協(xié)議》相合拍。
2、利用已有的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移機(jī)制對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行化解。如通過對(duì)已有的保險(xiǎn)把風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁到保險(xiǎn)公司，對(duì)于擔(dān)保貸款可利用擔(dān)保方實(shí)現(xiàn)對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移。銀行應(yīng)有效的利用這些工具來降低風(fēng)險(xiǎn)的自留，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)嫁和消除。銀行要對(duì)貸款過程中的抵押、擔(dān)保等行為進(jìn)行嚴(yán)格的把關(guān)，以減少如擔(dān)保方也不能實(shí)現(xiàn)損失補(bǔ)償?shù)惹闆r的發(fā)生。對(duì)于由外匯匯率的變動(dòng)、利率的浮動(dòng)等引起的風(fēng)險(xiǎn)也可以利用期權(quán)、遠(yuǎn)期合約等方式加以消化，降低由此帶來的信貸風(fēng)險(xiǎn)。
3、利用債轉(zhuǎn)股、貸款證券化等工具來消化企業(yè)的負(fù)債，同時(shí)改善了銀行的賬戶和不良貸款率，在一定程度上也降低了銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)。
（四）建立有效的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)制
信貸風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管機(jī)制是指對(duì)信貸過程中出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)從機(jī)構(gòu)和制度上進(jìn)行監(jiān)控和防范的機(jī)制，它應(yīng)能有效的控制信貸風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。
1、建立貸款責(zé)任制。鑒于目前國(guó)有商業(yè)銀行的狀況，第一，要對(duì)不同部門的管理人員和貸款人員推行信貸授權(quán)制度，根據(jù)職權(quán)的大小決定不同的信貸額授權(quán)度，這一方面提高了部門的決策權(quán)限，增加了決策的速度，另一方面也對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了一定的控制。第二，切實(shí)的推行信貸風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任制。對(duì)每項(xiàng)貸款都要有專人進(jìn)行負(fù)責(zé)，對(duì)貸款的跟蹤監(jiān)測(cè)管理，實(shí)行責(zé)、權(quán)、利掛鉤的風(fēng)險(xiǎn)獎(jiǎng)懲機(jī)制，使信貸人員的工資、晉升與信貸工作業(yè)績(jī)相掛鉤，強(qiáng)化信貸人員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。
2、實(shí)行嚴(yán)格稽核監(jiān)督體系。稽查機(jī)構(gòu)應(yīng)該作為一個(gè)獨(dú)立的銀行部門，負(fù)責(zé)對(duì)貸款過程中的信貸情況進(jìn)行稽核審計(jì)，對(duì)貸款的全過程進(jìn)行跟蹤稽核，以發(fā)現(xiàn)在信貸資產(chǎn)運(yùn)行過程中的風(fēng)險(xiǎn)問題，并及時(shí)的提出措施加以改進(jìn)，稽查機(jī)構(gòu)應(yīng)發(fā)揮在監(jiān)督中的核心地位，以約束信貸部門的部分不合理的信貸，有效的減小在實(shí)際信貸過程中由于決策的失誤、人員的錯(cuò)誤操作等造成的不必要的不良信貸資產(chǎn)的產(chǎn)生。
3、進(jìn)一步深化對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行的改革，建立“產(chǎn)權(quán)清晰、權(quán)責(zé)明確、政企分開、管理科學(xué)”的現(xiàn)代企業(yè)制度是國(guó)有商業(yè)銀行的總體目標(biāo)和發(fā)展方向。第一，要進(jìn)一步明晰產(chǎn)權(quán)，建立各層級(jí)的信貸風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任制，并通過完善公司的治理結(jié)構(gòu)實(shí)現(xiàn)銀行機(jī)構(gòu)間有效的激勵(lì)和約束機(jī)制。第二，在條件成熟時(shí)要爭(zhēng)取銀行的整體上市，利用市場(chǎng)的外在約束模式進(jìn)一步的推動(dòng)銀行對(duì)自身監(jiān)管的完善。第三，要建立充分公開的銀行信息披露制度，通過內(nèi)外部的推動(dòng)來有效的實(shí)現(xiàn)多種力量對(duì)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控。
（五）加強(qiáng)銀行業(yè)的外部環(huán)境建設(shè)
上面主要講到了在銀行的內(nèi)部對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的防范措施，而外部環(huán)境也是一個(gè)影響我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)十分重要的因素。外部環(huán)境所造成的風(fēng)險(xiǎn)可以分為兩類：一類是不可控的，如社會(huì)大環(huán)境的變化（國(guó)民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展?fàn)顩r、人們的存貸款偏好的變化等）、戰(zhàn)爭(zhēng)等；另一類則是可控的，政府、社會(huì)、其他與銀行業(yè)相關(guān)的行業(yè)可以通過不同的措施按照市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的規(guī)則來減小銀行所面臨的信貸風(fēng)險(xiǎn)問題。下面主要講對(duì)這種信貸風(fēng)險(xiǎn)的外部環(huán)境建設(shè)。
1、加強(qiáng)社會(huì)法制建設(shè)。當(dāng)前法制建設(shè)的發(fā)展滯后于經(jīng)濟(jì)的發(fā)展在一定程度上加大了銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。法制法規(guī)建設(shè)的滯后一方面使得銀行對(duì)某些信貸項(xiàng)目由于缺少法律的許可而無法實(shí)行，另一方面對(duì)一些在信貸過程中產(chǎn)生的問題無法可依，使得風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制無法發(fā)揮出作用。完善銀行業(yè)相關(guān)的法制法規(guī)建設(shè)是外部環(huán)境建設(shè)的十分重要的一環(huán)。
2、建設(shè)良好的社會(huì)信用體系。在一個(gè)信用度低下的國(guó)家里，企業(yè)紛紛對(duì)銀行信貸通過各種方法進(jìn)行逃避，這既加大了銀行的風(fēng)險(xiǎn)，又對(duì)整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展產(chǎn)生了不良的影響。在全社會(huì)進(jìn)行信用的教育，提高人們守信經(jīng)營(yíng)的觀念，對(duì)降低經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中的交易成本，減小銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)都有十分重要的作用。
3、改善國(guó)有企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況。國(guó)有工業(yè)企業(yè)占據(jù)了國(guó)有商業(yè)銀行的大部分的信貸資金，然而由于國(guó)有企業(yè)長(zhǎng)期以來一直處于效率低下、經(jīng)營(yíng)不善的景況，致使國(guó)有商業(yè)銀行產(chǎn)生了大量的不良貸款。加快國(guó)有工業(yè)企業(yè)的改革，改善其經(jīng)營(yíng)狀況，將會(huì)從根本上改善當(dāng)前國(guó)有商業(yè)銀行所面臨的不良貸款率長(zhǎng)期居高的局面，有效的改善銀行所面臨的信貸風(fēng)險(xiǎn)。
4、加強(qiáng)各金融機(jī)構(gòu)之間的合作。這其中既包括國(guó)有商業(yè)銀行和股份制銀行、政策性銀行之間的合作（如對(duì)信息網(wǎng)絡(luò)建設(shè)的合作，數(shù)據(jù)共享的合作等），又包括和一些非銀行金融機(jī)構(gòu)的合作(如開展一些需要銀保合作、銀政合作等的業(yè)務(wù))，通過和這些金融機(jī)構(gòu)之間的合作，對(duì)于分散和降低信貸風(fēng)險(xiǎn)將起到很重要的作用。
一方面加強(qiáng)銀行的內(nèi)控機(jī)制的管理，另一方面從銀行的外部條件上來對(duì)改善我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行當(dāng)前所面臨的運(yùn)營(yíng)環(huán)境，相信對(duì)改變我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行現(xiàn)在所面臨的信貸風(fēng)險(xiǎn)狀況有一定的幫助。(文/)低，而且靈活性不夠，對(duì)各銀行、各地區(qū)的一刀切的方法也明顯的不符合各銀行間的實(shí)際情況。我們可以參照國(guó)外銀行的做法，逐步建立起能適當(dāng)反映信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重大小的準(zhǔn)備金提取比例的制度，促使我國(guó)銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)后備基金制度與《巴塞爾協(xié)議》相合拍。
2、利用已有的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移機(jī)制對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行化解。如通過對(duì)已有的保險(xiǎn)把風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁到保險(xiǎn)公司，對(duì)于擔(dān)保貸款可利用擔(dān)保方實(shí)現(xiàn)對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移。銀行應(yīng)有效的利用這些工具來降低風(fēng)險(xiǎn)的自留，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)嫁和消除。銀行要對(duì)貸款過程中的抵押、擔(dān)保等行為進(jìn)行嚴(yán)格的把關(guān)，以減少如擔(dān)保方也不能實(shí)現(xiàn)損失補(bǔ)償?shù)惹闆r的發(fā)生。對(duì)于由外匯匯率的變動(dòng)、利率的浮動(dòng)等引起的風(fēng)險(xiǎn)也可以利用期權(quán)、遠(yuǎn)期合約等方式加以消化，降低由此帶來的信貸風(fēng)險(xiǎn)。
3、利用債轉(zhuǎn)股、貸款證券化等工具來消化企業(yè)的負(fù)債，同時(shí)改善了銀行的賬戶和不良貸款率，在一定程度上也降低了銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)。
（四）建立有效的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)制
信貸風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管機(jī)制是指對(duì)信貸過程中出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)從機(jī)構(gòu)和制度上進(jìn)行監(jiān)控和防范的機(jī)制，它應(yīng)能有效的控制信貸風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。
1、建立貸款責(zé)任制。鑒于目前國(guó)有商業(yè)銀行的狀況，第一，要對(duì)不同部門的管理人員和貸款人員推行信貸授權(quán)制度，根據(jù)職權(quán)的大小決定不同的信貸額授權(quán)度，這一方面提高了部門的決策權(quán)限，增加了決策的速度，另一方面也對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了一定的控制。第二，切實(shí)的推行信貸風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任制。對(duì)每項(xiàng)貸款都要有專人進(jìn)行負(fù)責(zé)，對(duì)貸款的跟蹤監(jiān)測(cè)管理，實(shí)行責(zé)、權(quán)、利掛鉤的風(fēng)險(xiǎn)獎(jiǎng)懲機(jī)制，使信貸人員的工資、晉升與信貸工作業(yè)績(jī)相掛鉤，強(qiáng)化信貸人員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。
2、實(shí)行嚴(yán)格稽核監(jiān)督體系。稽查機(jī)構(gòu)應(yīng)該作為一個(gè)獨(dú)立的銀行部門，負(fù)責(zé)對(duì)貸款過程中的信貸情況進(jìn)行稽核審計(jì)，對(duì)貸款的全過程進(jìn)行跟蹤稽核，以發(fā)現(xiàn)在信貸資產(chǎn)運(yùn)行過程中的風(fēng)險(xiǎn)問題，并及時(shí)的提出措施加以改進(jìn)，稽查機(jī)構(gòu)應(yīng)發(fā)揮在監(jiān)督中的核心地位，以約束信貸部門的部分不合理的信貸，有效的減小在實(shí)際信貸過程中由于決策的失誤、人員的錯(cuò)誤操作等造成的不必要的不良信貸資產(chǎn)的產(chǎn)生。
3、進(jìn)一步深化對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行的改革，建立“產(chǎn)權(quán)清晰、權(quán)責(zé)明確、政企分開、管理科學(xué)”的現(xiàn)代企業(yè)制度是國(guó)有商業(yè)銀行的總體目標(biāo)和發(fā)展方向。第一，要進(jìn)一步明晰產(chǎn)權(quán)，建立各層級(jí)的信貸風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任制，并通過完善公司的治理結(jié)構(gòu)實(shí)現(xiàn)銀行機(jī)構(gòu)間有效的激勵(lì)和約束機(jī)制。第二，在條件成熟時(shí)要爭(zhēng)取銀行的整體上市，利用市場(chǎng)的外在約束模式進(jìn)一步的推動(dòng)銀行對(duì)自身監(jiān)管的完善。第三，要建立充分公開的銀行信息披露制度，通過內(nèi)外部的推動(dòng)來有效的實(shí)現(xiàn)多種力量對(duì)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控。
（五）加強(qiáng)銀行業(yè)的外部環(huán)境建設(shè)
上面主要講到了在銀行的內(nèi)部對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的防范措施，而外部環(huán)境也是一個(gè)影響我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)十分重要的因素。外部環(huán)境所造成的風(fēng)險(xiǎn)可以分為兩類：一類是不可控的，如社會(huì)大環(huán)境的變化（國(guó)民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展?fàn)顩r、人們的存貸款偏好的變化等）、戰(zhàn)爭(zhēng)等；另一類則是可控的，政府、社會(huì)、其他與銀行業(yè)相關(guān)的行業(yè)可以通過不同的措施按照市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的規(guī)則來減小銀行所面臨的信貸風(fēng)險(xiǎn)問題。下面主要講對(duì)這種信貸風(fēng)險(xiǎn)的外部環(huán)境建設(shè)。新晨
1、加強(qiáng)社會(huì)法制建設(shè)。當(dāng)前法制建設(shè)的發(fā)展滯后于經(jīng)濟(jì)的發(fā)展在一定程度上加大了銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。法制法規(guī)建設(shè)的滯后一方面使得銀行對(duì)某些信貸項(xiàng)目由于缺少法律的許可而無法實(shí)行，另一方面對(duì)一些在信貸過程中產(chǎn)生的問題無法可依，使得風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制無法發(fā)揮出作用。完善銀行業(yè)相關(guān)的法制法規(guī)建設(shè)是外部環(huán)境建設(shè)的十分重要的一環(huán)。
2、建設(shè)良好的社會(huì)信用體系。在一個(gè)信用度低下的國(guó)家里，企業(yè)紛紛對(duì)銀行信貸通過各種方法進(jìn)行逃避，這既加大了銀行的風(fēng)險(xiǎn)，又對(duì)整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展產(chǎn)生了不良的影響。在全社會(huì)進(jìn)行信用的教育，提高人們守信經(jīng)營(yíng)的觀念，對(duì)降低經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中的交易成本，減小銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)都有十分重要的作用。
2007年美國(guó)次貸危機(jī)逐漸發(fā)展成經(jīng)濟(jì)危機(jī)，并在2008年全面爆發(fā)，引起了全球范圍內(nèi)的主要經(jīng)濟(jì)體經(jīng)濟(jì)指標(biāo)紛紛下降。各國(guó)都采取了積極的應(yīng)對(duì)措施來緩和這次經(jīng)濟(jì)危機(jī)帶來的一系列問題。至2009年下半年，經(jīng)濟(jì)危機(jī)的影響漸趨弱小，世界總體經(jīng)濟(jì)形勢(shì)有所好轉(zhuǎn)，開始向著平穩(wěn)方向發(fā)展，全球進(jìn)入了“后危機(jī)時(shí)代”。
經(jīng)濟(jì)危機(jī)對(duì)我國(guó)的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)并未呈現(xiàn)出像發(fā)達(dá)經(jīng)濟(jì)體那樣太大的沖擊，同時(shí)由于我國(guó)宏觀經(jīng)濟(jì)政策的調(diào)控，使經(jīng)濟(jì)危機(jī)的影響降到了最小。然而，這并不代表我國(guó)的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)處于安全的環(huán)境中。由于經(jīng)濟(jì)全球化造成的國(guó)際經(jīng)濟(jì)局勢(shì)不明朗和國(guó)內(nèi)存在的諸多隱性因素，我國(guó)的商業(yè)銀行仍面臨著很多的風(fēng)險(xiǎn)。如何在世界經(jīng)濟(jì)一體化和國(guó)內(nèi)宏觀經(jīng)濟(jì)政策調(diào)控的背景下，做好信貸風(fēng)險(xiǎn)管理是保障我國(guó)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行的基礎(chǔ)。本文分析了現(xiàn)階段我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制狀況，指出信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問題并提出了相關(guān)策略。
一、我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀
1.風(fēng)險(xiǎn)管理總體水平
如今西方發(fā)達(dá)經(jīng)濟(jì)體都采用了比較系統(tǒng)的管理方式，特別是對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理，處于全面綜合的管理階段。對(duì)比我國(guó)的管理體系可以發(fā)現(xiàn)，我國(guó)的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理較為落后，仍處于資產(chǎn)負(fù)債綜合管理階段，其中主要的方式有比例管理等。新的經(jīng)濟(jì)環(huán)境和國(guó)家宏觀政策的調(diào)整要求我國(guó)商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理必須能夠面對(duì)復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)局勢(shì)，對(duì)以往的粗放式管理模式提出了考驗(yàn)。
2.風(fēng)險(xiǎn)管理方式
技術(shù)上的限制使我國(guó)的信貸管理方式處于較低級(jí)水平，在進(jìn)行分析和評(píng)估時(shí)，大部分的金融機(jī)構(gòu)還在使用定性分析法，即使有的商業(yè)銀行正在采用定量分析的管理方式，但仍處于從定性分析向定量分析的轉(zhuǎn)變階段，信貸風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估主要停留在傳統(tǒng)的比例分析階段，缺乏建立在定量分析和自能化基礎(chǔ)上的測(cè)量工具。此外在處理風(fēng)險(xiǎn)的方式上，國(guó)內(nèi)的方式是盡可能的規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，而不能把風(fēng)險(xiǎn)看做機(jī)會(huì)去經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。
3.風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)
由于我國(guó)企業(yè)制度設(shè)置的客觀原因，造成了信貸風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu)的縱向管理機(jī)構(gòu)普遍冗長(zhǎng)，相對(duì)地，橫向組織結(jié)構(gòu)則缺乏有效的制約關(guān)系。這種機(jī)構(gòu)設(shè)置在根本上導(dǎo)致了銀行業(yè)務(wù)部門和風(fēng)險(xiǎn)管理控制部門的職能混亂，為風(fēng)險(xiǎn)管理的獨(dú)立化和集中化操作設(shè)置了障礙。
4.信貸審批
信貸審批的決策通常對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生和控制有著非常大的影響。目前我國(guó)商業(yè)銀行的信貸審批部門是貸款審查委員會(huì)，而信貸風(fēng)險(xiǎn)管理部門和業(yè)務(wù)部門都與貸款審查委員會(huì)有著不可分割的關(guān)系。這種委員跨部門形式履行職責(zé)的現(xiàn)象使信貸的審批不能很好地進(jìn)行獨(dú)立性和專業(yè)化操作，由此導(dǎo)致的結(jié)果是貸款審查委員會(huì)對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的靈敏度降低，從而增大了風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性。
二、我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題
雖然我國(guó)商業(yè)銀行一直在進(jìn)行改革，但是由于制度和技術(shù)等方面的因素，我國(guó)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理還存在著諸多問題。我國(guó)商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)存在嚴(yán)重問題，缺乏對(duì)信貸客戶的信用審查和評(píng)價(jià)機(jī)制，同時(shí)管理機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制不盡完善，運(yùn)行效率低下，制衡性能作用不大。此外，我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的預(yù)警系統(tǒng)不能有效發(fā)揮作用，使銀行貸款后對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)的控制能力大大降低，風(fēng)險(xiǎn)管理顯得被動(dòng)而且效率低下。
三、加強(qiáng)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的措施
1.培育良好的信貸環(huán)境
國(guó)家應(yīng)該加強(qiáng)信用機(jī)制的建立和嚴(yán)格執(zhí)行，使良好的信用度成為當(dāng)代人安身立命的基本保障。同時(shí)商業(yè)銀行也應(yīng)該積極地建立先進(jìn)的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系，逐步地建成以預(yù)防信貸風(fēng)險(xiǎn)為中心的信貸文化和長(zhǎng)效機(jī)制，使我國(guó)的信貸環(huán)境得到優(yōu)化。
2.增強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的靈活性
經(jīng)濟(jì)全球化使商業(yè)銀行要面向世界，同時(shí)還應(yīng)增強(qiáng)對(duì)國(guó)內(nèi)宏觀經(jīng)濟(jì)政策的分析和判斷能力。由于現(xiàn)今的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)存在很多的不確定性和復(fù)雜性，需要銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)不斷調(diào)整結(jié)構(gòu)和方向，以適應(yīng)國(guó)家的貨幣政策和市場(chǎng)需求。
3.運(yùn)用先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理控制方法
隨著經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的高速化和多元化發(fā)展，對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理和控制的方法提出了很高的要求。目前世界上多數(shù)發(fā)達(dá)的經(jīng)濟(jì)體都在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理控制方法的研究，以進(jìn)一步提高對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測(cè)和應(yīng)對(duì)措施。我國(guó)商業(yè)銀行起步較晚，在管理技術(shù)上也存在一定程度的滯后，如果不能有效地加強(qiáng)管理技術(shù)和方法的革新，勢(shì)必會(huì)造成較大的損失。
4.建立完善的信貸組織機(jī)構(gòu)
我國(guó)商業(yè)銀行的信貸組織部門存在很大的缺陷，組織機(jī)構(gòu)重合，職責(zé)劃分不明朗等都為風(fēng)險(xiǎn)管理的有效進(jìn)行設(shè)置了障礙。參照國(guó)際上成熟的銀行信貸組織結(jié)構(gòu)和我國(guó)實(shí)際情況，應(yīng)該設(shè)置由若干個(gè)高度專業(yè)化的機(jī)構(gòu)共同負(fù)責(zé)信貸業(yè)務(wù)的管理控制。各個(gè)部門在業(yè)務(wù)上應(yīng)相互溝通，各司其職，協(xié)調(diào)有效地進(jìn)行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理。
參考文獻(xiàn)：
在全球金融危機(jī)的沖擊下，我國(guó)經(jīng)濟(jì)自2008年底就進(jìn)入了下行趨勢(shì)。在保證就業(yè)率的政策約束下，中央政府不得不采取各種積極政策以促進(jìn)經(jīng)濟(jì)持續(xù)增長(zhǎng)，最引人矚目的就是總理提出的4萬億投資。最近的央行貨幣政策信號(hào)更是表明，除定向?qū)捤赏猓€將創(chuàng)新金融調(diào)控工具，實(shí)施常備借貸便利操作（SLF）。種種跡象表明，一定程度的放松信貸管制是極有可能的。事實(shí)上，自2009年開始，政府的寬松貨幣政策造成了各商業(yè)銀行擁有大量過剩的超額儲(chǔ)備金，流動(dòng)性嚴(yán)重過剩，從而推動(dòng)了銀行信貸規(guī)模的增加。信貸規(guī)模的擴(kuò)張?jiān)谝欢ǔ潭壬涎泳徚宋覈?guó)經(jīng)濟(jì)下行速度，緩解了就業(yè)壓力，但毋庸置疑，我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的不完全，風(fēng)控水平的低下都將在信貸規(guī)模急劇擴(kuò)張的背景下，推動(dòng)信貸風(fēng)險(xiǎn)的累積。
一、我國(guó)商業(yè)銀行信貸擴(kuò)張的內(nèi)在動(dòng)力機(jī)制
1.傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)模式是造成銀行信貸急劇增大的根本原因
一直以來，我國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的主要?jiǎng)恿碓从诔隹诶瓌?dòng)和投資推動(dòng)，高儲(chǔ)蓄率，低消費(fèi)率決定了我國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)只能依靠將儲(chǔ)蓄轉(zhuǎn)化為投資來維持。2008年的美國(guó)金融危機(jī)很快就波及了全球，世界經(jīng)濟(jì)大幅衰退，國(guó)際市場(chǎng)需求萎縮，在這種情況下，我國(guó)對(duì)外出口大幅下滑，在喪失了出口對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的拉動(dòng)，中央政府不得不將目標(biāo)對(duì)準(zhǔn)了擴(kuò)大固定資產(chǎn)投資上，一系列擴(kuò)張性貨幣政策和投資政策就是在這種背景下提出并實(shí)施的，由此導(dǎo)致信貸規(guī)模不斷飛增。盡管這樣做，一定程度上穩(wěn)定了宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展，但也成為今后進(jìn)行結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型，深化改革的最大障礙。
2.政治壓力和社會(huì)責(zé)任的履行
我國(guó)銀行不僅要以盈利為目標(biāo)，為國(guó)家擴(kuò)大稅源，但也要有承擔(dān)一定的社會(huì)責(zé)任，完成一定的政治目標(biāo)，特別是國(guó)有銀行。在金融危機(jī)影響到我國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)，失業(yè)率有可能增加的情況下，商業(yè)銀行必須要配合政府，增加信貸投放，推動(dòng)公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，以保證“擴(kuò)內(nèi)需，保增長(zhǎng)”的宏觀調(diào)控目標(biāo)得以順利實(shí)現(xiàn)。
3.金融業(yè)務(wù)同質(zhì)化造成了較大的銀行業(yè)同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)壓力
我國(guó)商業(yè)銀行一直以來在業(yè)務(wù)創(chuàng)新方面做的很不夠，利潤(rùn)來源較為單一，盈利模式同質(zhì)化問題較為突出，這種情況造成了我國(guó)銀行業(yè)同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)壓力較大，特別是中小銀行在面對(duì)金融資源日益流向大中型銀行的情況下，開展信貸業(yè)務(wù)就顯得更為被動(dòng)，加之利率尚未完全自由化，無法通過市場(chǎng)行為，獲取競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，為保證穩(wěn)定的業(yè)務(wù)利潤(rùn)來源，信貸規(guī)模擴(kuò)張就成為銀行不得不選擇的經(jīng)營(yíng)方式。
二、信貸激增造成了信貸風(fēng)險(xiǎn)的積累
1.大客戶管理的不規(guī)范
為保證貸款投放的安全和回款的及時(shí)，商業(yè)銀行投放的信貸除了按照政府要求投向由政府主導(dǎo)投資建設(shè)的基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目外，主要選擇一些經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定的大中型優(yōu)質(zhì)企業(yè)。但部分集團(tuán)客戶公司治理結(jié)構(gòu)不完善，管理不規(guī)范，特別是一些不規(guī)范的資本運(yùn)作給貸款的使用帶來較大的風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)此，銀行也沒有比較完善的追蹤監(jiān)控機(jī)制。
2.貸款結(jié)構(gòu)的不合理
全國(guó)信貸快速增長(zhǎng)的情況下，貸款結(jié)構(gòu)存在失調(diào)，長(zhǎng)期貸款比重過高，且有進(jìn)一步加速提高的趨勢(shì)，這容易造成資產(chǎn)的時(shí)間錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)。而票據(jù)融資的過快增長(zhǎng)，也進(jìn)一步累積了銀行業(yè)內(nèi)部的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。
3.地方政府的壓力
GDP考核指標(biāo)的約束下，地方政府往往會(huì)干預(yù)本地區(qū)銀行的信貸決策，要求銀行為本地區(qū)上馬的項(xiàng)目提供融資支持和信用擔(dān)保。
4.借新債還舊債
有些企業(yè)沒有能力按時(shí)還貸，便想盡辦法通過向銀行借新債來歸還到期債務(wù)。有的銀行管理者為了避免上級(jí)部門對(duì)其追責(zé)，也會(huì)幫助企業(yè)發(fā)放新的貸款，來保全資產(chǎn)，從而使得原有不良貸款轉(zhuǎn)化為正常貸款，以此規(guī)避監(jiān)管。
三、信貸擴(kuò)張形勢(shì)下商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策
信貸擴(kuò)張，流動(dòng)性過剩不僅造成商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)不斷積累，更直接影響到我國(guó)宏觀經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展和結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型的順利完成。大量流動(dòng)性被投放市場(chǎng)，實(shí)際利率水平不斷降低，從而推動(dòng)了房地產(chǎn)和股票等風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)價(jià)格上漲，引發(fā)了大量資本入市投機(jī)博傻，在巨量資金的推動(dòng)下，房產(chǎn)企業(yè)能夠以更高的價(jià)格拿地，進(jìn)一步強(qiáng)化房?jī)r(jià)上漲的預(yù)期。不斷攀升的房?jī)r(jià)引起全社會(huì)民眾對(duì)政府的不滿。當(dāng)然貨幣供給量的增加會(huì)促使通貨膨脹的萌發(fā)，市場(chǎng)價(jià)格機(jī)制受到一定的扭曲，經(jīng)濟(jì)波動(dòng)加大。宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)的積累反過來又會(huì)促使商業(yè)銀行貸款違約率、損失率的提高，由此導(dǎo)致商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步積累發(fā)展。
因此，在宏觀經(jīng)濟(jì)下行壓力越來越大的背景下，商業(yè)銀行的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)極有可能突發(fā)的后危機(jī)時(shí)代，強(qiáng)化金融監(jiān)管，合理引導(dǎo)信貸投向，改善信貸結(jié)構(gòu)，積極化解信貸風(fēng)險(xiǎn)成為當(dāng)下必須要深入思考的問題。首先，間接融資仍舊是我國(guó)企業(yè)融資的主要來源。通過加快利率市場(chǎng)化改革，實(shí)現(xiàn)利率完全由市場(chǎng)機(jī)制調(diào)節(jié)，以便能夠讓資金在價(jià)格機(jī)制的作用下得到最有效率的配置。進(jìn)而讓社會(huì)富余資金進(jìn)入生產(chǎn)環(huán)節(jié)補(bǔ)充產(chǎn)業(yè)資本的不足，同時(shí)又能讓中小企業(yè)獲得急需的資金，保證其生產(chǎn)安全，助其加快科技創(chuàng)新，以此推動(dòng)我國(guó)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)，經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)順利轉(zhuǎn)型。其次，強(qiáng)化資本充足率監(jiān)管，約束商業(yè)銀行信貸投放的無序擴(kuò)張。最后，鼓勵(lì)商業(yè)銀行開展多元化經(jīng)營(yíng)，積極進(jìn)行業(yè)務(wù)創(chuàng)新，完善其盈利模式，打造核心競(jìng)爭(zhēng)力，遏制無序競(jìng)爭(zhēng)。
參考文獻(xiàn)：
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[2]劉毅.金融監(jiān)管問題研究[M].北京：經(jīng)濟(jì)科學(xué)出版社，2006.
銀行業(yè)是金融系統(tǒng)的重要分支機(jī)構(gòu),同金融系統(tǒng)中的其他行業(yè)一樣,銀行業(yè)也屬于高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè),對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的防范、管理和化解一直都是銀行業(yè)發(fā)展的主題。2008年美國(guó)次貸危機(jī)引發(fā)全球金融危機(jī)后,歐美著名的幾大銀行都遭到重創(chuàng),作為銀行業(yè)重要組成部分的商業(yè)銀行在隨后刮起的金融風(fēng)暴中也受到了嚴(yán)重的打擊。我國(guó)商業(yè)銀行已走向國(guó)際舞臺(tái),在此次全球性的金融危機(jī)中不可避免地受到了一定的影響。新形勢(shì)下我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)該以此為警戒,在促進(jìn)經(jīng)濟(jì)繁榮發(fā)展的同時(shí),要加強(qiáng)對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的防范。
一、我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的成因
我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的形成原因是錯(cuò)綜復(fù)雜的,是宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中諸多矛盾的綜合體現(xiàn)和歷史沉淀。這當(dāng)中有體制的原因,有商業(yè)銀行自身經(jīng)營(yíng)不善,有金融法規(guī)制度建設(shè)滯后的原因,也有整個(gè)社會(huì)信用體系不完善的原因等。
1.歷史原因。長(zhǎng)期以來,我國(guó)銀行系統(tǒng)在金融市場(chǎng)中基本上處于壟斷地位,尤其是商業(yè)銀行掌握著絕大部分金融資源,造成企業(yè)的資金來源多靠銀行間接融資支撐,企業(yè)的生產(chǎn)周轉(zhuǎn)資金幾乎全靠貸款支持。這就使得銀行的大部分資金變成了企業(yè)的生產(chǎn)周轉(zhuǎn)資金,沉淀在企業(yè)內(nèi)。隨著經(jīng)濟(jì)體制改革的深入,一些產(chǎn)業(yè)體系逐漸萎縮,如供銷系統(tǒng)、糧食系統(tǒng)等,企業(yè)虧損面不斷擴(kuò)大,很多企業(yè)陷入資不抵債的境地,喪失還本付息能力,其獲得的銀行貸款變成了不良貸款,造成商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量惡化。
2.環(huán)境原因。由于目前我國(guó)資本市場(chǎng)不發(fā)達(dá),大多數(shù)企業(yè)經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)所需資金主要通過銀行籌措,銀企信貸關(guān)系中的信息不對(duì)稱,則會(huì)導(dǎo)致對(duì)貸款對(duì)象選擇中的風(fēng)險(xiǎn)。加之,我國(guó)信用環(huán)境和法制環(huán)境上的軟約束,導(dǎo)致部分企業(yè)為了通過銀行信貸審查,向銀行隱瞞其真實(shí)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)和風(fēng)險(xiǎn)狀況,使得銀行無法獲得真實(shí)的信息。相當(dāng)數(shù)量的企業(yè)從銀行貸款時(shí),根本沒有考慮過還錢,并通過虛假出資、編造虛假會(huì)計(jì)信息等手段騙取銀行信用,且想方設(shè)法以破產(chǎn)、兼并、收購(gòu)、租賃、承包等方法逃避銀行的債務(wù)。銀行在信貸業(yè)務(wù)發(fā)生之前,面對(duì)企業(yè)所提供的財(cái)務(wù)報(bào)告及其他一些材料,一旦不加分析地認(rèn)為企業(yè)提供的數(shù)據(jù)都是真實(shí)可靠、客觀公允地反映企業(yè)的真實(shí)經(jīng)營(yíng)狀況的,則會(huì)使銀行信貸審查人員做出錯(cuò)誤的判斷,導(dǎo)致銀行形成信貸風(fēng)險(xiǎn)。另外,銀行資產(chǎn)大量集中于信貸,在投資軟約束背景下,一旦經(jīng)濟(jì)不景氣,就很有可能造成大量不良資產(chǎn)。銀行同業(yè)間無序競(jìng)爭(zhēng),造成企業(yè)多頭開戶、多頭貸款,銀行無法真正了解企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況,信貸風(fēng)險(xiǎn)不斷提高。
3.內(nèi)部原因。目前,我國(guó)大多數(shù)商業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制制度、貸款審查制度相對(duì)薄弱,安全性、流動(dòng)性、收益性的經(jīng)營(yíng)原則難以真正落到實(shí)處;組織結(jié)構(gòu)不合理,條塊分割,環(huán)節(jié)眾多,責(zé)權(quán)不明確,還沒能對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理形成齊抓共管的機(jī)制,再加上各種風(fēng)險(xiǎn)管理政策綜合協(xié)調(diào)程度不高,使管理決策層難以從總體上測(cè)量、把握風(fēng)險(xiǎn)狀況。大多數(shù)商業(yè)銀行看重操作風(fēng)險(xiǎn)的控制,輕視市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)等其他風(fēng)險(xiǎn)的防控,風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系不完善,風(fēng)險(xiǎn)發(fā)現(xiàn)滯后、相關(guān)政策滯后、管理措施滯后、查處整改滯后,缺乏全面、統(tǒng)一、連貫的風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策;風(fēng)險(xiǎn)分析工具不夠,定性分析多定量分析少,局部分析多全局分析少,靜態(tài)分析多動(dòng)態(tài)分析少,對(duì)潛在的風(fēng)險(xiǎn)無法及時(shí)或準(zhǔn)確預(yù)見,對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的事前控制和防范能力不強(qiáng)。
二、我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀
從20世紀(jì)90年代開始,我國(guó)商業(yè)銀行就開始嘗試著建立“統(tǒng)一授信,審貸分離,分級(jí)審批,責(zé)任明確”的授信管理體制,還逐步引進(jìn)了客戶信用評(píng)級(jí)體系和貸款風(fēng)險(xiǎn)分類制度,在信貸風(fēng)險(xiǎn)管理上取得了一定的成績(jī)。從當(dāng)前的實(shí)際情況來看,我國(guó)商業(yè)銀行在信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的理念、技術(shù)、體制等方面都存在著不足之處:
1.起點(diǎn)低、起步晚,尚未形成正確的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的理念。歷史上商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理大致經(jīng)歷了負(fù)債管理、資產(chǎn)管理、資產(chǎn)負(fù)債綜合管理、資本充足率管理、全面風(fēng)險(xiǎn)管理五個(gè)階段。西方商業(yè)銀行大概處于第四個(gè)階段向第五個(gè)階段過渡的時(shí)期,我國(guó)大多數(shù)商業(yè)銀行仍處于第一階段,主要以存款規(guī)模擴(kuò)張為發(fā)展目標(biāo),少數(shù)銀行可能己經(jīng)到了第四個(gè)或第五個(gè)階段。我國(guó)銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理起點(diǎn)低,與西方國(guó)家商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理上存在較大的差距。目前,我國(guó)商業(yè)銀行大多工作人員對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識(shí)不夠充分,信貸風(fēng)險(xiǎn)管理理念陳舊,已不能適應(yīng)新時(shí)期業(yè)務(wù)的高速發(fā)展的需要。
2.信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系不夠健全。首先,商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體制還不完善。目前我國(guó)商業(yè)銀行是以分行為經(jīng)營(yíng)單位的體制,這種管理體制造成了信貸風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)很難獨(dú)立于經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)之外,造成信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)有時(shí)不得不暫時(shí)讓位于業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo),發(fā)放一些高風(fēng)險(xiǎn)的貸款。其次,我國(guó)商業(yè)銀行的內(nèi)部激勵(lì)約束機(jī)制還不完善。目前商業(yè)銀行的考核機(jī)制基本上傾向于單純的貸款規(guī)模以及會(huì)計(jì)利潤(rùn)的考核,還未建立起基于管理會(huì)計(jì)基礎(chǔ)上的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整收益考核機(jī)制。再次,信貸風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制體系還不完善。風(fēng)險(xiǎn)管理及內(nèi)控制度缺乏科學(xué)性、系統(tǒng)性和計(jì)劃性,具體實(shí)施效果尚不能達(dá)到有效規(guī)避和防范風(fēng)險(xiǎn)的目的。
3.風(fēng)險(xiǎn)管理方法單一,缺乏現(xiàn)代信貸風(fēng)險(xiǎn)度量與管理的先進(jìn)方法和技術(shù)。現(xiàn)代商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)非常豐富,大量運(yùn)用金融工程技術(shù)和數(shù)理統(tǒng)計(jì)模型,并且越來越注重定量分析與定性分析的結(jié)合使用。我國(guó)商業(yè)銀行目前在信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中主要運(yùn)用財(cái)務(wù)因素定量分析方法,忽略非財(cái)務(wù)因素的重要影響,在信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的模型應(yīng)用和管理技術(shù)上還待進(jìn)一步的發(fā)展。
三、新形勢(shì)下加強(qiáng)我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)防范的建議
1.加強(qiáng)商業(yè)銀行內(nèi)部信貸風(fēng)險(xiǎn)管理組織建設(shè)。西方商業(yè)銀行十分重視信貸風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)的設(shè)置,都建立起比較系統(tǒng)科學(xué)的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系。信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的核心是信貸業(yè)務(wù)審查、審批分級(jí)授權(quán)和客戶授信額度控制雙線制約下的貸款管理制度。信貸風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)應(yīng)以風(fēng)險(xiǎn)有效控制為原則,其最大特點(diǎn)就是貸款審批與信貸業(yè)務(wù)相分離,即審貸分離。我國(guó)商業(yè)銀行要根據(jù)現(xiàn)實(shí)情況,將信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體現(xiàn)在貸款管理的全過程之中,加強(qiáng)商業(yè)銀行內(nèi)部信貸風(fēng)險(xiǎn)管理組織建設(shè)。
2.加強(qiáng)科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系建設(shè)。長(zhǎng)期以來,我國(guó)商業(yè)銀行缺乏有效的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和控制手段,通常是事后處理多、事前防范少,定性分析多,定量分析少;靜態(tài)分析多,動(dòng)態(tài)分析少;立足局部分析多,站在全局分析少。創(chuàng)建和應(yīng)用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系,有助于改變傳統(tǒng)管理模式下風(fēng)險(xiǎn)判斷表面化和風(fēng)險(xiǎn)反應(yīng)滯后的狀況,加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)搜索的系統(tǒng)性和準(zhǔn)確性,提高風(fēng)險(xiǎn)分析的技術(shù)含量,使商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理有一個(gè)新突破。
3.加強(qiáng)社會(huì)信貸體系的建設(shè)。規(guī)范的社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì),是以良好的國(guó)民道德水準(zhǔn)和社會(huì)主義市場(chǎng)信用經(jīng)濟(jì)的本質(zhì)教育為基礎(chǔ)的,要普遍樹立社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的信用觀念。強(qiáng)化在企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理方面上的法制建設(shè),完善各種相關(guān)法律法規(guī)。在刑法、民法、經(jīng)濟(jì)法、合同法、訴訟法等法律的相關(guān)條款中,對(duì)信用做出明確規(guī)定,尤其對(duì)失信行為要明確刑事、民事處罰標(biāo)準(zhǔn)。從根本上改變當(dāng)前失信機(jī)會(huì)成本過低的現(xiàn)狀,為誠(chéng)信規(guī)范提供法律的保障,建設(shè)完善的社會(huì)信貸體系。
參考文獻(xiàn)
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“包裝的最高境界就是消滅包裝”。這也許是未來包裝的最終趨勢(shì)，也可以說是包裝設(shè)計(jì)的最高宗旨。當(dāng)然要達(dá)到這一境界絕非易事，而設(shè)計(jì)師可以朝著這個(gè)目標(biāo)前進(jìn)，不斷地接近這個(gè)目標(biāo)，所以作者認(rèn)為現(xiàn)代商品包裝的新趨勢(shì)就是減少包裝與商品本身之間的差異，以至于為將來“消滅”包裝做準(zhǔn)備。
“包裝的最高境界就是“消滅”包裝”或者說“最好的包裝就是沒有包裝”這兩句話筆者認(rèn)為它的最高境界是一致的。就是說包裝與商品本身高度地統(tǒng)一，統(tǒng)一到感覺不到有包裝的存在。通俗地來講，包裝與商品本身融為一體，單從包裝或商品中感覺不到有任何一點(diǎn)“包”或者“裝”的成分在里面。也就是說包裝在滿足包裝的四大功能以外，還讓受眾感覺不到額外的負(fù)擔(dān)或擔(dān)憂。再說直白一點(diǎn)，就是這個(gè)包裝讓受眾感覺不到包裝的存在，它與商品高度統(tǒng)一，融為一體。
“最好包裝就是沒有包裝”，可以說這是包裝設(shè)計(jì)前沿最高的宗旨。也是包裝設(shè)計(jì)師最高的境界了。要認(rèn)真理解這一境界，它不是說商品不再需要包裝，或者說就是一個(gè)裸的產(chǎn)品放在銷售架上，直接面對(duì)受眾，而是要求我們的包裝設(shè)計(jì)師所設(shè)計(jì)的包裝與產(chǎn)品本身達(dá)到高度的統(tǒng)一，讓人看不到有包裝的感覺，就是要化有形為無形。同樣道理，“包裝的最高境界就是消滅包裝”，不是說我們的商品不再進(jìn)行包裝設(shè)計(jì)了，直接取消一切包裝，讓產(chǎn)品裸地面對(duì)受眾，恰恰相反，而是需要我們更準(zhǔn)確地進(jìn)行包裝設(shè)計(jì)了，就是要讓包裝與產(chǎn)品高度統(tǒng)一，融合，感覺不到有特意包裝的痕跡，就是化有形為無形，就是把有形的包裝恰如其當(dāng)?shù)厝诤显谏唐防铩２荒転榱孙@示其商品的高端大氣上檔次，而進(jìn)行過度包裝，有些還造成包裝的產(chǎn)品的成本增高，也就是過度包裝，這就造成了很大的資源浪費(fèi)，比如每年的中秋節(jié)后，都產(chǎn)生大量包裝垃圾，給環(huán)境造成了不好的一面。這是一種可持續(xù)發(fā)展的，所以說我們要“消滅”包裝。
消滅那些過度包裝，消滅那些為了顯示高端、大氣、上檔次而進(jìn)行大肆包裝的包裝，消滅那些為了包裝而包裝的包裝。
現(xiàn)在許多國(guó)家和地區(qū)已經(jīng)意識(shí)到，過度包裝會(huì)給社會(huì)造成很大的負(fù)擔(dān)，給環(huán)境造成很大的破壞，給資源造成很大的浪費(fèi)等等，所以現(xiàn)在很多發(fā)達(dá)國(guó)家，發(fā)展中國(guó)家，以及一些新興國(guó)家，紛紛制定了一系列相關(guān)的政策和法律法規(guī)。以減少或者避免過度包裝可能給地球帶來的負(fù)面影響，可以說這也是現(xiàn)在商品包裝的一個(gè)新趨勢(shì)。綜合起來可以體現(xiàn)在以下幾點(diǎn)上：
一、減少包裝的耗材，從而減少資源的消耗
通過減少商品包裝材料的消耗，讓新包裝所使用的材料更少，就可以大大減少資源的損耗，同時(shí)，當(dāng)商品使用完，包裝功能也基本完成任務(wù)，大多將被廢棄，此時(shí)包裝將被變成垃圾處理，由于減少了包裝材料的使用，此時(shí)廢棄包裝的體積和重量可能變小了，從而減少了污染。所以減少包裝不必要的材料，可以減少資源的消耗。同時(shí)還可以減少包裝廢棄時(shí)所產(chǎn)生的垃圾量。比如說中國(guó)月餅包裝設(shè)計(jì)，前幾年月餅盒的包裝設(shè)計(jì)許多企業(yè)要求，比大、比豪華、比檔次，往往很多的月餅包裝盒里只有很小的幾塊月餅，有的甚至是里三層外三層，最終導(dǎo)致月餅盒比月餅本身還要貴上許多倍。每當(dāng)中秋節(jié)后，許多小區(qū)的垃圾堆放點(diǎn)，碼得像座小山，大多數(shù)都是廢棄的月餅包裝盒。可以說，這對(duì)環(huán)境還是造成了不小的污染，因?yàn)檫@些包裝盒的盒體、印刷、加工，以至于最后的丟棄，都對(duì)環(huán)境造成了一定的破壞作用。所以后來國(guó)家出臺(tái)一系列政策，希望改善這一現(xiàn)象。
二、大力提倡環(huán)保材料的使用
許多對(duì)環(huán)境污染很重的材料，如果做成食品的包裝，也有可能對(duì)我們的食品造成污染。比如現(xiàn)在一些包裝常用到的印刷油墨，一些難以降解的塑料，金箔、燙金、電化鋁、PVC等，如果直接用來包裝食物，這些或多或少都會(huì)對(duì)我們?nèi)梭w造成危害，同時(shí)也會(huì)對(duì)我們的環(huán)境造成污染，如果我們選用一些環(huán)保的材料來做包裝，尤其是一些對(duì)人體無害的天然材料，做成食品包裝，既健康、又環(huán)保，當(dāng)包裝使用完廢棄時(shí)，易于降解。比如一些竹筒飯，直接用竹筒做包袋，竹筒盛裝食品，既安全，還有一股清香味，包裝廢棄時(shí)還易于降解。
三、新型材料的開發(fā)與應(yīng)用
隨著現(xiàn)代科技日新月異的發(fā)展，越來越多的新型材料被發(fā)現(xiàn)，以及合成了許多隱形材料，開發(fā)出了一些可以再生的新材料。這種新材料廢棄后，會(huì)以有機(jī)形態(tài)回到大自然中，如果包裝材料選用這種新型材料，當(dāng)包裝用完廢棄時(shí)，就易于降解，從而不會(huì)對(duì)我們的環(huán)境造成污染，所以我們也應(yīng)該鼓勵(lì)新型材料的開發(fā)與利用。
四、可循環(huán)包裝的使用
一些商品通過包裝以后，送到消費(fèi)者手中，當(dāng)消費(fèi)者使用完后，商品的包裝還可以回收，經(jīng)過消毒和一些特殊處理后，依然可以繼續(xù)包裝此類商品，以安全、健康的嶄新形象再次出現(xiàn)在消費(fèi)者面前，也就是說這類包裝可以反復(fù)使用，這樣既降低了商品的成本，又減少了對(duì)環(huán)境的污染。比如現(xiàn)在許多啤酒包裝，酸奶包裝，許多都用玻璃瓶包裝，這些瓶子可以回收，經(jīng)過處理后還可以再次使用，這既降低了成本，又很環(huán)保，所以值得提倡。
信貸業(yè)務(wù)在我國(guó)主要上市商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)中的占比在70%以上，因此，信貸資產(chǎn)質(zhì)量仍是決定銀行經(jīng)營(yíng)態(tài)勢(shì)的關(guān)鍵，是境內(nèi)外廣泛關(guān)注的問題。在新的市場(chǎng)環(huán)境下，經(jīng)濟(jì)下行壓力逐步變大，利率市場(chǎng)化不斷推進(jìn)，不斷完善適應(yīng)經(jīng)濟(jì)新常態(tài)，上市商業(yè)銀行應(yīng)該及時(shí)采用最新數(shù)據(jù)優(yōu)化內(nèi)部評(píng)級(jí)模型，完善系統(tǒng)計(jì)量功能；持續(xù)完善評(píng)級(jí)監(jiān)控和預(yù)警機(jī)制，提高評(píng)級(jí)及時(shí)性和準(zhǔn)確性；加強(qiáng)對(duì)分支機(jī)構(gòu)的內(nèi)部評(píng)級(jí)指導(dǎo)，深化內(nèi)部評(píng)級(jí)結(jié)果推廣和應(yīng)用。
一、上市商業(yè)銀行信貸政策現(xiàn)狀
我國(guó)上市商業(yè)銀行基于國(guó)家的政策制定了各自的信貸政策，對(duì)各行信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展具有很強(qiáng)的指導(dǎo)作用。因此，研究我國(guó)主要上市商業(yè)銀行的信貸政策對(duì)于分析我國(guó)整個(gè)銀行業(yè)的信貸情況有很大的必要性。
中國(guó)工商銀行根據(jù)宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化和金融監(jiān)管要求，注重信貸增量?jī)?yōu)化和存量結(jié)構(gòu)調(diào)整相結(jié)合，支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。截至2014年末，該行各項(xiàng)貸款110，263.31億元，比上年末增加11，039.57億元，增長(zhǎng)11.1%。繼續(xù)支持國(guó)家重點(diǎn)在建續(xù)建項(xiàng)目，重點(diǎn)支持先進(jìn)制造業(yè)、現(xiàn)代服務(wù)業(yè)、文化產(chǎn)業(yè)和戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，創(chuàng)新小微企業(yè)金融服務(wù)模式。
光大銀行積極對(duì)貸款總量實(shí)施“計(jì)劃管理、上限控制、均衡投放、動(dòng)態(tài)調(diào)整”，保持信貸總體均衡平穩(wěn)增長(zhǎng)。通過投行、資管、同業(yè)、租賃等多個(gè)渠道，為實(shí)體經(jīng)濟(jì)提供多元化融資；落實(shí)國(guó)家信貸政策，新增貸款重點(diǎn)投向重大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)貸款、城鎮(zhèn)化貸款，國(guó)標(biāo)小微企業(yè)貸款、三農(nóng)貸款；支持居民消費(fèi)信貸和住房信貸需求，零售貸款、信用卡透支額、個(gè)人住房按揭貸款余額增長(zhǎng)較快。
建設(shè)銀行著力支持國(guó)計(jì)民生重點(diǎn)領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)。充分發(fā)揮傳統(tǒng)優(yōu)勢(shì)，2013年基礎(chǔ)設(shè)施貸款新增2，714.82億元，占公司類貸款新增的75.25%。積極拓展小微企業(yè)金融服務(wù)，大力推廣助保貸等新的經(jīng)營(yíng)模式，以及善融貸、結(jié)算透等依托大數(shù)據(jù)技術(shù)研發(fā)的小微企業(yè)專屬產(chǎn)品，提升小微企業(yè)服務(wù)水平。
各行的信貸政策都是以國(guó)家的政策為基礎(chǔ)，同時(shí)兼具各自的特點(diǎn)，但各行獨(dú)自為陣，缺乏整個(gè)銀行業(yè)的全盤考慮。
二、上市商業(yè)銀行信貸信用分析
2015年國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)變化和發(fā)展趨勢(shì)，各行也加強(qiáng)了信用風(fēng)險(xiǎn)管理。
以工商銀行為例，截至2015年6月末，不考慮任何擔(dān)保物及其他信用增級(jí)措施的最大信用風(fēng)險(xiǎn)敞口241，826.09億元，比上年末增加17，418.88億元。
按照五級(jí)分類，正常貸款110，582.12億元，比上年末增加4，761.62億元，占各項(xiàng)貸款的94.99%。關(guān)注貸款4，203.78億元，增加1，005.94億元，占比3.61%。不良貸款余額1，634.95億元，增加389.98億元，不良貸款率1.40%。不良貸款余額增加較多的行業(yè)是制造業(yè)以及批發(fā)和零售業(yè)。
公司類不良貸款比上年末增加327.60億元，主要是受宏觀經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)放緩，經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整等多重因素的影響。個(gè)人不良貸款增加57.88億元，主要是部分借款人經(jīng)營(yíng)性收益下降或工資性收入減少導(dǎo)致個(gè)人貸款不良額有所上升。
2015年6月末，貸款減值準(zhǔn)備余額2，671.38億元，比上年末增加95.57億元；撥備覆蓋率163.39%；貸款撥備率2.29%，其中境內(nèi)口徑貸款撥備率為2.43%。
抵押貸款53，393.62億元，比上年末增加3，745.71億元，增長(zhǎng)7.5%。質(zhì)押貸款14，903.42億元，增加了1，177.37億元，增長(zhǎng)8.6%。信用貸款32，112.70億元，增加563.47億元，增長(zhǎng)1.8%。
受宏觀經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)放緩和市場(chǎng)需求下滑等因素影響，部分制造業(yè)企業(yè)資金緊張導(dǎo)致貸款違約批發(fā)和零售業(yè)不良貸款增加。
三、上市商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策建議
（一）提高信貸決策效率
目前我國(guó)商業(yè)銀行在信貸業(yè)務(wù)審批中，實(shí)行層層審批的管理體制。由客戶申請(qǐng)、初步調(diào)查審定、報(bào)市分行、市分行調(diào)查審定、報(bào)省分行、省分行批準(zhǔn)反饋，貸款申請(qǐng)客戶和銀行都會(huì)經(jīng)歷非常漫長(zhǎng)和繁瑣的步驟，審批過程中的效率太低，而且存在明顯的時(shí)滯問題。面對(duì)著日益龐大的資金需求群體，這無疑對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展產(chǎn)生了阻礙作用。所以，商業(yè)銀行面對(duì)著提高信貸決策效率的迫切需求。
（二）完善信用評(píng)估機(jī)制
我國(guó)商業(yè)銀行實(shí)行的信用評(píng)估機(jī)制，主要是基于貸款客戶過去幾年甚至幾十年的經(jīng)營(yíng)情況，定性加定量來綜合評(píng)價(jià)客戶的信用等級(jí)。但是這種機(jī)制還存在很多問題，比如過去經(jīng)營(yíng)情況不代表未來走向，存在明顯的滯后問題。目前各商業(yè)銀行信貸員的評(píng)估工作量過大，在評(píng)級(jí)過程中是否能做到科學(xué)評(píng)級(jí)還存在很多質(zhì)疑。因此，必須加快完善信用評(píng)估機(jī)制，優(yōu)化信貸管理。
（三）健全風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控體系
1.理清思路，暗下決心
2016年10月，組織派我到招商服務(wù)局工作，面對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新時(shí)期與結(jié)構(gòu)調(diào)整新環(huán)境，招成項(xiàng)目幾乎不可能，我也曾短暫迷茫過，但想到肩上扛起的重?fù)?dān)、想到組織的信任與期望，我迅速調(diào)整狀態(tài)，暗下決心：只要大海中有這根針，我就算拼盡全力也要把它撈出來！招商局的定位與職能，就是招到項(xiàng)目，其它所有困難必須讓道！要想招到項(xiàng)目，就必須有切實(shí)的行動(dòng)，其它一切都是空談！
2.目標(biāo)明確，迅速行動(dòng)
俗話說“光說不練假把式”，在理清思路的基礎(chǔ)上，我深入總結(jié)挖掘自己多年經(jīng)濟(jì)一線工作的經(jīng)驗(yàn)和資源，把所有可能有資源的人員一一列出，逐一分析研判，挖掘潛在優(yōu)勢(shì)，最終選定了9個(gè)目標(biāo)人選。隨后就馬不停蹄的逐一聯(lián)絡(luò)拜訪。在一周內(nèi)奔波于北京、上海、浙江、廣東4個(gè)省市。回宿后，我每隔一周就給每位客商發(fā)一次微信，詢問情況，三次問詢后，他們自然會(huì)把所托牢記心中。
功夫不負(fù)有心人。2017年3月12日，我得知溫州有個(gè)做激光設(shè)備的企業(yè)在東南經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)考察，我立即趕往蘇州，通過短信與企業(yè)取得聯(lián)系，企業(yè)給我的回復(fù)是“我們基本定在蘇州了”。機(jī)會(huì)來之不易，只要有百分之一的希望，我就要做百分之百的努力。第二天早上通過發(fā)送數(shù)十條短信，企業(yè)終于被我的誠(chéng)意打動(dòng)，同意見上一面，當(dāng)時(shí)只聊了5分鐘，結(jié)果還是拒絕了我。
3.山窮水盡，柳暗花明
回程路上，在離城區(qū)20公里的地方我下了車，一路走了回來！當(dāng)時(shí)的內(nèi)心非常難受，既有失敗的痛苦，但更多的是對(duì)成功的渴望。我想，我不能被失敗和挫折打倒，只要我堅(jiān)定信念、堅(jiān)持不懈，成功一定會(huì)到來！我告誡自己意志不能下降、精神不能滑坡，“招商必成”的信念不可動(dòng)搖！
轉(zhuǎn)機(jī)出現(xiàn)在2017年10月，前期的激光設(shè)備企業(yè)突然聯(lián)系我說，“因?yàn)榕c東南開發(fā)區(qū)談定合作，確實(shí)無法改變，但您的工作精神讓我感動(dòng)，我這里有一個(gè)生產(chǎn)1兆瓦時(shí)鋰電池的項(xiàng)目想介紹給你”。當(dāng)時(shí)，心中的喜悅之情真是無法形容，我第一時(shí)間與客商取得聯(lián)系，并迅速去廣東拜訪。經(jīng)過多個(gè)來回商談，客商仍沒有下定決心，有一天我與客商談到夜里11點(diǎn)多，仍然沒有進(jìn)展。當(dāng)天深夜，我情真意切地給客商寫了一封信，他深受觸動(dòng)，隨即回復(fù)我“明天早上簽約！”這個(gè)項(xiàng)目就是落戶高新區(qū)的江蘇勁鹿新能源有限公司，目前，1億多的設(shè)備已經(jīng)到廠調(diào)試。
4.乘勝追擊，創(chuàng)造價(jià)值
嘗到成功的滋味后，我的自信心受到極大地鼓舞。回來之后我把高新區(qū)里投資質(zhì)量最大的翔盛高新資料整理出來，深入分析，研究其價(jià)值。圈定了榮盛集團(tuán)作為兼并重組的目標(biāo)。但如何接觸到?jīng)Q策的人，這是擺在我們面前的一大難題。對(duì)此，我們團(tuán)隊(duì)3人研究了多套方案。決定在榮盛大門口等待觀望，又多方發(fā)動(dòng)人脈資源，經(jīng)過多方打聽，我們聯(lián)系上榮盛的一位高管，經(jīng)其引薦，2017年9月11日我們?nèi)サ情T拜訪了榮盛的董事長(zhǎng)李榮永，但李總告知我們，他們是做PX項(xiàng)目，與我們項(xiàng)目不符，我們搞錯(cuò)了方向，又一次的失敗而歸。雖然暫時(shí)沒有結(jié)果，但每個(gè)機(jī)會(huì)都可遇不可求，哪怕有一點(diǎn)點(diǎn)的希望，我也要牢牢把握住，這件事情時(shí)刻掛在我心上。
影視藝術(shù)和文學(xué)都是作者通過自己的現(xiàn)實(shí)生活的感觸，對(duì)于現(xiàn)實(shí)生活進(jìn)行描述和思維形成表達(dá)作品的一種方式，同時(shí)影視藝術(shù)和文學(xué)都是作者通過媒介，影視藝術(shù)通過圖像，文學(xué)通過文字的形式來反映社會(huì)現(xiàn)實(shí)生活，表達(dá)作者對(duì)于現(xiàn)實(shí)生活中的某些作者思想感情，來喚醒觀眾和讀者對(duì)于社會(huì)生活審美的一種藝術(shù)表現(xiàn)。總之不管是作家通過自己的筆來進(jìn)行現(xiàn)實(shí)生活的描述，還是導(dǎo)演通過自己的攝影鏡頭來對(duì)現(xiàn)實(shí)生活進(jìn)行拍攝，都無非是想通過這樣的媒介來完成對(duì)于生活藝術(shù)的升華，讓人們?cè)趯?shí)際的生活中來去品位藝術(shù)的真諦，來去體驗(yàn)和回味生活的滋味，達(dá)到藝術(shù)回歸到現(xiàn)實(shí)生活中的目的。
另外影視藝術(shù)在傳播的過程中，在使用現(xiàn)代媒體的廣告效應(yīng)的情況下，能夠做到迅速及時(shí)的傳播，能夠在極短的時(shí)間內(nèi)進(jìn)行大面積的傳播，讓大多數(shù)的人能夠在較短時(shí)間內(nèi)接受影視的文化特性。而文學(xué)作品卻存在著不一樣的地方，由于文學(xué)作品在傳播過程中的限制，不能夠和影視藝術(shù)相比，文學(xué)作品需要印刷、銷售等方式進(jìn)行傳播，在時(shí)間的限制上面就出現(xiàn)了間隙，讓文學(xué)作品慢于了影視藝術(shù)的傳播。影視與文學(xué)在時(shí)間推進(jìn)上彼此相似， 文學(xué)才有可能反過來學(xué)習(xí)影視的表現(xiàn)手法。由于文學(xué)與影視同有時(shí)間藝術(shù)的美學(xué)特征， 所以它們將繼續(xù)在互相影響中并肩而行。
二、從文學(xué)欣賞的角度來看待影視藝術(shù)
現(xiàn)代社會(huì)的生活腳步的快速發(fā)展導(dǎo)致了，人們對(duì)于影視藝術(shù)的期待值在上升，人們往往很難從文學(xué)作品中去吸收和構(gòu)建自己的文學(xué)欣賞，但是影視藝術(shù)的發(fā)展卻給人們的日常生活中增添了文學(xué)的色彩。很多的時(shí)候在影視藝術(shù)都是有文學(xué)作品改編而成的電影藝術(shù)，人們可以通過電影院進(jìn)行文學(xué)的熏陶和文學(xué)傳播。將影視藝術(shù)大眾化的過程其實(shí)就是高雅的文學(xué)進(jìn)行廣泛大眾化傳播的過程。人們通過自己的欣賞，對(duì)于其中的電影藝術(shù)進(jìn)行思考和評(píng)述達(dá)到文學(xué)性的欣賞。
從影視藝術(shù)的規(guī)律和特點(diǎn)來看，將其他的文藝形式的作品進(jìn)行影視藝術(shù)的創(chuàng)作，改編是影視藝術(shù)創(chuàng)作的重要來源，從編劇和導(dǎo)演進(jìn)行影視題材和文學(xué)名著進(jìn)行選取的過程就是影視藝術(shù)創(chuàng)作和發(fā)展的過程。文學(xué)與影視創(chuàng)作通常是影視藝術(shù)將過去的文學(xué)作品經(jīng)過改編而搬到銀幕上來，同時(shí)也是我國(guó)電影創(chuàng)作的重要來源。我國(guó)在長(zhǎng)達(dá)5000年的歷史發(fā)展過程中，積累了大量的膾炙人口的文學(xué)作品，這些文學(xué)作品都有著豐富的歷史知識(shí)、文學(xué)可讀性，從《三國(guó)演義》到《水滸傳》、《紅樓夢(mèng)》這些歷來的經(jīng)典名著為影視藝術(shù)的發(fā)展奠定了文學(xué)欣賞的基礎(chǔ)。當(dāng)受眾通過這些電影的傳播，可以從里面找到文學(xué)欣賞的動(dòng)力，這樣不僅僅讓影視的受眾增多同時(shí)也能夠讓文學(xué)作品達(dá)到家喻戶曉的作用，同時(shí)文學(xué)轉(zhuǎn)化為影視的過程使影視藝術(shù)的受眾人數(shù)增多，這樣可以擴(kuò)大文學(xué)作品的影響力，提升人們的文學(xué)欣賞水品。在影視藝術(shù)的傳播過程中，用文學(xué)欣賞的角度來去看待影視藝術(shù)的傳播過程，是影視藝術(shù)傳播的重要使命，文學(xué)作品搬到銀幕上來的過程就是文學(xué)欣賞大眾化的過程。
通過對(duì)于影視藝術(shù)的欣賞提高影視藝術(shù)的欣賞能力，受眾感覺自己在欣賞大眾化、娛樂化的影視藝術(shù)作品的同時(shí)，其實(shí)就是利用文學(xué)欣賞的角度來進(jìn)行電影的觀賞，影視藝術(shù)是一門集文學(xué)、現(xiàn)實(shí)生活、理想化的想象與一體的文藝形式，它傳達(dá)給受眾的是生活的藝術(shù)和精神領(lǐng)域的上層建筑，而受眾應(yīng)該本著去欣賞文學(xué)作品的角度進(jìn)行影視藝術(shù)的欣賞，這樣才能夠?qū)㈦娪八囆g(shù)上升到精神需求的高層次發(fā)展，文學(xué)欣賞的角度進(jìn)行電影藝術(shù)的述評(píng)，也是對(duì)于影視藝術(shù)欣賞的一個(gè)新的角度。總之在電影藝術(shù)發(fā)展的過程中，如果拋除了文學(xué)欣賞的角度進(jìn)行藝術(shù)的再創(chuàng)造，將會(huì)使原本活生生的影視藝術(shù)空洞化，不能達(dá)到原有的傳播藝術(shù)、提升藝術(shù)，來源于生活又高于生活的藝術(shù)手段。每一次對(duì)文學(xué)作品的改編，都是在運(yùn)用創(chuàng)造性思維， 挖掘文學(xué)作品背后深刻的內(nèi)涵，使廣大觀眾對(duì)其進(jìn)行一次新的心靈感受及審美享受。
三、影視藝術(shù)應(yīng)該在文學(xué)的視野中成長(zhǎng)
影視藝術(shù)的發(fā)展是來源于文學(xué)作品的，就應(yīng)該從文學(xué)的視域中發(fā)掘創(chuàng)作的源泉，影視藝術(shù)的生命與文學(xué)基礎(chǔ)是高度緊密聯(lián)系和不可分割的，離開了文學(xué)性的支撐，電影只會(huì)變成空洞的想象，而不能夠高雅的進(jìn)行傳播，人們對(duì)于影視的需求不僅僅是故事情節(jié)的欣賞，而是對(duì)于故事情節(jié)后的人性的思考和哲理的闡述，這才是影視藝術(shù)在傳播過程中需要注意的地方所在。我國(guó)的文學(xué)作品通過歷史經(jīng)典故事和優(yōu)美的文字來描述故事情節(jié)，透過文學(xué)作品把人們共同價(jià)值的存在內(nèi)煉提升達(dá)到傳播的目的。文學(xué)的心靈訴求、理性思索、人性關(guān)懷精神， 提高了影視作品的藝術(shù)品位和思想的豐富性及深刻性。影視藝術(shù)的發(fā)展需要在文學(xué)的視野中成長(zhǎng)和發(fā)展。
四、結(jié)語
我國(guó)影視藝術(shù)的發(fā)展在伴隨著經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的過程進(jìn)行著不時(shí)的改善和發(fā)展，同時(shí)透過文學(xué)欣賞的角度進(jìn)行影視藝術(shù)的創(chuàng)作和欣賞，對(duì)于提升影視藝術(shù)的創(chuàng)作和完善，讓影視藝術(shù)能夠更加貼近生活、貼近共有的價(jià)值觀念，這樣才能夠使影視藝術(shù)更加長(zhǎng)青不老。影視藝術(shù)在當(dāng)今社會(huì)扮演著非常重要的角色， 它們直觀或迅速地通過感官傳達(dá)著咨詢、情感、刺激， 使人們能通過視覺、聽覺去感受圖像畫面?zhèn)鲗?dǎo)的信息。站在受眾的角度，利用文學(xué)欣賞的角度來去看待影視藝術(shù)的發(fā)展，給影視藝術(shù)創(chuàng)作更加貼近文學(xué)作品，讓影視藝術(shù)不僅能夠在場(chǎng)面上打動(dòng)觀眾，更能從故事情節(jié)和蘊(yùn)含的哲理中來打動(dòng)觀眾，這樣的影視藝術(shù)才是人們所追求的影視藝術(shù)，透過文學(xué)作品在影視藝術(shù)中的滲透和發(fā)展，讓受眾在文學(xué)欣賞的角度來完成對(duì)于影視藝術(shù)的欣賞，只有這樣才能夠使影視藝術(shù)更加貼近生活、更能在受眾的心中占據(jù)一定的位置。
參考文獻(xiàn)：
