企業(yè)安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告匯總十篇

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篇（1）

總則

第一條

為加強(qiáng)大洼恒豐村鎮(zhèn)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理，及時(shí)識(shí)別、系統(tǒng)分析經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中與實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制目標(biāo)相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)，合理確定風(fēng)險(xiǎn)承受度和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)和《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合我行實(shí)際情況，制訂本制度。

第二條

本制度所稱風(fēng)險(xiǎn)是指我行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中與我行實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制目標(biāo)相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)，包括信息風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)等。

本制度所稱風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是指通過對(duì)基于事實(shí)的信息進(jìn)行分析，就如何處理特定風(fēng)險(xiǎn)以及如何選擇風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略進(jìn)行科學(xué)決策。

第二章

組織機(jī)構(gòu)及職責(zé)

第三條

各部門為我行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估管理工作的責(zé)任機(jī)構(gòu)，具體職責(zé)：

(一）對(duì)我行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別；

(二)

對(duì)識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，辨識(shí)評(píng)估出風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)并將中、高風(fēng)險(xiǎn)以書面形式上報(bào)我行管理層，上報(bào)內(nèi)容應(yīng)包括：風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生地、發(fā)生原因、可能造成的損失和影響、擬采取的應(yīng)對(duì)措施等。

(三)

執(zhí)行審批后的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)預(yù)案，并及時(shí)反饋風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)、解決結(jié)果；

(四)

對(duì)識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)控，發(fā)生變化時(shí)重新評(píng)估，并根據(jù)新辨識(shí)評(píng)估的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)進(jìn)行相應(yīng)的處理；

(五)

年中、年度對(duì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估管理工作進(jìn)行總結(jié)。

第四條

我行企劃部門為我行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估管理工作的組織機(jī)構(gòu)，具體職責(zé)：

（一）負(fù)責(zé)制定我行的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方案；

（二）負(fù)責(zé)組建風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作小組；

（三）負(fù)責(zé)審核風(fēng)險(xiǎn)清單、應(yīng)對(duì)預(yù)案；

（四）擬定我行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告，上報(bào)我行管理層。

（五）負(fù)責(zé)建立經(jīng)營(yíng)環(huán)境監(jiān)控體系，切實(shí)監(jiān)控并記錄內(nèi)、外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境和條件的變化，以修正風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估。

（六）負(fù)責(zé)建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系，要求各具體部門定期提供數(shù)據(jù)，進(jìn)行指標(biāo)分析；

對(duì)于超過風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警值的指標(biāo)，應(yīng)確定相應(yīng)的整改措施。

第五條

財(cái)務(wù)部門的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

（一）負(fù)責(zé)建立流程識(shí)別和應(yīng)對(duì)會(huì)計(jì)法規(guī)、準(zhǔn)則、制度的變化，評(píng)估對(duì)會(huì)計(jì)信息的影響。

（二）負(fù)責(zé)建立溝通渠道和流程參與我行業(yè)務(wù)操作流程的變化，評(píng)估對(duì)會(huì)計(jì)核算的影響。

第六條

我行管理層主要職責(zé)為：

（一）審定我行各部門風(fēng)險(xiǎn)管理工作職責(zé)；

（二）批準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)預(yù)案；

（三）研究、確定我行重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)及應(yīng)對(duì)預(yù)案；

（四）審定內(nèi)部審計(jì)部門提交的我行風(fēng)險(xiǎn)管理方面的報(bào)告，并報(bào)董事會(huì)審議。

第七條

董事會(huì)負(fù)責(zé)審議我行管理層提交的我行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告報(bào)告，批準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)管理其他重大事項(xiàng)。

第三章

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的頻率

第八條

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估每年至少進(jìn)行一次，并根據(jù)實(shí)際需要增加評(píng)估的頻率。

第九條

當(dāng)出現(xiàn)下述情況時(shí)，應(yīng)考慮重新進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：

（一）企業(yè)經(jīng)營(yíng)模式發(fā)生重大變動(dòng)；

（二）企業(yè)所使用的信息技術(shù)發(fā)生重大變動(dòng)；

（三）關(guān)鍵人員變動(dòng)；

（四）企業(yè)所適用的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則發(fā)生重大變動(dòng)；

（五）購(gòu)并的發(fā)生、金融工具的使用等等涉及到復(fù)雜的會(huì)計(jì)處理要求的事項(xiàng)發(fā)生；

（六）其他。

第四章

控制目標(biāo)的設(shè)定和傳達(dá)

第十條

企業(yè)董事會(huì)應(yīng)當(dāng)按照戰(zhàn)略目標(biāo)，設(shè)定相關(guān)的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、財(cái)務(wù)報(bào)告目標(biāo)、合規(guī)性目標(biāo)與資產(chǎn)安全完整目標(biāo)，并根據(jù)設(shè)定的目標(biāo)合理確定企業(yè)整體風(fēng)險(xiǎn)承受能力和具體業(yè)務(wù)層次上的可接受的風(fēng)險(xiǎn)水平。

第十一條

我行董事會(huì)應(yīng)定期更新和修正我行的戰(zhàn)略目標(biāo)、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)；

第十二條

我行管理層應(yīng)向各部門清晰傳達(dá)了我行的戰(zhàn)略目標(biāo)、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)（如通過工作準(zhǔn)備會(huì)等），并進(jìn)行目標(biāo)分解。

第十三條

我行企劃部負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方案的制訂，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方案須經(jīng)我行總經(jīng)理辦公會(huì)審批后執(zhí)行，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作由企劃部組建風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估小組負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的具體工作。

第五章

風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

第十四條

我行各部門應(yīng)當(dāng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方案的要求，全面系統(tǒng)持續(xù)地收集相關(guān)信息，結(jié)合實(shí)際情況，及時(shí)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，準(zhǔn)確識(shí)別與實(shí)現(xiàn)控制目標(biāo)相關(guān)的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)和外部風(fēng)險(xiǎn)。

第十五條

我行各部門在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別時(shí)，可以采取座談?dòng)懻摗柧碚{(diào)查、案例分析、咨詢專業(yè)機(jī)構(gòu)意見等方法識(shí)別相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)因素，特別應(yīng)注意總結(jié)、吸取企業(yè)過去的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)和同行業(yè)的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，加強(qiáng)對(duì)高危性、多發(fā)性風(fēng)險(xiǎn)因素的關(guān)注。

第十六條

各部門及子我行應(yīng)廣泛、持續(xù)不斷地收集與本我行風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)的內(nèi)外部信息，包括歷史數(shù)據(jù)和未來預(yù)測(cè)。

第十七條

我行識(shí)別內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)當(dāng)關(guān)注下列因素：

1.董事、監(jiān)事、經(jīng)理及其他高級(jí)管理人員的職業(yè)操守、員工專業(yè)勝任能力等人力資源因素。

2.組織機(jī)構(gòu)、經(jīng)營(yíng)方式、資產(chǎn)管理、業(yè)務(wù)流程等管理因素。

3.研究開發(fā)、技術(shù)投入、信息技術(shù)運(yùn)用等自主創(chuàng)新因素。

4.財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果、現(xiàn)金流量等財(cái)務(wù)因素。

5.營(yíng)運(yùn)安全、員工健康、環(huán)境保護(hù)等安全環(huán)保因素。

6.其他有關(guān)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)因素。

第十八條

我行識(shí)別外部風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)當(dāng)關(guān)注下列因素：

1.經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、產(chǎn)業(yè)政策、融資環(huán)境、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)、資源供給等經(jīng)濟(jì)因素。

2.法律法規(guī)、監(jiān)管要求等法律因素。

3.安全穩(wěn)定、文化傳統(tǒng)、社會(huì)信用、教育水平、消費(fèi)者行為等社會(huì)因素。

4.技術(shù)進(jìn)步、工藝改進(jìn)等科學(xué)技術(shù)因素。

5.自然災(zāi)害、環(huán)境狀況等自然環(huán)境因素。

6.其他有關(guān)外部風(fēng)險(xiǎn)因素。

第六章

風(fēng)險(xiǎn)分析

第十九條

我行各部門應(yīng)當(dāng)針對(duì)已識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)因素，從風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度兩個(gè)方面進(jìn)行分析。企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)實(shí)際情況，針對(duì)不同的風(fēng)險(xiǎn)類別確定科學(xué)合理的定性、定量分析標(biāo)準(zhǔn)。具體如下：

表一：風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性

程度

描述

說明

I

大致確定

事件可能在多數(shù)情況下發(fā)生

II

可能

事件有時(shí)可能發(fā)生

III

可能性不高

事件只在少數(shù)情況下可能發(fā)生

IV

罕見

事件僅在很少的情況下發(fā)生

V

極不可能

事件極少的情況下發(fā)生

表二：

風(fēng)險(xiǎn)的后果或影響

程度

描述

說明

1

微不足道

沒有經(jīng)濟(jì)損失

2

輕微

輕微經(jīng)濟(jì)損失

3

中度

可以得到控制，經(jīng)濟(jì)損失不大

4

高度

經(jīng)濟(jì)損失較大

5

災(zāi)難性

經(jīng)濟(jì)損失巨大

第二十條

企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)分析的結(jié)果，依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的重要性水平，運(yùn)用專業(yè)判斷，按照風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性大小及其對(duì)企業(yè)影響的嚴(yán)重程度進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)排序，確定應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注的重要風(fēng)險(xiǎn)。

風(fēng)險(xiǎn)程度定性分析表

可能性

后果

微不足道

1

輕微

2

中度

3

高度

4

災(zāi)難性

5

大致確定

I

C

C

D

E

E

可能

II

B

C

C

D

E

可能性不高

III

A

B

C

D

E

罕見

IV

A

A

B

C

D

極不可能

V

A

A

B

C

C

注：

E

=

極高；要立刻停止有關(guān)工作，直到風(fēng)險(xiǎn)減低。在風(fēng)險(xiǎn)減低前有關(guān)工作須完全禁止進(jìn)行。

D

=

高風(fēng)險(xiǎn)；要停止有關(guān)工作，直到風(fēng)險(xiǎn)減低。如有關(guān)工作現(xiàn)正在進(jìn)行中，須提供有效監(jiān)控及緊急應(yīng)變程序。

C

=

中等風(fēng)險(xiǎn)；須規(guī)定有關(guān)管理職責(zé)及指引把危害控制，或在可行下進(jìn)一步減低風(fēng)險(xiǎn)，如有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)可能產(chǎn)生嚴(yán)重的危害，應(yīng)作進(jìn)一步危害評(píng)估及加強(qiáng)控制。

B

=

可接受的風(fēng)險(xiǎn)；按正常運(yùn)作程序管理，在不影響成本下可作進(jìn)一步改善。

A

=

微不足道的風(fēng)險(xiǎn)；無須作任何行動(dòng)，按慣常運(yùn)作。

第七章

風(fēng)險(xiǎn)匯總及應(yīng)對(duì)預(yù)案

第二十一條

企業(yè)各部門應(yīng)當(dāng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)分析情況，結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)成因、企業(yè)整體風(fēng)險(xiǎn)承受能力和具體業(yè)務(wù)層次上的可接受風(fēng)險(xiǎn)水平，確定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略主要包括風(fēng)險(xiǎn)回避、風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)、風(fēng)險(xiǎn)管理和風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)經(jīng)營(yíng)。

第二十二條

我行各部門應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)分析的結(jié)果編制風(fēng)險(xiǎn)清單，并制訂相應(yīng)的應(yīng)對(duì)預(yù)案，風(fēng)險(xiǎn)清單、應(yīng)對(duì)預(yù)案須報(bào)我行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作小組審核后，報(bào)總經(jīng)理辦公會(huì)審批。

第八章

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告及執(zhí)行

第二十三條

我行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作小組負(fù)責(zé)編制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告經(jīng)我行總經(jīng)理辦公會(huì)審核后，報(bào)我行董事會(huì)審議。

第二十四條

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告應(yīng)包括以下內(nèi)容：1、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的范圍；2、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的方法；3、風(fēng)險(xiǎn)清單；4、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)預(yù)案；

第二十五條

各部門應(yīng)根據(jù)董事會(huì)批準(zhǔn)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告進(jìn)行實(shí)施，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)預(yù)案的執(zhí)行情況進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，并及時(shí)反饋風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)、解決的執(zhí)行情況。

第二十六條

內(nèi)部審計(jì)部門（或協(xié)同風(fēng)險(xiǎn)管理部門或小組）負(fù)責(zé)定期或不定期檢查具體部門風(fēng)險(xiǎn)控制措施的實(shí)施、整改情況，形成檢查記錄。

第九章

附則

第二十七條

本制度未盡事宜，按國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和我行章程的規(guī)定執(zhí)行；如與國(guó)家日后頒布的法律、法規(guī)或經(jīng)合法程序修改后的我行章程相抵觸時(shí)，按國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和我行章程的規(guī)定執(zhí)行，并及時(shí)修訂本制度，報(bào)董事會(huì)審議通過。

第二十八條

本制度由我行董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋。

第二十九條

本制度自我行董事會(huì)審議通過之日起實(shí)施。

大洼恒豐村鎮(zhèn)銀行

二〇一五年十月十六日

篇（2）

以科學(xué)發(fā)展為第一要?jiǎng)?wù)，以安全穩(wěn)定為第一責(zé)任，從源頭上預(yù)防、減少和消除安全生產(chǎn)重大決策事項(xiàng)影響社會(huì)穩(wěn)定的隱患。

二、評(píng)估范圍

安全生產(chǎn)重大決策事項(xiàng)社會(huì)穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，是指在我市范圍內(nèi)制定或?qū)嵤┥婕拜^大范圍人民群眾切身利益的安全生產(chǎn)重大決策、重大政策、重大改革、重大項(xiàng)目、重大問題時(shí)，對(duì)可能出現(xiàn)的社會(huì)穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)實(shí)行先期預(yù)測(cè)、先期評(píng)估、先期化解，著力從源頭上預(yù)防和減少不穩(wěn)定因素，達(dá)到既利于促進(jìn)安全生產(chǎn)工作，又能維護(hù)社會(huì)和諧穩(wěn)定的目的。

安全生產(chǎn)領(lǐng)域開展社會(huì)穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的重大決策事項(xiàng)包括：

1、安全生產(chǎn)重要規(guī)劃編制、重點(diǎn)工程、重大投資項(xiàng)目設(shè)立和調(diào)整；

2、危化品建設(shè)項(xiàng)目安全許可、乙種危化品經(jīng)營(yíng)許可證、安全資格證書許可、職業(yè)衛(wèi)生安全許可證核發(fā)等安全生產(chǎn)行政許可政策、許可方式的更改和調(diào)整；

3、企業(yè)安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化、長(zhǎng)效管理等達(dá)標(biāo)考核標(biāo)準(zhǔn)及相關(guān)政策的調(diào)整和實(shí)施；

4、安全生產(chǎn)責(zé)任保險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)抵押金、安全生產(chǎn)費(fèi)用提取等經(jīng)濟(jì)政策的調(diào)整和實(shí)施；

5、工礦商貿(mào)較大事故調(diào)查處理過程中可能出現(xiàn)的不穩(wěn)定情況；

6、較大規(guī)模、較大數(shù)額的行政處罰、行政強(qiáng)制決定；

7、高危企業(yè)規(guī)劃、布局、選址等重要決定；

8、高危企業(yè)“關(guān)停并轉(zhuǎn)”過程中的安全生產(chǎn)狀況；

9、市級(jí)安全生產(chǎn)應(yīng)急救援演練、安全生產(chǎn)重大戶外宣傳活動(dòng)；

10、安全資格證培訓(xùn)、特種作業(yè)操作證培訓(xùn)考核等有關(guān)收費(fèi)政策的調(diào)整和實(shí)施；

11、其他涉及企業(yè)、人民群眾切身利益的安全生產(chǎn)重大決策事項(xiàng)。

三、評(píng)估內(nèi)容

（一）合法性評(píng)估。重大決策事項(xiàng)是否符合黨的方針政策、國(guó)家法律、法規(guī)和規(guī)章，是否符合國(guó)家、省、市制定的規(guī)范性文件，政策調(diào)整、利益調(diào)節(jié)的法律政策依據(jù)是否充分，決策過程是否符合有關(guān)程序。

（二）合理性評(píng)估。重大決策事項(xiàng)是否符合科學(xué)發(fā)展觀要求，是否符合近期和長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展規(guī)劃，是否兼顧群眾的現(xiàn)實(shí)利益和長(zhǎng)遠(yuǎn)利益，是否兼顧各方面利益群體的不同訴求，是否遵循公開、公平、公正原則。

（三）可行性評(píng)估。重大決策事項(xiàng)是否征求廣大群眾的意見和組織開展了前期宣傳解釋工作，是否符合本地經(jīng)濟(jì)發(fā)展的總體水平，是否具有相關(guān)政策可連續(xù)性和嚴(yán)密性，出臺(tái)時(shí)機(jī)是否成熟，配套措施是否完善。

（四）可控性評(píng)估。重大決策事項(xiàng)是否可能引發(fā)嚴(yán)重影響社會(huì)穩(wěn)定的問題，是否有應(yīng)對(duì)可能出現(xiàn)的不穩(wěn)定問題的對(duì)策措施和應(yīng)急處置預(yù)案。

（五）其他可能影響社會(huì)穩(wěn)定的相關(guān)因素的評(píng)估。

四、責(zé)任主體

安全生產(chǎn)重大決策事項(xiàng)社會(huì)穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估實(shí)行“誰主管、誰負(fù)責(zé)，誰決策、誰評(píng)估”。市安監(jiān)局評(píng)估責(zé)任主體是：決策事項(xiàng)的提出科室、涉及多個(gè)科室的事項(xiàng)的牽頭科室。難以確定責(zé)任主體的，由局主要負(fù)責(zé)人指定。

按照“屬地管理”原則，涉及到各鎮(zhèn)（區(qū)）和部門的安全生產(chǎn)重大決策事項(xiàng)，由各鎮(zhèn)（區(qū)）和部門安全生產(chǎn)主管部門牽頭實(shí)施評(píng)估。

五、主要程序

1、確定評(píng)估事項(xiàng)。評(píng)估責(zé)任主體認(rèn)為存在較大社會(huì)穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)的，必須將其確定為需重點(diǎn)評(píng)估事項(xiàng)。

2、制定評(píng)估方案。責(zé)任主體單位要及時(shí)制訂評(píng)估工作方案，明確指導(dǎo)思想、組織形式、工作目標(biāo)、時(shí)間安排及具體要求。

3、論證可行性。由評(píng)估責(zé)任主體組織相關(guān)部門和專家、學(xué)者或委托有資質(zhì)的第三方機(jī)構(gòu)進(jìn)行分析論證，科學(xué)預(yù)測(cè)。

4、形成評(píng)估報(bào)告。在全面匯總和分析論證的基礎(chǔ)上，形成社會(huì)穩(wěn)定分析評(píng)估報(bào)告，對(duì)該重大決策事項(xiàng)作出風(fēng)險(xiǎn)很大、有風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)較小或無風(fēng)險(xiǎn)的最終評(píng)價(jià)；依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)結(jié)果綜合考慮對(duì)重大決策事項(xiàng)的實(shí)施作出可實(shí)施、可部分實(shí)施、暫緩實(shí)施或不實(shí)施的建議。

5、制定工作預(yù)案。責(zé)任主體要將社會(huì)穩(wěn)定分析評(píng)估報(bào)告報(bào)評(píng)估工作領(lǐng)導(dǎo)小組，領(lǐng)導(dǎo)小組由組長(zhǎng)或副組長(zhǎng)牽頭召開風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估審查會(huì)議，對(duì)重大決策事項(xiàng)的實(shí)施作出是否實(shí)施的決定，并對(duì)評(píng)估報(bào)告中的不穩(wěn)定隱患制定調(diào)處化解和應(yīng)急處置工作預(yù)案。

6、跟蹤反饋落實(shí)。評(píng)估責(zé)任主體單位要對(duì)已經(jīng)批準(zhǔn)實(shí)施的決策事項(xiàng)要進(jìn)行全程跟蹤，對(duì)可能產(chǎn)生的不穩(wěn)定因素，要采取有效措施化解矛盾。對(duì)可能出現(xiàn)的重大不穩(wěn)定問題要制定應(yīng)急預(yù)案，嚴(yán)防的發(fā)生。

六、保障措施

（一）加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。市安監(jiān)局成立安全生產(chǎn)重大決策事項(xiàng)社會(huì)穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作領(lǐng)導(dǎo)小組，由局長(zhǎng)任組長(zhǎng)，分管領(lǐng)導(dǎo)任副組長(zhǎng)，各科室和直屬單位負(fù)責(zé)人為成員。領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室設(shè)在市安監(jiān)局法規(guī)科，負(fù)責(zé)此項(xiàng)工作的綜合協(xié)調(diào)工作。評(píng)估責(zé)任主體主管科室要切實(shí)把重大決策事項(xiàng)社會(huì)穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估作為維護(hù)穩(wěn)定的基礎(chǔ)性工作來抓，要做到不評(píng)估、不實(shí)施。

篇（3）

為配合《通知》要求，中國(guó)安全生產(chǎn)科學(xué)研究院（以下簡(jiǎn)稱“中國(guó)安科院”）在廣州、哈爾濱、天津等地開展了城市風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作，查找城市風(fēng)險(xiǎn)源、加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)源頭治理，協(xié)助政府監(jiān)管部門有的放矢地進(jìn)行安全生產(chǎn)監(jiān)管工作。

風(fēng)險(xiǎn)總體情況

2015年11月―2016年10月，經(jīng)過近一年的調(diào)研，天津市濱海新區(qū)率先完成了城市風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作，最終形成了《濱海新區(qū)城市安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告》（以下簡(jiǎn)稱《評(píng)估報(bào)告》）、《濱海新區(qū)城市安全風(fēng)險(xiǎn)電子地圖》《濱海新區(qū)安全發(fā)展示范城市創(chuàng)建規(guī)劃》《濱海新區(qū)創(chuàng)建安全發(fā)展示范城市實(shí)施方案》等成果。針對(duì)評(píng)估提出的問題和建議，濱海新區(qū)進(jìn)行梳理，研究制定了《濱海新區(qū)城市安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告涉及問題整治方案》，提出了19項(xiàng)問題、38條建議措施，并已針對(duì)部分項(xiàng)目開展了整治工作，預(yù)計(jì)將于2017年底完成全部整治。

自天津港“8?12”特別重大火災(zāi)爆炸事故（以下簡(jiǎn)稱“‘8?12’事故”）發(fā)生后，濱海新區(qū)痛定思痛，及時(shí)啟動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。2015年11月，濱海新區(qū)政府與中國(guó)安科院簽訂了合作協(xié)議，共同成立了“濱海新區(qū)城市安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和城市安全規(guī)劃工作領(lǐng)導(dǎo)小組”，有效推進(jìn)城市安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的各項(xiàng)工作。

中國(guó)安科院組織7個(gè)調(diào)研組先后開展了9批次現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研和3批次函件調(diào)研，涉及濱海新區(qū)轄區(qū)內(nèi)的21個(gè)部門、18個(gè)街道（鄉(xiāng)鎮(zhèn)）、7個(gè)功能區(qū)、6個(gè)重點(diǎn)區(qū)域、天津港及大型中央企業(yè)。

通過收集濱海新區(qū)2010―2015年的事故統(tǒng)計(jì)資料，對(duì)其安全生產(chǎn)整體情況、不同行業(yè)領(lǐng)域、不同區(qū)域的安全生產(chǎn)情況進(jìn)行了分析。

2010―2015年，濱海新區(qū)共發(fā)生各類生產(chǎn)安全事故768起，死亡1 061人，其中包括1起特別重大事故，即“8?12”事故。自2010年以來，各類事故起數(shù)總體呈下降趨勢(shì)，2015年較2010年下降11.41%，死亡人數(shù)上升72.97%。

從事故行業(yè)類型來看，2010年以來，交通運(yùn)輸業(yè)死亡203人、占比59.01%，制造業(yè)死亡58人、占比16.86%，建筑業(yè)死亡55人、占比15.99%。即使不考慮“8?12”事故，上述三個(gè)行業(yè)依然是濱海新區(qū)生產(chǎn)安全事故多發(fā)的關(guān)鍵。

根據(jù)生產(chǎn)安全事故統(tǒng)計(jì)分析結(jié)果，調(diào)研組開始了現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研評(píng)估工作。調(diào)研組將濱海新區(qū)城市安全風(fēng)險(xiǎn)劃分為危險(xiǎn)化學(xué)品工業(yè)風(fēng)險(xiǎn)單元、危險(xiǎn)品運(yùn)輸風(fēng)險(xiǎn)單元、城市人員密集場(chǎng)所單元、城市其他風(fēng)險(xiǎn)單元進(jìn)行評(píng)價(jià)，并將風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)為一級(jí)特別高風(fēng)險(xiǎn)源、二級(jí)高風(fēng)險(xiǎn)源。

一級(jí)特別高風(fēng)險(xiǎn)源為個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)或社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)超出個(gè)人或社會(huì)容許標(biāo)準(zhǔn)的風(fēng)險(xiǎn)源，二級(jí)高風(fēng)險(xiǎn)源為一級(jí)以外構(gòu)成危險(xiǎn)化學(xué)品重大危險(xiǎn)源的風(fēng)險(xiǎn)源。最終確認(rèn)濱海新區(qū)存在一級(jí)特別高風(fēng)險(xiǎn)源企業(yè)30家，二級(jí)高風(fēng)險(xiǎn)源1 382家。

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法

以危險(xiǎn)化學(xué)品工業(yè)風(fēng)險(xiǎn)單元評(píng)估工作為例。危險(xiǎn)化學(xué)品工業(yè)風(fēng)險(xiǎn)源主要指危險(xiǎn)化學(xué)品企業(yè)和涉及危險(xiǎn)化學(xué)品的工業(yè)企業(yè)，主要包括危險(xiǎn)化學(xué)品生產(chǎn)企業(yè)、危險(xiǎn)化學(xué)品儲(chǔ)存企業(yè)、涉氯企業(yè)、煙花爆竹倉(cāng)庫(kù)、加油站等目標(biāo)。

通過查看資料及現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研，發(fā)現(xiàn)濱海新區(qū)共有上述目標(biāo)企業(yè)511家，在開發(fā)區(qū)、中塘鎮(zhèn)、大港街、天津港地區(qū)的上述企業(yè)數(shù)量最多，共占全區(qū)企業(yè)數(shù)量的40.7%。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估辨識(shí)一級(jí)特別高風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)17家，二級(jí)高風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)120家，分別占全區(qū)的56.7%、8.68%。

調(diào)研發(fā)現(xiàn)，在危險(xiǎn)化學(xué)品工業(yè)風(fēng)險(xiǎn)單元內(nèi)，濱海新區(qū)的涉氨企業(yè)存在一級(jí)特別高風(fēng)險(xiǎn)源最多，為12家，占全部涉氨企業(yè)的17.4%，且其中8家位于寨上街。其他一級(jí)特別高風(fēng)險(xiǎn)源分別為危化品生產(chǎn)企業(yè)1家，位于大沽街；危化品經(jīng)營(yíng)企業(yè)1家，位于茶淀街；涉氯企業(yè)1家，位于塘沽街；煙花爆竹倉(cāng)庫(kù)2家，位于茶淀街和中塘鎮(zhèn)。

從危化工業(yè)風(fēng)險(xiǎn)源潛在生命損失來看，塘沽街最高，占全區(qū)的19.73%，主要來源于天津塘沽中法供水有限公司新村水廠，由于其附近有河華里、長(zhǎng)春里、福建里、碧海鴻庭等住宅區(qū)，一旦發(fā)生事故，最嚴(yán)重的可能導(dǎo)致7 000人死亡。

對(duì)以濱海新區(qū)轄區(qū)內(nèi)企業(yè)為端點(diǎn)的危險(xiǎn)貨物運(yùn)輸規(guī)模進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，結(jié)果顯示，濱海新區(qū)道路危險(xiǎn)貨物運(yùn)輸量約為3 148.39萬 t（過路的有2 000多萬 t）。按類別分，易燃液體、易燃?xì)怏w和易燃固體道路運(yùn)輸量最大，占總道路危險(xiǎn)貨物運(yùn)輸量的84.16%；按區(qū)域分，天津港、臨港經(jīng)濟(jì)區(qū)、海濱街等區(qū)域危險(xiǎn)貨物道路運(yùn)輸量最大，占總道路危險(xiǎn)貨物運(yùn)輸量的68.60%。

危險(xiǎn)貨物跨省際、跨區(qū)域的長(zhǎng)距離運(yùn)輸主要選擇高速公路，且原則上應(yīng)該避免穿過人員密集場(chǎng)所。在濱海新區(qū)范圍內(nèi)，共有南北走向的海濱高速和長(zhǎng)深高速及東西走向的京津高速、京津塘高速、京濱高速。

其中，海濱高速沿途經(jīng)過南港危貨運(yùn)輸集中區(qū)、臨港危貨運(yùn)輸集中區(qū)、天津港區(qū)、天津港南疆港^四大危貨運(yùn)輸集中區(qū)，沿途還有很多零星企業(yè)分布。海濱高速在危貨運(yùn)輸?shù)倪^程中發(fā)揮了重要作用，承載的危貨運(yùn)輸量十分巨大。

但海濱高速在南疆港區(qū)北側(cè)越過海河后，途經(jīng)住宅小區(qū)、體育場(chǎng)館、商貿(mào)中心等人員密集場(chǎng)所，在臨港經(jīng)濟(jì)區(qū)南側(cè)路西途經(jīng)天津塘沽機(jī)場(chǎng)（農(nóng)用），且距離海濱大道的最小距離小于40 m，在到達(dá)這些目標(biāo)前沒有其他通路可以對(duì)這些集中區(qū)的危險(xiǎn)貨物進(jìn)行分流，運(yùn)輸風(fēng)險(xiǎn)較大。當(dāng)運(yùn)輸自來水廠用液氯鋼瓶達(dá)到10 t時(shí)，其最大中毒半徑可達(dá)到152 m。

結(jié)合火災(zāi)高危單位、火災(zāi)消防重點(diǎn)單位情況，在人員密集場(chǎng)所共辨識(shí)梳理出一級(jí)特別高風(fēng)險(xiǎn)13處，二級(jí)高風(fēng)險(xiǎn)1 262處。其中海濱街、大港街、開發(fā)區(qū)和塘沽街4個(gè)區(qū)域火災(zāi)潛在生命損失在全區(qū)處于較高水平，均超過1人/年。濱海街和大港街具有最高的個(gè)人事故死亡風(fēng)險(xiǎn)值和較多的人口數(shù)量；開發(fā)區(qū)雖然其個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)值較低，但人口數(shù)量最多；塘沽街則是二者都處于較高水平。

問題與對(duì)策

城市風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果表明，天津市濱海新區(qū)作為環(huán)渤海經(jīng)濟(jì)帶和京津冀城市群的交匯點(diǎn)，人口規(guī)模和經(jīng)濟(jì)總量較大，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位眾多，城市運(yùn)行壓力巨大，安全基礎(chǔ)比較薄弱，正處于生產(chǎn)安全事故易發(fā)多發(fā)的高峰期，面臨安全生產(chǎn)整體形勢(shì)復(fù)雜、安全生產(chǎn)監(jiān)管體制機(jī)制不到位、風(fēng)險(xiǎn)源管控仍需加強(qiáng)等3大類19項(xiàng)問題。

從調(diào)研過程中可以看出，當(dāng)?shù)刂醒肫髽I(yè)、大型地方企業(yè)以及天津港集團(tuán)在發(fā)展過程中存在大量企業(yè)辦社會(huì)現(xiàn)象，由企業(yè)代行部分街道、政府的職能；目前行政管理職能正逐步向街鎮(zhèn)移交，但由于政府人力、財(cái)力和監(jiān)管水平的局限，移交過程緩慢，出現(xiàn)大量監(jiān)管空白。

濱海新區(qū)部分區(qū)域還沒有按照化工園區(qū)的模式管理，“化工圍城”和“城圍化工”的問題仍在不斷發(fā)生并逐漸凸顯。

大型易燃液體儲(chǔ)罐、危險(xiǎn)貨物碼頭堆場(chǎng)、危險(xiǎn)化學(xué)品管道、液氨液氯儲(chǔ)罐等危險(xiǎn)化學(xué)品生產(chǎn)、儲(chǔ)存設(shè)施數(shù)量大且相對(duì)集中，發(fā)生重大事故的風(fēng)險(xiǎn)較高，企業(yè)分布范圍廣，缺乏針對(duì)危險(xiǎn)化學(xué)品事故的專業(yè)應(yīng)急裝備儲(chǔ)備庫(kù)。

濱海新區(qū)危險(xiǎn)貨物道路運(yùn)輸量大，其安全管理涉及的環(huán)節(jié)多、部門多，各企業(yè)各單位的責(zé)任職責(zé)交叉，還不能實(shí)現(xiàn)危險(xiǎn)貨物運(yùn)輸信息采集的統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)和集中平臺(tái)。部門間信息不能互聯(lián)互通，在實(shí)際監(jiān)管中遇到信息掌握不全，監(jiān)督執(zhí)法手段缺乏，缺少危險(xiǎn)化學(xué)品卸載基地和專業(yè)的滯留危險(xiǎn)化學(xué)品運(yùn)輸車輛停車場(chǎng)，難以采取合理措施實(shí)施有效安全監(jiān)管等。

針對(duì)上述問題，《評(píng)估報(bào)告》中提出了38條建議。

如：建議研究制定并落實(shí)天津港政企分離方案，落實(shí)天津港安全監(jiān)管職責(zé)，加強(qiáng)天津港、海關(guān)、公安、市場(chǎng)監(jiān)管等部門信息共享和部門聯(lián)動(dòng)配合，嚴(yán)格落實(shí)天津港區(qū)域內(nèi)企業(yè)的安全監(jiān)督管理，杜絕超范圍、超量等違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)，并嚴(yán)格港口危險(xiǎn)貨物堆場(chǎng)的安全準(zhǔn)入條件。

針對(duì)濱海新區(qū)涉氨冷凍企業(yè)多的特點(diǎn)，建議推動(dòng)全區(qū)涉氯企業(yè)開展安全設(shè)施強(qiáng)化和工藝升級(jí)改造工作，組織專家專題研究論證，為液氨裝置加裝緊急切斷裝置等安全設(shè)施、設(shè)備的可行性，減少液氨、液氯等有毒氣體的使用，降低安全風(fēng)險(xiǎn)。

篇（4）

一、加強(qiáng)防雷安全隱患源頭治理

我市位于黃河下游、平原，地處黃河三角洲腹地，屬雷電活動(dòng)多發(fā)區(qū)，境內(nèi)危化行業(yè)眾多，易燃易爆場(chǎng)所點(diǎn)多、面廣，雷電災(zāi)害造成的生產(chǎn)安全事故時(shí)有發(fā)生，給人民生命和財(cái)產(chǎn)安全帶來嚴(yán)重威脅。因此，各級(jí)各有關(guān)部門和單位務(wù)必引起高度重視，將雷電防護(hù)列入安全生產(chǎn)管理工作的重要內(nèi)容，結(jié)合各自實(shí)際，嚴(yán)格落實(shí)有關(guān)制度和措施，切實(shí)做好防雷安全工作。各級(jí)氣象主管機(jī)構(gòu)要嚴(yán)格按照《省氣象災(zāi)害防御條例》、《防雷減災(zāi)管理辦法》、《防雷裝置設(shè)計(jì)審核和竣工驗(yàn)收規(guī)定》、《省雷擊風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估管理暫行規(guī)定》等規(guī)定，進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)新建、改建和擴(kuò)建項(xiàng)目雷擊風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、防雷設(shè)計(jì)圖紙審核、工程施工監(jiān)督和竣工驗(yàn)收工作的管理，真正從源頭上消除雷電安全隱患。

二、嚴(yán)格防雷裝置安全檢測(cè)工作

防雷裝置年度安全檢測(cè)是防雷減災(zāi)工作的基礎(chǔ)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)。各企業(yè)要按照法律法規(guī)的要求，將防雷裝置檢測(cè)列入年度安全管理工作計(jì)劃，認(rèn)真執(zhí)行防雷裝置定期檢測(cè)制度。各單位要在雷雨季節(jié)到來之前，認(rèn)真排查雷電事故隱患，積極主動(dòng)向各級(jí)防雷減災(zāi)機(jī)構(gòu)申報(bào)年度安全檢測(cè)，積極配合檢測(cè)機(jī)構(gòu)做好檢測(cè)工作。防雷檢查檢測(cè)的重點(diǎn)是：《建筑物防雷設(shè)計(jì)規(guī)范》中規(guī)定的一、二、三類防雷建(構(gòu))筑物及附屬設(shè)施，油庫(kù)、加油站、化工企業(yè)等易燃易爆場(chǎng)所和重點(diǎn)防火單位，火車站、醫(yī)院、商務(wù)樓、賓館、商場(chǎng)、學(xué)校等人員密集場(chǎng)所，電力、金融、證券、通訊、廣播電視等行業(yè)和單位的調(diào)度中心、通訊基站、計(jì)算機(jī)機(jī)房等。經(jīng)檢測(cè)存在防雷裝置隱患的單位，應(yīng)當(dāng)落實(shí)整改資金，嚴(yán)格整改時(shí)限，及時(shí)消除事故隱患。

三、切實(shí)加強(qiáng)雷擊風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作

篇（5）

1.引言

近幾年來，隨著我國(guó)安全生產(chǎn)形勢(shì)的變化及安全管理的發(fā)展，企業(yè)的應(yīng)急管理工作受到越來越多的重視，政府部門在安全監(jiān)管上對(duì)企業(yè)應(yīng)急管理的要求已經(jīng)發(fā)生了很大的變化。2013年10月1日，新的《生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位生產(chǎn)安全事故應(yīng)急預(yù)案編制導(dǎo)則》（GB/T29639-2013）出臺(tái)并開始實(shí)施，標(biāo)志著應(yīng)急預(yù)案體系建設(shè)進(jìn)入“從有到優(yōu)”的新階段，國(guó)家在對(duì)企業(yè)的應(yīng)急管理工作方面已經(jīng)將提升應(yīng)急預(yù)案質(zhì)量作為了工作重點(diǎn)。新《導(dǎo)則》針對(duì)目前我國(guó)很多企業(yè)在編制應(yīng)急預(yù)案時(shí)缺少風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估導(dǎo)致預(yù)案針對(duì)性、實(shí)用性不強(qiáng)這一問題，進(jìn)一步規(guī)范了企業(yè)應(yīng)急預(yù)案的編制程序，明確將“風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估”作為應(yīng)急預(yù)案編制步驟之一。

國(guó)家安全生產(chǎn)監(jiān)督管理總局《關(guān)于印發(fā)2014年安全生產(chǎn)應(yīng)急管理工作要點(diǎn)的通知》（應(yīng)急綜合[2014]4號(hào)）中進(jìn)一步提出應(yīng)急預(yù)案編制需深入開展危險(xiǎn)因素辨識(shí)，注重將風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告納入備案內(nèi)容。北京市安全生產(chǎn)監(jiān)督管理局更是明確提出將生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位事故風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告作為應(yīng)急預(yù)案?jìng)浒笇彶榈谋匾獥l件之一。由此可見，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估對(duì)應(yīng)急預(yù)案編制的重要性。

目前，企業(yè)在編制應(yīng)急預(yù)案時(shí)由于編制人員專業(yè)能力的限制，極少進(jìn)行真正有效的危險(xiǎn)源辨識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，在事故風(fēng)險(xiǎn)描述部分，均是憑主觀經(jīng)驗(yàn)對(duì)企業(yè)存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行寬泛的概述，在具體的應(yīng)急預(yù)案編制上存在兩個(gè)極端：一是不分主次，對(duì)所有危險(xiǎn)源均編制相應(yīng)的應(yīng)急預(yù)案；二是與風(fēng)險(xiǎn)描述相脫節(jié)，僅編制一個(gè)綜合應(yīng)急預(yù)案。

企業(yè)編制的各種應(yīng)急預(yù)案，最終均要形成一個(gè)系統(tǒng)的體系，包括綜合預(yù)案、專項(xiàng)預(yù)案和現(xiàn)場(chǎng)處置方案，應(yīng)急預(yù)案編制之初，“要編制哪些預(yù)案”是企業(yè)首先要解決的問題，不進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析，盲目的對(duì)所有危險(xiǎn)源均編制相應(yīng)的應(yīng)急預(yù)案，沒有重點(diǎn)和主次，導(dǎo)致預(yù)案缺乏針對(duì)性、很多專項(xiàng)預(yù)案只是作為文本被束之高閣，而真正有用的專項(xiàng)預(yù)案也不能得到企業(yè)管理者和員工的重視，從而預(yù)案也就喪失了其有效預(yù)防、降低事故影響的作用。

針對(duì)此問題，筆者在近期做應(yīng)急預(yù)案咨詢工作的基礎(chǔ)上，以某地勘企業(yè)為例，闡述通過風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估從而進(jìn)行應(yīng)急預(yù)案體系優(yōu)化的過程，探討風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估對(duì)應(yīng)急預(yù)案編制的重要意義。

2.應(yīng)急預(yù)案體系優(yōu)化

2.1風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估前的應(yīng)急預(yù)案體系及缺陷分析

地勘企業(yè)屬高流動(dòng)分散的行業(yè)，其工作條件多變，環(huán)境惡劣，涉及的事故風(fēng)險(xiǎn)較多。進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估前，企業(yè)僅憑經(jīng)驗(yàn)對(duì)其存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了概述，包括火災(zāi)、人身傷害事故（觸電、高處墜落、物體打擊、機(jī)械傷害、起重傷害、車輛傷害等）、野外作業(yè)事故（溺水、人員失蹤等）、基坑坍塌、自然災(zāi)害等，并針對(duì)所有風(fēng)險(xiǎn)均編制了專項(xiàng)應(yīng)急預(yù)案，應(yīng)急預(yù)案體系如圖1所示。

企業(yè)在專項(xiàng)預(yù)案中按照常規(guī)模板將火災(zāi)專項(xiàng)預(yù)案放在了第一位，在具體的預(yù)案中分析了辦公室火災(zāi)、施工現(xiàn)場(chǎng)火災(zāi)等，但應(yīng)急處置程序和措施并沒有分情況進(jìn)行編制，缺乏可操作性和針對(duì)性，而火災(zāi)事故對(duì)該企業(yè)來說并非多發(fā)事故；野外作業(yè)事故專項(xiàng)預(yù)案中分析了溺水和人員失蹤，但是考慮到該企業(yè)的作業(yè)活動(dòng)范圍，人員失蹤的可能性并不大；人身傷害事故專項(xiàng)預(yù)案力求涵蓋所有可能發(fā)生的人身傷害類型，個(gè)體傷害類型和群體傷害等混在一起，沒有分重點(diǎn)和主次，接下來的應(yīng)急處置程序和措施的編制很難較好的進(jìn)行；自然災(zāi)害專項(xiàng)預(yù)案中包含了暴雨、洪水、泥石流、地震等，而關(guān)于自然災(zāi)害方面，企業(yè)的主要職責(zé)是在災(zāi)害來臨前做好防災(zāi)工作。圖1的應(yīng)急預(yù)案體系，針對(duì)性較差，并不能一目了然的讓企業(yè)確定自身生產(chǎn)活動(dòng)過程中的應(yīng)急防范重點(diǎn)，具體實(shí)施起來很難起到很好的效果。

2.2風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

根據(jù)該地勘企業(yè)作業(yè)特點(diǎn)，選擇作業(yè)條件危險(xiǎn)性分析（LEC）法進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。通過對(duì)該企業(yè)歷年的事故情況分析及對(duì)同類企業(yè)事故情況進(jìn)行調(diào)研，以“以往事故發(fā)生頻率”（曾經(jīng)發(fā)生過、未發(fā)生過、經(jīng)常發(fā)生、其他單位曾經(jīng)發(fā)生過）這一指標(biāo)來輔助確定相應(yīng)的危害發(fā)生的可能性值，編制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估表（如表1所示），對(duì)企業(yè)主要生產(chǎn)活動(dòng)（鉆井施工作業(yè)、巖土施工作業(yè)、野外地質(zhì)調(diào)查）進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，得出各類危險(xiǎn)因素的風(fēng)險(xiǎn)度值，從而進(jìn)行重要性排序。

2.3優(yōu)化后的應(yīng)急預(yù)案體系

依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，對(duì)原有應(yīng)急預(yù)案體系進(jìn)行如下幾個(gè)方面的優(yōu)化：

1）因野外地質(zhì)調(diào)查作業(yè)各項(xiàng)危險(xiǎn)因素的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)為“可能危險(xiǎn)”，等級(jí)較低，因此無需單獨(dú)編制專項(xiàng)預(yù)案。

2）企業(yè)鉆井施工作業(yè)過程中，高處墜落和觸電的危險(xiǎn)等級(jí)最高，為“高度危險(xiǎn)”，鉆井施工中物體打擊、機(jī)械傷害因發(fā)生頻率高，達(dá)到“顯著危險(xiǎn)”，其次是起重傷害、車輛傷害等，因此得出人身傷害事故是企業(yè)應(yīng)高度關(guān)注的風(fēng)險(xiǎn)，因此將人身傷害專項(xiàng)預(yù)案放在了第一位，并且編制高處墜落和觸電現(xiàn)場(chǎng)處置方案。

3）巖土施工作業(yè)過程中基坑邊坡失穩(wěn)坍塌的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)為“高度危險(xiǎn)”，觸電、機(jī)械傷害風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)為“顯著危險(xiǎn)”，因此巖土施工專項(xiàng)預(yù)案明確為基坑坍塌專項(xiàng)預(yù)案，其他風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)在人身傷害專項(xiàng)預(yù)案中已經(jīng)包含。

4）自然災(zāi)害方面，根據(jù)企業(yè)的作業(yè)范圍和特點(diǎn)，其直接遭受地震、泥石流、洪水的可能性并不大，最其作業(yè)直接有影響的是大風(fēng)和雷電天氣，因?yàn)閷⒆匀粸?zāi)害專項(xiàng)預(yù)案確定為“防風(fēng)、防雷專項(xiàng)預(yù)案”，重點(diǎn)針對(duì)大風(fēng)、雷電天氣進(jìn)行預(yù)防，編制事故發(fā)生前的防范措施。

優(yōu)化后的應(yīng)急預(yù)案體系如圖2所示，優(yōu)化后的應(yīng)急預(yù)案體系體現(xiàn)了企業(yè)的生產(chǎn)作業(yè)特點(diǎn)，也使后續(xù)的具體應(yīng)急預(yù)案內(nèi)容編制更具針對(duì)性。

3.結(jié)論

通過風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估進(jìn)行于應(yīng)急預(yù)案體系優(yōu)化這一過程，總結(jié)其對(duì)應(yīng)急預(yù)案編制的意義主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

1）解決了企業(yè)“要編制哪些預(yù)案”的問題，企業(yè)的應(yīng)急資源和能力是有限的，通過風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，對(duì)企業(yè)潛在的危險(xiǎn)源進(jìn)行梳理，評(píng)估出各類事故的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，有針對(duì)性的對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)的事故編制相應(yīng)的應(yīng)急預(yù)案才能最大的發(fā)揮應(yīng)急預(yù)案降低事故損失的作用，針對(duì)性強(qiáng)了，企業(yè)的重視度就高了。

2）應(yīng)急預(yù)案體系確定后，由于風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估確定了各類危險(xiǎn)源的具體風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)或分志，企業(yè)在預(yù)案內(nèi)容編制過程中，也能進(jìn)一步突出主次和重點(diǎn)。

3）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的同時(shí)，也提出了相應(yīng)的預(yù)防和控制措施，可以使企業(yè)更清楚的了解到自身生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中潛在的各類事故風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而加強(qiáng)相應(yīng)的安全管理，做到有的放矢。

4）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是一個(gè)全員參與的過程，經(jīng)過這樣的一個(gè)過程增強(qiáng)了員工安全防范知識(shí)的同時(shí)，也會(huì)在一定意義上提高員工的安全意識(shí)。

參考文獻(xiàn)

[1]GB/T29639-2013. 生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位生產(chǎn)安全事故應(yīng)急預(yù)案編制導(dǎo)則.

[2]樊運(yùn)曉.應(yīng)急預(yù)案編制實(shí)務(wù)――理論實(shí)踐案例.化學(xué)工業(yè)出版社，2006.

篇（6）

雷電災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是確保防雷安全的重要基礎(chǔ)性工作之一，是運(yùn)用科學(xué)的原理方法,對(duì)可能遭受雷電災(zāi)害的概率及雷電災(zāi)害產(chǎn)生后的嚴(yán)重程度進(jìn)行分析計(jì)算,提出相應(yīng)技術(shù)防范措施。因此，組織開展雷電災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作是依法履行防雷減災(zāi)管理職責(zé)的重要組成部分，也是防雷工程設(shè)計(jì)和施工最基本的科學(xué)依據(jù)。各級(jí)政府及有關(guān)部門要高度重視雷電災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作，各級(jí)氣象和安全監(jiān)管部門應(yīng)把開展雷電災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作作為日常安全生產(chǎn)檢查的重要內(nèi)容，科學(xué)有效地預(yù)防和遏制雷擊事故的發(fā)生。

二、全面做好雷電災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作

雷擊風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估作為社會(huì)公共安全保障的一項(xiàng)重要工作，涉及面廣、責(zé)任重大，各有關(guān)部門要按照職責(zé)分工，加強(qiáng)協(xié)調(diào)配合，共同做好相關(guān)工作。各級(jí)氣象主管機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)監(jiān)督管理和指導(dǎo)，依法履行雷擊風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作的組織管理職責(zé)。各級(jí)發(fā)展改革、規(guī)劃建設(shè)、安全監(jiān)管等行政主管部門應(yīng)當(dāng)按照各自職責(zé)，協(xié)同氣象主管機(jī)構(gòu)做好雷擊風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估監(jiān)督管理工作。承擔(dān)雷電災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作的機(jī)構(gòu)，必須根據(jù)委托單位的需要，客觀、科學(xué)、準(zhǔn)確地提供評(píng)估結(jié)果。評(píng)估范圍內(nèi)的業(yè)主單位、項(xiàng)目設(shè)計(jì)單位應(yīng)主動(dòng)配合雷電災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)做好雷擊風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作。

三、規(guī)范實(shí)施雷電災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作

在本市行政區(qū)域內(nèi)的大型建設(shè)工程、重點(diǎn)工程、危險(xiǎn)易燃易爆環(huán)境等建設(shè)項(xiàng)目，建設(shè)單位在項(xiàng)目可行性研究階段，必須同步做好雷電風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作，設(shè)計(jì)單位應(yīng)當(dāng)把雷電風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告作為施工圖的設(shè)計(jì)依據(jù)，根據(jù)報(bào)告要求、防雷技術(shù)規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行防雷裝置設(shè)計(jì)，切實(shí)從源頭把好防雷安全關(guān)，以確保社會(huì)公共安全。

（一）在本行政區(qū)域內(nèi)應(yīng)進(jìn)行雷電災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的建設(shè)項(xiàng)目包括：

1、城市橋梁、燃?xì)狻④壍馈⒐┧⒐岬裙苍O(shè)施；

2、輸電線路、變電站、發(fā)電廠等電力設(shè)施、電氣裝置；

3、石油、化工、礦山等易燃易爆物資和劇毒物質(zhì)生產(chǎn)車間與倉(cāng)儲(chǔ)設(shè)施等爆炸危險(xiǎn)環(huán)境；

4、醫(yī)院、商場(chǎng)、學(xué)校、影劇院和體育館等人員集中的公共場(chǎng)所；

5、城市火車站與鐵路樞紐的主體工程；

6、重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目及高層建筑（建筑高度≥米的建（構(gòu)）筑物），建筑面積萬平方米及以上的住宅小區(qū)；

7、高速公路的高架橋、Ⅱ類以上的機(jī)場(chǎng)；

8、其他應(yīng)當(dāng)進(jìn)行雷擊風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的重大建設(shè)工程。

承擔(dān)雷電災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作的機(jī)構(gòu),必須依法取得相應(yīng)資質(zhì)證書，并嚴(yán)格執(zhí)行建設(shè)工程雷電災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估技術(shù)規(guī)范等相關(guān)標(biāo)準(zhǔn),對(duì)評(píng)估結(jié)論負(fù)責(zé)。

（二）雷電災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作的機(jī)構(gòu)出具的評(píng)估報(bào)告應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容:

1、建設(shè)項(xiàng)目概況;

2、基礎(chǔ)資料來源及其代表性、可靠性說明,通過現(xiàn)場(chǎng)探測(cè)所取得的資料,還應(yīng)當(dāng)對(duì)探測(cè)儀器、探測(cè)方法和探測(cè)環(huán)境進(jìn)行說明;

3、評(píng)估所依據(jù)的標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范、規(guī)程和方法;

4、建設(shè)項(xiàng)目所在區(qū)域的氣候背景分析;

5、雷擊風(fēng)險(xiǎn)性的評(píng)估,極端雷電事件出現(xiàn)概率;

6、預(yù)防或者減輕影響的對(duì)策和建議;

7、評(píng)估結(jié)論和適用性說明;

8、其他有關(guān)內(nèi)容。

四、切實(shí)抓好防御雷電災(zāi)害安全責(zé)任制落實(shí)

篇（7）

我國(guó)是世界上受氣象災(zāi)害影響最為嚴(yán)重的國(guó)家之一。氣象災(zāi)害種類多、強(qiáng)度大、頻率高，嚴(yán)重威脅人民生命財(cái)產(chǎn)安全，給國(guó)家和社會(huì)造成巨大損失。盡可能的降低氣象災(zāi)害帶來的生命財(cái)產(chǎn)的損失，是氣象部門義不容辭的責(zé)任。為此，構(gòu)建完善的雷電災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估信息管理系統(tǒng)，增強(qiáng)氣象業(yè)務(wù)硬件、軟件基礎(chǔ)建設(shè)，提升防災(zāi)減災(zāi)和應(yīng)對(duì)氣候變化能力已迫在眉睫。本文介紹的基于多平臺(tái)的雷電災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估信息管理系統(tǒng)正是致力于解決上述問題的。

1 研究現(xiàn)狀

佛山市氣象局已經(jīng)有比較完善的信息化建設(shè)，防雷所在業(yè)務(wù)上也有非常明確的定位和管理流程。防雷所提供的服務(wù)項(xiàng)目主要是雷電風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、防雷裝置設(shè)計(jì)技術(shù)評(píng)價(jià)和檢測(cè)服務(wù)。服務(wù)范圍主要包括：經(jīng)地方城市規(guī)劃部門核準(zhǔn)的佛山市市屬大型、重點(diǎn)工程項(xiàng)目，以及佛山市禪城區(qū)、佛山新城區(qū)域內(nèi)工程項(xiàng)目（含新建、擴(kuò)建、改建）的防雷裝置設(shè)計(jì)技術(shù)評(píng)價(jià)和檢測(cè)服務(wù)。

隨著信息化的發(fā)展，以及防雷工程和防雷工程建設(shè)單位信息的大量增加，和海量的防雷設(shè)施臺(tái)帳管理的要求，防雷所的信息化程度還有很多待提高的地方，尤其是在通過結(jié)合GIS等手段對(duì)建筑物防雷管理上，尚缺乏比較先進(jìn)的手段。

2 系統(tǒng)建設(shè)目標(biāo)

常見的虛擬機(jī)資源分配算法有基于市場(chǎng)導(dǎo)向的資源分配算法、啟發(fā)式算法和基于云計(jì)算平臺(tái)系統(tǒng)特征的分配算法。市場(chǎng)導(dǎo)向的資源分配方法是根據(jù)用戶對(duì)虛擬機(jī)資源的需求和自由市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)有很多相識(shí)之處，將市場(chǎng)中的資源分配算法應(yīng)用到虛擬機(jī)資源的分配中。啟發(fā)式算法是指在可承受的計(jì)算時(shí)間和空間下，給出待解決問題的一個(gè)可行解。

2.1 實(shí)現(xiàn)防雷評(píng)估業(yè)務(wù)流程電子化

結(jié)合雷電災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作，使辦事流程電子化。通過對(duì)電子化流程的優(yōu)化、構(gòu)建與管理，將防雷所與不同建設(shè)單位、不同職責(zé)、不同專業(yè)的工作和人員串聯(lián)起來，理順工作流程，降低成本費(fèi)用，提升服務(wù)水平，達(dá)到了運(yùn)行有序和效率提高。

2.2 建立雷評(píng)項(xiàng)目電子檔案庫(kù)

越來越多的需要實(shí)施防雷工程的建筑，要求防雷所建立一個(gè)直觀，方便的檔案庫(kù)，便于準(zhǔn)確的把握每一棟建筑的防雷工程信息、防雷設(shè)置評(píng)估信息和防雷設(shè)置管理責(zé)任人信息。

2.3 建立評(píng)估報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)模板庫(kù)

對(duì)各類雷評(píng)報(bào)告相同或相似的信息片段及格式進(jìn)行提取，制作成各種不同報(bào)告模板，評(píng)估人員撰寫雷評(píng)報(bào)告的時(shí)候，可以快速方便調(diào)取相類模板創(chuàng)建雷評(píng)報(bào)告書，從而提升人員工作效率，降低書寫出錯(cuò)情況。

2.4 建立防雷項(xiàng)目GIS信息庫(kù)

佛山市需要建設(shè)防雷設(shè)施的建筑物越來越多，通過建立基于GIS的防雷工程項(xiàng)目和建筑物防雷設(shè)施的信息中，便于防雷所對(duì)所轄區(qū)域內(nèi)的防雷工程進(jìn)行高效，直觀的管理。

3 系統(tǒng)設(shè)計(jì)

3.1 系統(tǒng)業(yè)務(wù)邊界

根據(jù)系統(tǒng)建設(shè)目標(biāo)設(shè)定以下系統(tǒng)邊界模型。根據(jù)圖1所示，整個(gè)系統(tǒng)分成兩個(gè)子系統(tǒng)：雷評(píng)業(yè)務(wù)管理子系統(tǒng)和雷評(píng)申請(qǐng)及跟蹤子系統(tǒng)。系統(tǒng)的參與者包括防雷所業(yè)務(wù)人員、防雷工程建設(shè)單位。

雷評(píng)業(yè)務(wù)管理子系統(tǒng)主要提供雷評(píng)估項(xiàng)目管理和審批，雷評(píng)報(bào)告生成及歸檔與費(fèi)用核算管理，報(bào)告模板庫(kù)，雷評(píng)知識(shí)庫(kù)對(duì)外宣傳等功能。

3.2 系統(tǒng)建設(shè)總體框架

總體框架是按照分層的思想加以設(shè)計(jì)和實(shí)現(xiàn)，分層的體系結(jié)構(gòu)能夠很好的實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)建設(shè)任務(wù)的分解，以便整個(gè)系統(tǒng)的建設(shè)任務(wù)能夠在明確接口定義的基礎(chǔ)上進(jìn)行并行建設(shè)，以縮短整體的建設(shè)周期。同時(shí)，在接口保持不變的前提下，分層的體系結(jié)構(gòu)還能保證系統(tǒng)對(duì)各層基礎(chǔ)技術(shù)的發(fā)展具有良好的適應(yīng)性。并且較好的體現(xiàn)以數(shù)據(jù)獲取和整合為核心，以監(jiān)督管理服務(wù)能力建設(shè)的功能定位。系統(tǒng)框架圖如圖2所示。

系統(tǒng)總線將實(shí)現(xiàn)“企業(yè)登記”、“雷評(píng)管理”、“費(fèi)用核算”、“GIS建筑防雷臺(tái)賬”、“雷評(píng)知識(shí)庫(kù)”等幾個(gè)模塊的數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)整合，構(gòu)建新的基于SOA的業(yè)務(wù)服務(wù)，可以確保系統(tǒng)具有高的可用性和擴(kuò)展性。

3.2.1 雷電風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估業(yè)務(wù)申請(qǐng)系統(tǒng)

佛山市防雷所外網(wǎng)主要提供在線提交防雷工程評(píng)估申請(qǐng)、查詢?cè)u(píng)估業(yè)務(wù)辦理進(jìn)度、防雷評(píng)估報(bào)告調(diào)閱；公眾上網(wǎng)人員可以在線瀏覽防雷知識(shí)庫(kù)的文章、在線觀看防雷教育視頻等。

3.2.2 雷電風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估移動(dòng)應(yīng)用系統(tǒng)

提供支持iPhone、Android的移動(dòng)應(yīng)用系統(tǒng)，給防雷工程建設(shè)單位查詢工程辦理進(jìn)度，調(diào)閱雷評(píng)報(bào)告，業(yè)務(wù)信息通知等功能。工程相關(guān)人員也可以通過移動(dòng)應(yīng)用系統(tǒng)查閱項(xiàng)目各種報(bào)告。

3.2.3 雷電風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估微信門戶

微信作為當(dāng)前比較流行的公眾信息服務(wù)入口，本系統(tǒng)面向公眾的所有服務(wù)信息都能夠通過雷電風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估微信門戶公眾號(hào)對(duì)外提供服務(wù)。同時(shí)，通過公眾服務(wù)號(hào)實(shí)現(xiàn)與使用者的互動(dòng)，提供各種防雷產(chǎn)品服務(wù)。

3.2.4 雷電風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)

防雷所的內(nèi)部業(yè)務(wù)系統(tǒng)，根據(jù)防雷所雷評(píng)實(shí)際業(yè)務(wù)范圍確定，由雷評(píng)工程業(yè)務(wù)管理，GIS建筑防雷臺(tái)帳、報(bào)告模板庫(kù)、費(fèi)用核算管理和防雷知識(shí)庫(kù)的宣傳與等模塊組成。

3.2.5 基礎(chǔ)設(shè)施

業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施包括應(yīng)用支持層、企業(yè)總線、中間層、數(shù)據(jù)持久層、基礎(chǔ)設(shè)施層幾部分，為上層各業(yè)務(wù)子系統(tǒng)提供技術(shù)應(yīng)用上的支持。

3.3 雷評(píng)綜合業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)

綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)包括企業(yè)登記，雷評(píng)管理，費(fèi)用核算，報(bào)告模板庫(kù)，檔案管理，防雷項(xiàng)目GIS展示系統(tǒng)，統(tǒng)計(jì)報(bào)表，系統(tǒng)用戶幾大模塊。通用架構(gòu)如圖3所示。

3.4 雷評(píng)移動(dòng)/微信客戶端

雷評(píng)移動(dòng)/微信客戶端包括企業(yè)認(rèn)證，項(xiàng)目進(jìn)度查詢，報(bào)告資料調(diào)閱，雷評(píng)知識(shí)庫(kù)，消息推送功能，雷評(píng)移動(dòng)客戶端如下圖4所示。

4 系統(tǒng)技術(shù)架構(gòu)

根據(jù)系統(tǒng)總體設(shè)計(jì)指導(dǎo)方針以及技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范，并充分考慮到應(yīng)用集成、應(yīng)用支持等因素，業(yè)務(wù)應(yīng)用系統(tǒng)設(shè)計(jì)體系架構(gòu)設(shè)計(jì)如圖5所示。

5 結(jié)語(yǔ)

本項(xiàng)目在設(shè)計(jì)過程中，充分考慮業(yè)主方的使用需求，通過軟件系統(tǒng)的流程化管理規(guī)范雷電災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估技術(shù)服務(wù)的執(zhí)行過程，使用報(bào)告內(nèi)容的片段和模塊化數(shù)據(jù)處理手段完成報(bào)告有效內(nèi)容的復(fù)用，可切實(shí)地提高雷電災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估技術(shù)服務(wù)的質(zhì)量和效率。考慮到日后移動(dòng)辦公和業(yè)務(wù)整合的可能性，已預(yù)留服務(wù)端和移動(dòng)端的多種技術(shù)接口，在本系統(tǒng)穩(wěn)定運(yùn)行的基礎(chǔ)上，可以根據(jù)日后業(yè)務(wù)需求的變化，方便地接入新的功能模塊，如實(shí)現(xiàn)遠(yuǎn)程辦公、移動(dòng)端采集現(xiàn)場(chǎng)數(shù)據(jù)、提供對(duì)接門戶網(wǎng)站、公共平臺(tái)的模塊化服務(wù)等。

參考文獻(xiàn)：

篇（8）

1. 引言

隨著信息技術(shù)的飛速發(fā)展，關(guān)系國(guó)計(jì)民生的關(guān)鍵信息資源的規(guī)模越來越大，信息系統(tǒng)的復(fù)雜程度越來越高，保障信息資源、信息系統(tǒng)的安全是國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展和信息化建設(shè)的需要。信息安全的目標(biāo)主要體現(xiàn)在機(jī)密性、完整性、可用性等方面。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是安全建設(shè)的出發(fā)點(diǎn)，它的重要意義在于改變傳統(tǒng)的以技術(shù)驅(qū)動(dòng)為導(dǎo)向的安全體系結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)及詳細(xì)安全方案的制定，以成本一效益平衡的原則，通過評(píng)估信息系統(tǒng)面臨的威脅以及脆弱性被威脅源利用后安全事件發(fā)生的可能性，并結(jié)合資產(chǎn)的重要程度來識(shí)別信息系統(tǒng)的安全風(fēng)險(xiǎn)。信息安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估就是從風(fēng)險(xiǎn)管理角度，運(yùn)用科學(xué)的分析方法和手段，系統(tǒng)地分析信息化業(yè)務(wù)和信息系統(tǒng)所面臨的人為和自然的威脅及其存在的脆弱性，評(píng)估安全事件一旦發(fā)生可能造成的危害程度，提出有針對(duì)性的抵御威脅的防護(hù)對(duì)策和整改措施，以防范和化解風(fēng)險(xiǎn)，或者將殘余風(fēng)險(xiǎn)控制在可接受的水平，從而最大限度地保障網(wǎng)絡(luò)與信息安全。

2．網(wǎng)絡(luò)信息安全的內(nèi)容和主要因素分析

“網(wǎng)絡(luò)信息的安全”從狹義的字面上來講就是網(wǎng)絡(luò)上各種信息的安全，而從廣義的角度考慮，還包括整個(gè)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的硬件、軟件、數(shù)據(jù)以及數(shù)據(jù)處理、存儲(chǔ)、傳輸?shù)仁褂眠^程的安全。

網(wǎng)絡(luò)信息安全具有如下6個(gè)特征：（1）　保密性。即信息不泄露給非授權(quán)的個(gè)人或?qū)嶓w。（2）完整性。即信息未經(jīng)授權(quán)不能被修改、破壞。（3）可用性。即能保證合法的用戶正常訪問相關(guān)的信息。（4）可控性。即信息的內(nèi)容及傳播過程能夠被有效地合法控制。（5）可審查性。即信息的使用過程都有相關(guān)的記錄可供事后查詢核對(duì)。網(wǎng)絡(luò)信息安全的研究?jī)?nèi)容非常廣泛，根據(jù)不同的分類方法可以有多種不同的分類。研究?jī)?nèi)容的廣泛性決定了實(shí)現(xiàn)網(wǎng)絡(luò)信息安全問題的復(fù)雜性。

而通過有效的網(wǎng)絡(luò)信息安全風(fēng)險(xiǎn)因素分析，就能夠?yàn)榇藦?fù)雜問題的解決找到一個(gè)考慮問題的立足點(diǎn)，能夠?qū)?fù)雜的問題量化，同時(shí)，也為能通過其他方法如人工智能網(wǎng)絡(luò)方法解決問題提供依據(jù)和基礎(chǔ)。

網(wǎng)絡(luò)信息安全的風(fēng)險(xiǎn)因素主要有以下6大類：（1）自然界因素，如地震、火災(zāi)、風(fēng)災(zāi)、水災(zāi)、雷電等；（2）社會(huì)因素，主要是人類社會(huì)的各種活動(dòng)，如暴力、戰(zhàn)爭(zhēng)、盜竊等；（3）網(wǎng)絡(luò)硬件的因素，如機(jī)房包括交換機(jī)、路由器、服務(wù)器等受電力、溫度、濕度、灰塵、電磁干擾等影響；（4）軟件的因素，包括機(jī)房設(shè)備的管理軟件、機(jī)房服務(wù)器與用戶計(jì)算機(jī)的操作系統(tǒng)、各種服務(wù)器的數(shù)據(jù)庫(kù)配置的合理性以及其他各種應(yīng)用軟件如殺毒軟件、防火墻、工具軟件等；（5）人為的因素，主要包括網(wǎng)絡(luò)信息使用者和參與者的各種行為帶來的影響因素，如操作失誤、數(shù)據(jù)泄露、惡意代碼、拒絕服務(wù)、騙取口令、木馬攻擊等；（6）其他因素，包括政府職能部門的監(jiān)管因素、有關(guān)部門對(duì)相關(guān)法律法規(guī)立法因素、教育部門對(duì)相關(guān)知識(shí)的培訓(xùn)因素、宣傳部門對(duì)相關(guān)安全內(nèi)容的宣傳因素等。這些因素對(duì)于網(wǎng)絡(luò)信息安全均會(huì)產(chǎn)生直接或者間接的影響。

3．安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法

3.1　定制個(gè)性化的評(píng)估方法

雖然已經(jīng)有許多標(biāo)準(zhǔn)評(píng)估方法和流程，但在實(shí)踐過程中，不應(yīng)只是這些方法的套用和拷貝，而是以他們作為參考，根據(jù)企業(yè)的特點(diǎn)及安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的能力，進(jìn)行“基因”重組，定制個(gè)性化的評(píng)估方法，使得評(píng)估服務(wù)具有可裁剪性和靈活性。評(píng)估種類一般有整體評(píng)估、IT安全評(píng)估、滲透測(cè)試、邊界評(píng)估、網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)評(píng)估、脆弱性掃描、策略評(píng)估、應(yīng)用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等。

3.2　安全整體框架的設(shè)計(jì)

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的目的，不僅在于明確風(fēng)險(xiǎn)，更重要的是為管理風(fēng)險(xiǎn)提供基礎(chǔ)和依據(jù)。作為評(píng)估直接輸出，用于進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的安全整體框架。但是由于不同企業(yè)環(huán)境差異、需求差異，加上在操作層面可參考的模板很少，使得整體框架應(yīng)用較少。但是，企業(yè)至少應(yīng)該完成近期　1～2　年內(nèi)框架，這樣才能做到有律可依。

3.3　多用戶決策評(píng)估

不同層面的用戶能看到不同的問題，要全面了解風(fēng)險(xiǎn)，必須進(jìn)行多用戶溝通評(píng)估。將評(píng)估過程作為多用戶“決策”過程，對(duì)于了解風(fēng)險(xiǎn)、理解風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)、落實(shí)行動(dòng)，具有極大的意義。事實(shí)證明，多用戶參與的效果非常明顯。多用戶“決策”評(píng)估，也需要一個(gè)具體的流程和方法。

3.4　敏感性分析

由于企業(yè)的系統(tǒng)越發(fā)復(fù)雜且互相關(guān)聯(lián)，使得風(fēng)險(xiǎn)越來越隱蔽。要提高評(píng)估效果，必須進(jìn)行深入關(guān)聯(lián)分析，比如對(duì)一個(gè)老漏洞，不是簡(jiǎn)單地分析它的影響和解決措施，而是要推斷出可能相關(guān)的其他技術(shù)和管理漏洞，找出病“根”，開出有效的“處方”。這需要強(qiáng)大的評(píng)估經(jīng)驗(yàn)知識(shí)庫(kù)支撐，同時(shí)要求評(píng)估者具有敏銳的分析能力。

3.5　集中化決策管理

安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估需要具有多種知識(shí)和能力的人參與，對(duì)這些能力和知識(shí)的管理，有助于提高評(píng)估的效果。集中化決策管理，是評(píng)估項(xiàng)目成功的保障條件之一，它不僅是項(xiàng)目管理問題，而且是知識(shí)、能力等“基因”的組合運(yùn)用。必須選用具有特殊技能的人，去執(zhí)行相應(yīng)的關(guān)鍵任務(wù)。如控制臺(tái)審計(jì)和滲透性測(cè)試，由不具備攻防經(jīng)驗(yàn)和知識(shí)的人執(zhí)行，就達(dá)不到任何效果。

3.6　評(píng)估結(jié)果管理

安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的輸出，不應(yīng)是文檔的堆砌，而是一套能夠進(jìn)行記錄、管理的系統(tǒng)。它可能不是一個(gè)完整的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，但至少是一個(gè)非常重要的可管理的風(fēng)險(xiǎn)表述系統(tǒng)。企業(yè)需要這樣的評(píng)估管理系統(tǒng)，使用它來指導(dǎo)評(píng)估過程，管理評(píng)估結(jié)果，以便在管理層面提高評(píng)估效果。

4．風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的過程

4.1　前期準(zhǔn)備階段

主要任務(wù)是明確評(píng)估目標(biāo)，確定評(píng)估所涉及的業(yè)務(wù)范圍，簽署相關(guān)合同及協(xié)議，接收被評(píng)估對(duì)象已存在的相關(guān)資料。展開對(duì)被評(píng)估對(duì)象的調(diào)查研究工作。

4.2　中期現(xiàn)場(chǎng)階段

編寫測(cè)評(píng)方案，準(zhǔn)備現(xiàn)場(chǎng)測(cè)試表、管理問卷，展開現(xiàn)場(chǎng)階段的測(cè)試和調(diào)查研究階段。

4.3　后期評(píng)估階段

撰寫系統(tǒng)測(cè)試報(bào)告。進(jìn)行補(bǔ)充調(diào)查研究，評(píng)估組依據(jù)系統(tǒng)測(cè)試報(bào)告和補(bǔ)充調(diào)研結(jié)果形成最終的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告。

5．風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的錯(cuò)誤理解

（1）　不能把最終的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告認(rèn)為是結(jié)果唯一。

（2）不能認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估可以發(fā)現(xiàn)所有的安全問題。

（3）　不能認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估可以一勞永逸的解決安全問題。

（4）不能認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估就是漏洞掃描。

（5）不能認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估就是　IT部門的工作，與其它部門無關(guān)。

（6）　不能認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是對(duì)所有信息資產(chǎn)都進(jìn)行評(píng)估。

6．結(jié)語(yǔ)

總之，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估可以明確信息系統(tǒng)的安全狀況和主要安全風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是信息系統(tǒng)安全技術(shù)體系與管理體系建設(shè)的基礎(chǔ)。通過風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及早發(fā)現(xiàn)安全隱患并采取相應(yīng)的加固方案是信息系統(tǒng)安全工程的重要組成部分，是建立信息系統(tǒng)安全體系的基礎(chǔ)和前提。加強(qiáng)信息安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作是當(dāng)前信息安全工作的客觀需要和緊迫需求，但是，信息安全評(píng)估工作的實(shí)施也存在一定的難題，涉及信息安全評(píng)估的行業(yè)或系統(tǒng)各不相同，并不是所有的評(píng)估方法都適用于任何一個(gè)行業(yè)，要選擇合適的評(píng)估方法，或開發(fā)適合于某一特定行業(yè)或系統(tǒng)的特定評(píng)估方法，是當(dāng)前很現(xiàn)實(shí)的問題，也會(huì)成為下一步研究的重點(diǎn)。

參考文獻(xiàn)：

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[2] 賈穎禾. 信息安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估[J]. 中國(guó)計(jì)算機(jī)用戶 , 2004,(24)

[3] 楊潔. 層次化的企業(yè)信息系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)分析方法研究[J]. 軟件導(dǎo)刊 , 2007,(03)

篇（9）

    做好工程項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估對(duì)保險(xiǎn)人和被保險(xiǎn)人都具有十分重要的意義,良好的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估能夠使被保險(xiǎn)人充分認(rèn)識(shí)存在的風(fēng)險(xiǎn),對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)可能造成的損失程度能夠有一個(gè)全面的了解,以至于可以采取相應(yīng)的措施防止和減低風(fēng)險(xiǎn)。同樣對(duì)于保險(xiǎn)人而言,通過風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估可以確定是否能夠接受被保險(xiǎn)人的投保要求,厘定合理的承保方案與費(fèi)率,并對(duì)工程項(xiàng)目進(jìn)行合理的風(fēng)險(xiǎn)管理工作,可以說風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估對(duì)于保險(xiǎn)人來而言是所有承保工作中的基礎(chǔ)工作,其意義可見一斑。

    在工程風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中,最主要的目的是客觀的、專業(yè)的分析工程項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)情況,明確工程存在哪些方面的風(fēng)險(xiǎn)以及這些風(fēng)險(xiǎn)可能導(dǎo)致的損失程度,并結(jié)合工程的風(fēng)險(xiǎn)狀況擬定合理完善的風(fēng)險(xiǎn)管理建議。

    二、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的主要步驟和方法。

    風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的首要任務(wù)就是要對(duì)工程的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定性和定量的分析,其中最重要的部分就是風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與風(fēng)險(xiǎn)分析。在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別過程中,保險(xiǎn)人可以通過如下幾種方式對(duì)工程項(xiàng)目做一個(gè)初步的了解:

    1、查閱工程項(xiàng)目相關(guān)資料。一個(gè)工程項(xiàng)目涉及的信息和資料非常龐大,風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估時(shí),應(yīng)利用建設(shè)單位在規(guī)劃和設(shè)計(jì)過程中的大量有效數(shù)據(jù)和資料對(duì)工程項(xiàng)目的初步情況做一個(gè)全面和系統(tǒng)的了解。主要應(yīng)查閱的資料包括:工程可行性研究報(bào)告、工程承包合同、承包金額明細(xì)表、工程設(shè)計(jì)書、工程進(jìn)度表、地質(zhì)水文報(bào)告和工地略圖等。

    2、現(xiàn)場(chǎng)查勘。工程建設(shè)是一個(gè)十分專業(yè)的過程,對(duì)于大型復(fù)雜的工程項(xiàng)目往往需要聘請(qǐng)專業(yè)的技術(shù)人員協(xié)助對(duì)工地進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)查勘。在這個(gè)過程中,風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估人員需要提前與聘請(qǐng)的工程師做好準(zhǔn)備工作,擬定詳細(xì)的現(xiàn)場(chǎng)勘查計(jì)劃,根據(jù)工程保險(xiǎn)方案的具體需要,帶著問題進(jìn)行有計(jì)劃有針對(duì)性的勘查。

    在勘查過程中應(yīng)當(dāng)以聘請(qǐng)的工程師為主,提出需要重點(diǎn)了解的專業(yè)技術(shù)問題,評(píng)估人員協(xié)助做好攝像、拍照、繪圖、記錄等工作。

    3、與工程有關(guān)人員進(jìn)行會(huì)談。在情況允許和條件成熟的基礎(chǔ)上,評(píng)估人員應(yīng)當(dāng)盡可能的與工程相關(guān)人員進(jìn)行會(huì)談。其中重點(diǎn)包括:業(yè)主、設(shè)計(jì)方、承包人、監(jiān)理人、貸款銀行等的主要項(xiàng)目負(fù)責(zé)人和技術(shù)負(fù)責(zé)人。通過與這些有關(guān)人員的會(huì)談,不僅可以更詳細(xì)的了解工程本身的情況,還可以捕捉一些其他的相關(guān)信息。

    通過上述步驟掌握到了工程的基本資料和情況之后,接下來就應(yīng)該對(duì)收集的資料進(jìn)行專業(yè)和系統(tǒng)的篩選分析。在這個(gè)過程中主要的步驟包括:整理相關(guān)資料、對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類并做定量分析、對(duì)照風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查表逐一分析風(fēng)險(xiǎn)以及確定最大可能損失。

    在這些步驟中,最為關(guān)鍵和重要的是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類并做定量分析。在一個(gè)工程項(xiàng)目中不同的風(fēng)險(xiǎn)具有不同的特征,對(duì)工程所能造成的影響也不相同,所以風(fēng)險(xiǎn)分析的第一步是風(fēng)險(xiǎn)分類。

    在工程項(xiàng)目建設(shè)過程中主要存在以下幾類風(fēng)險(xiǎn):1、直接物質(zhì)損失風(fēng)險(xiǎn),指對(duì)工程項(xiàng)目本身,包括已建、在建、設(shè)備材料、施工機(jī)具、工地已有財(cái)產(chǎn)造成直接損失的風(fēng)險(xiǎn)。2、間接損失風(fēng)險(xiǎn)。3、預(yù)期收入損失風(fēng)險(xiǎn),是指不能按期完工導(dǎo)致預(yù)期收入損失的風(fēng)險(xiǎn)。4、責(zé)任損失風(fēng)險(xiǎn),包括由于過失和疏忽導(dǎo)致第三者人身傷亡和財(cái)產(chǎn)損失依法應(yīng)承擔(dān)的經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任。

    在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與分類的基礎(chǔ)上,需要對(duì)工程風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化分析,量化分析就是確定風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的概率和可能造成的損失程度,從而可以判斷出哪些屬于工程的主要風(fēng)險(xiǎn),哪些屬于次要風(fēng)險(xiǎn)。

    量化分析的核心是確定損失概率和損失幅度。損失概率通俗的來講就是損失發(fā)生的可能性。損失概率主要包含了二層內(nèi)容,第一就是在某一個(gè)時(shí)間段里面項(xiàng)目遭受損失的次數(shù)。例如,一個(gè)大壩施工,大壩設(shè)計(jì)的抗洪能力是50年一遇,但是施工中的圍堰設(shè)計(jì)是5年一遇,分析就可以看出在施工中的損失概率大大高于完工時(shí)的損失概率,同樣對(duì)于這個(gè)大壩在雨季施工的損失概率大大高于旱季施工時(shí)的損失概率。另外一個(gè)與損失概率相關(guān)的內(nèi)容就是在風(fēng)險(xiǎn)事故中可能遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)單位的比例。例如,在一個(gè)大壩的工程中,洪水可能導(dǎo)致?lián)p失的工程占總工程的80%,而在一棟辦公樓建設(shè)中,洪水可能導(dǎo)致?lián)p失的工程量比例只占40%,就可以分析洪水這一風(fēng)險(xiǎn)對(duì)于大壩工程比對(duì)于房建工程的損失概率要大得多。損失概率的重要理論基礎(chǔ)是統(tǒng)計(jì)理論與大數(shù)法則,因此在分析過程中,應(yīng)當(dāng)以大范圍內(nèi),周期性的同質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)作為依據(jù)。

    量化分析的另一個(gè)重要指標(biāo)就是損失幅度。損失幅度指發(fā)生事故可能導(dǎo)致的最大損失。損失幅度的估測(cè)指標(biāo)也包括兩方面,第一是估測(cè)一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)單位在每次事故中最大的潛在損失,第二是在一定時(shí)間內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)事故所造成的損失額。

    明確損失概率和損失幅度對(duì)于清醒的認(rèn)識(shí)工程風(fēng)險(xiǎn),有效進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理意義十分重大,因?yàn)樵诠こ添?xiàng)目中有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)防范都是圍繞著這兩個(gè)因素而展開的,例如,在一個(gè)項(xiàng)目中,一定要考核合格的施工人員才能進(jìn)場(chǎng)施工,就是降低損失概率發(fā)生的措施,而在施工中必須要戴安全帽、施工時(shí)要拉安全網(wǎng)等措施,就是減少損失幅度的方法。

    三、工程風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的主要內(nèi)容。工程風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的主要對(duì)象和內(nèi)容包括如下幾個(gè)方面:

    1、工程項(xiàng)目本身。主要是指在建工程、機(jī)器設(shè)備、建筑材料等。在建工程主要從工程施工過程去評(píng)估,重點(diǎn)關(guān)注在建項(xiàng)目屬于何類項(xiàng)目、采用何種施工工藝,設(shè)計(jì)方法和施工工藝是否成熟等方面。例如,目前國(guó)內(nèi)許多大跨度結(jié)構(gòu)以及高層和超高層建筑,都已經(jīng)達(dá)到國(guó)際領(lǐng)先的水平,這些工程的施工工藝大部分都是沒有先例和經(jīng)驗(yàn)的新工藝,設(shè)計(jì)也是采用的概念設(shè)計(jì),這些施工和設(shè)計(jì)本身就是一種嘗試,存在一定的風(fēng)險(xiǎn),此時(shí)就需要去評(píng)估這些新的工藝和技術(shù)是否存在一定的理論根據(jù),是否經(jīng)過研究和論證。

    在工程項(xiàng)目中機(jī)器設(shè)備包括兩部分,一是工程項(xiàng)目自身的設(shè)備包括電梯、空調(diào)、配電供水設(shè)施等。二是工程中使用的施工機(jī)具和設(shè)備。評(píng)估第一類機(jī)器設(shè)備風(fēng)險(xiǎn)特別要注意采購(gòu)合同,不同的采購(gòu)合同對(duì)設(shè)備安裝工作風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的規(guī)定不同,有的合同只提供設(shè)備不負(fù)責(zé)安裝,也不承擔(dān)安裝風(fēng)險(xiǎn),有的是提供指導(dǎo)安裝,只承擔(dān)部分安裝風(fēng)險(xiǎn),有的就全部負(fù)責(zé)安裝,風(fēng)險(xiǎn)也由供應(yīng)商承擔(dān)。所以在評(píng)估是需要對(duì)供應(yīng)商提供的技術(shù)參數(shù)、安裝指南、質(zhì)量保證、索賠合同等進(jìn)行認(rèn)真仔細(xì)的分析。對(duì)于施工機(jī)具和設(shè)備的評(píng)估關(guān)鍵是評(píng)估作業(yè)環(huán)境和條件,還有施工操作人員的技術(shù)和經(jīng)驗(yàn)。

    2、與工程項(xiàng)目相關(guān)的組織和個(gè)人,重點(diǎn)是業(yè)主、承包商和監(jiān)理單位。業(yè)主是工程項(xiàng)目的的主要關(guān)系人,也是風(fēng)險(xiǎn)損失的最終承擔(dān)者,所以在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估時(shí)應(yīng)當(dāng)考慮業(yè)主對(duì)工程風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識(shí)和態(tài)度、對(duì)承包商和監(jiān)理單位的管理能力和經(jīng)驗(yàn)、對(duì)施工現(xiàn)場(chǎng)的監(jiān)督能力、對(duì)建設(shè)資金的籌備滿足能力。

    承包商是建設(shè)項(xiàng)目的具體實(shí)施者,在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中重點(diǎn)是評(píng)估承包商的資質(zhì),目前建設(shè)部根據(jù)建設(shè)業(yè)績(jī)、人員素質(zhì)、資本金和固定資產(chǎn)、設(shè)備能力、年完成產(chǎn)值等方面的因素劃分了不同級(jí)別的資質(zhì)等級(jí),不同的資質(zhì)允許承接的工程級(jí)別也不同。但是,也不能過于盲目的依賴資質(zhì)的考察,應(yīng)當(dāng)還注意結(jié)合了解承包商實(shí)際的人員、技術(shù)、設(shè)備、經(jīng)驗(yàn)和管理等情況,通過現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查和與相關(guān)人員洽談,判斷是否與其資質(zhì)相符合。

    隨著我國(guó)工程建設(shè)管理制度的規(guī)范和完善,監(jiān)理在工程建設(shè)過程中的地位和作用也越來越突出。對(duì)于監(jiān)理單位的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估主要是考察技術(shù)、管理和信用。考察監(jiān)理單位是否有足夠的合格監(jiān)理技術(shù)人員,因?yàn)樵谑┕がF(xiàn)場(chǎng)監(jiān)理的職責(zé)就是及時(shí)發(fā)現(xiàn)施工過程中存在的問題并提出針對(duì)性的改進(jìn)意見,所以要求監(jiān)理人員要有良好的理論水平和豐富的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)。在管理方面考察的重點(diǎn)是監(jiān)理單位的內(nèi)部制度和內(nèi)控能力;信用方面則是考察監(jiān)理單位的誠(chéng)實(shí)信用程度。

    3、工程項(xiàng)目所處的環(huán)境。因?yàn)楣こ添?xiàng)目通常處于一個(gè)開放的場(chǎng)所,涉及周圍環(huán)境較廣,所以在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中應(yīng)當(dāng)注意的環(huán)境因素包括:工程所處地的氣候、地質(zhì)、社會(huì)和法律環(huán)境。

    氣候環(huán)境對(duì)工程建設(shè)項(xiàng)目的影響最為突出。因?yàn)楣こ探ㄔO(shè)是一個(gè)從無到有的過程,整個(gè)工程裸露于周圍環(huán)境之中,建設(shè)期間抵御外界氣候影響的能力較弱。在對(duì)氣候環(huán)境的評(píng)估中,應(yīng)根據(jù)不同的項(xiàng)目、不同的地理位置特點(diǎn)進(jìn)行不同的分析。譬如,在沿海地區(qū)應(yīng)重點(diǎn)注意臺(tái)風(fēng)和暴雨,在北方應(yīng)注意凍害和龍卷風(fēng);而水庫(kù)、大壩應(yīng)重點(diǎn)評(píng)估雨季、洪水期到來的時(shí)間。

    地質(zhì)環(huán)境因素是一個(gè)最隱秘、最復(fù)雜的因素,也是值得重點(diǎn)評(píng)估的一個(gè)因素。因?yàn)榇蟛糠值捻?xiàng)目都會(huì)設(shè)計(jì)基礎(chǔ)工程,在基礎(chǔ)工程中,無論是基坑開挖還是打樁埋樁都與地質(zhì)環(huán)境息息相關(guān)。譬如,隧道、地鐵都是大面積、大工程量的開挖項(xiàng)目,高層建筑、大型橋梁都是需要進(jìn)行深基礎(chǔ)施工的項(xiàng)目。在地質(zhì)環(huán)境因素里面特別值得注意的地質(zhì)條件有:地下水位情況、地下土層土質(zhì)情況、持力層深度、溶巖地質(zhì)情況、地基凍融條件情況等。

    社會(huì)環(huán)境因素是一個(gè)綜合因素,包括人文因素、治安因素等。建設(shè)項(xiàng)目在所處當(dāng)?shù)氐纳鐣?huì)環(huán)境中進(jìn)行,不同的社會(huì)環(huán)境會(huì)產(chǎn)生不同的影響。例如當(dāng)?shù)氐闹伟矤顩r不良,就可能增加設(shè)備和物資的盜竊風(fēng)險(xiǎn),如果工地周圍人員較多、建筑物管線密布,將會(huì)對(duì)第三者責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生較大影響。

    法律環(huán)境是指項(xiàng)目所處地的法制水平,這方面的因素包括法律體系的完善與否、司法制度和監(jiān)督機(jī)制的健全程度,還包括在當(dāng)?shù)胤森h(huán)境下周圍居民或企業(yè)的法制觀念與意識(shí)。法律環(huán)境的評(píng)估主要考慮是否可能會(huì)產(chǎn)生針對(duì)第三者責(zé)任的侵權(quán)責(zé)任人,如環(huán)境責(zé)任等。

篇（10）

一、研究背景

在全球經(jīng)濟(jì)一體化的大背景下，企業(yè)間的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)加劇，面臨的風(fēng)險(xiǎn)也更加多樣化。金融危機(jī)的發(fā)生導(dǎo)致很多企業(yè)成了金融危機(jī)時(shí)代的犧牲品。我國(guó)企業(yè)想要在激烈的競(jìng)爭(zhēng)中生存并且健康發(fā)展，必須提高企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力，從內(nèi)部完善自己，加強(qiáng)企業(yè)管理，建立完善的內(nèi)部控制制度，找到適合我國(guó)企業(yè)的內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理制度，識(shí)別和衡量企業(yè)面對(duì)的內(nèi)外風(fēng)險(xiǎn)以提高企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)能力，實(shí)現(xiàn)企業(yè)的價(jià)值已成為了企業(yè)當(dāng)前最迫切的任務(wù)。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是內(nèi)部控制的重要組成部分，2006年，財(cái)政部、證監(jiān)會(huì)等五部委聯(lián)合的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》中指出：企業(yè)建立與實(shí)施有效的內(nèi)部控制，應(yīng)當(dāng)包括內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督這五要素。其中，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是指企業(yè)應(yīng)當(dāng)及時(shí)識(shí)別、系統(tǒng)分析經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中與實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制目標(biāo)相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)，并合理確定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。若企業(yè)不能及時(shí)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)及其可能帶來的影響，及時(shí)調(diào)整企業(yè)的戰(zhàn)略方向，則可能錯(cuò)過化解風(fēng)險(xiǎn)的最好時(shí)機(jī)，不能避免風(fēng)險(xiǎn)所帶來?yè)p失的擴(kuò)大，增加企業(yè)陷入財(cái)務(wù)或經(jīng)營(yíng)困難的可能性。當(dāng)前信息技術(shù)發(fā)展迅速，逐漸成為促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)進(jìn)步的巨大推動(dòng)力，信息技術(shù)在會(huì)計(jì)、審計(jì)等方面均有廣泛的運(yùn)用，提高了信息采集、交換、處理、存儲(chǔ)的準(zhǔn)確性和效率。信息技術(shù)的發(fā)展也為內(nèi)部控制提供了支持平臺(tái)，特別是內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方面，其他相關(guān)信息系統(tǒng)所產(chǎn)生的數(shù)據(jù)為風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估帶來大量有用的信息，通過將風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與信息化結(jié)合，能夠?qū)崿F(xiàn)對(duì)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)變化的實(shí)時(shí)觀測(cè)與控制，并利用風(fēng)險(xiǎn)信息的變化情況對(duì)企業(yè)的未來財(cái)務(wù)形勢(shì)做出合理的預(yù)測(cè)，提高企業(yè)的管理水平。本文基于以上背景，探討信息化環(huán)境下內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估系統(tǒng)的構(gòu)建。

二、內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估信息系統(tǒng)的優(yōu)勢(shì)

內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估系統(tǒng)是采用現(xiàn)代信息技術(shù)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估流程進(jìn)行重整，使信息技術(shù)與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估系統(tǒng)高度融合，使風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估過程高度自動(dòng)化，信息高度共享，并且能夠進(jìn)行主動(dòng)和實(shí)時(shí)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估信息，迅速提高企業(yè)的現(xiàn)代管理水平、滿足現(xiàn)代企業(yè)管理需要。將信息化運(yùn)用在內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估上主要有以下優(yōu)勢(shì)：（1）實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)。信息化內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估使得實(shí)時(shí)檢測(cè)成為可能，當(dāng)經(jīng)過某個(gè)時(shí)間點(diǎn)或約定的事項(xiàng)發(fā)生時(shí)，可以馬上觸發(fā)系統(tǒng)的運(yùn)行，進(jìn)行新一輪的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，不需要人工檢測(cè)，減少了人力的耗費(fèi)，并且當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的結(jié)果超過風(fēng)險(xiǎn)臨界值時(shí)，系統(tǒng)會(huì)迅速反應(yīng)，將問題報(bào)告提交給相關(guān)人員，幫助以最快的速度采取應(yīng)對(duì)措施，防止因反應(yīng)不及時(shí)導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)加劇，降低損失擴(kuò)大的可能性。（2）信息高度共享。信息化內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估所用數(shù)據(jù)可以來自企業(yè)其他信息系統(tǒng)的數(shù)據(jù)庫(kù)中，實(shí)現(xiàn)與現(xiàn)有信息系統(tǒng)的數(shù)據(jù)庫(kù)對(duì)接，提高信息的利用率。在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估時(shí)不需要重新收集風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估相關(guān)數(shù)據(jù)，避免在信息采集、存貯和管理上重復(fù)浪費(fèi)，大大減輕了工作量，節(jié)約成本，并且避免了相關(guān)數(shù)據(jù)更新后風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估系統(tǒng)沒有及時(shí)得到最新數(shù)據(jù)的可能性。（3）決策支持。內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估系統(tǒng)在運(yùn)行時(shí)會(huì)產(chǎn)生大量的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估數(shù)據(jù)，這些數(shù)據(jù)可以為管理者提供決策支持，管理者通過對(duì)這些大量的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估數(shù)據(jù)進(jìn)行數(shù)據(jù)挖掘，能夠發(fā)現(xiàn)潛在有用的數(shù)據(jù)，發(fā)現(xiàn)異常情況，判斷風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)的變化過程，及時(shí)做出正確有效的決策。

三、內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估系統(tǒng)的構(gòu)建

構(gòu)建內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估系統(tǒng)需要一系列的步驟，首先應(yīng)該設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的指標(biāo)體系，并分別設(shè)置指標(biāo)體系的權(quán)重，確定重點(diǎn)關(guān)注的風(fēng)險(xiǎn)，設(shè)置整體風(fēng)險(xiǎn)的臨界值。之后進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估過程，獲取所需要的數(shù)據(jù)，進(jìn)行實(shí)時(shí)評(píng)估，生成評(píng)估報(bào)告并存檔，當(dāng)評(píng)估中出現(xiàn)重要指標(biāo)或整體指標(biāo)超過臨界值時(shí)，生成預(yù)警報(bào)告，提交給相關(guān)人員，相關(guān)人員在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制活動(dòng)之后，將整改報(bào)告提交給系統(tǒng)。內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估系統(tǒng)的大致過程如下圖所示：

1.建立指標(biāo)體系。要進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，首先應(yīng)該縱觀企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的全過程，發(fā)現(xiàn)、認(rèn)識(shí)和了解企業(yè)存在的各種風(fēng)險(xiǎn)以及風(fēng)險(xiǎn)可能帶來的嚴(yán)重后果.財(cái)政部、證監(jiān)會(huì)等五部委聯(lián)合的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》中指出：企業(yè)識(shí)別內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)當(dāng)關(guān)注管理因素、人力資源因素、財(cái)務(wù)因素、安全環(huán)保因素、自主創(chuàng)新因素、其他有關(guān)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)因素這六大因素。因?yàn)榘踩h(huán)保因素不易于定量研究，并且安全環(huán)保因素對(duì)我國(guó)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的影響尚不明顯，本文在建立指標(biāo)體系中以企業(yè)外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境安全因素替代安全環(huán)保因素，采用了反映企業(yè)管理因素、人力資源因素、財(cái)務(wù)因素、自主創(chuàng)新因素、企業(yè)外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境安全因素、其他風(fēng)險(xiǎn)因素等相關(guān)財(cái)務(wù)指標(biāo)體系進(jìn)行評(píng)估。企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則對(duì)企業(yè)會(huì)計(jì)信息質(zhì)量提出八點(diǎn)要求，即企業(yè)財(cái)務(wù)信息具有可靠性、相關(guān)性、可比性、可理解性、實(shí)質(zhì)重于形式、謹(jǐn)慎性、重要性、及時(shí)性的特征。以財(cái)務(wù)指標(biāo)作為評(píng)估企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的依據(jù)，使評(píng)估結(jié)果更為合理、公允。本文對(duì)于各個(gè)一級(jí)指標(biāo)，均設(shè)立了二級(jí)指標(biāo)對(duì)一級(jí)指標(biāo)進(jìn)行細(xì)分。本文建立的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估財(cái)務(wù)指標(biāo)體系如下表所示：

（1）管理因素評(píng)估指標(biāo)構(gòu)建

（2）人力資源因素評(píng)估指標(biāo)構(gòu)建

（3）財(cái)務(wù)因素評(píng)估指標(biāo)構(gòu)建

（4）自主創(chuàng)新因素評(píng)估指標(biāo)構(gòu)建

（5）外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境安全因素評(píng)估指標(biāo)構(gòu)建

（6）其他風(fēng)險(xiǎn)因素評(píng)估指標(biāo)構(gòu)建

對(duì)于每一個(gè)指標(biāo)，企業(yè)可以根據(jù)自己的情況進(jìn)行下一級(jí)別的細(xì)分或者增設(shè)、刪除其他的指標(biāo)，來改變風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)體系的結(jié)構(gòu)和內(nèi)容，以使得風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)體系更加適合于企業(yè)的具體情況

2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，輸入權(quán)重、風(fēng)險(xiǎn)臨界值。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)體系的衡量指標(biāo)的具體數(shù)值可以通過兩種方式獲得：通過數(shù)據(jù)庫(kù)讀入或者手工輸入。企業(yè)在信息化的實(shí)施過程中使用各種信息系統(tǒng)，例如管理信息系統(tǒng)、企業(yè)信息系統(tǒng)、企業(yè)資源規(guī)劃系統(tǒng)等。這些系統(tǒng)在運(yùn)行過程中會(huì)產(chǎn)生大量的數(shù)據(jù)，有一些數(shù)據(jù)可以直接為風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估所使用。例如，在評(píng)估應(yīng)收賬款風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，要使用應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、壞賬比例、商品賒銷比例、客戶信用等指標(biāo)，這些指標(biāo)的具體數(shù)值可以通過會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)以及客戶關(guān)系管理系統(tǒng)獲得，通過讀取會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)、客戶關(guān)系管理系統(tǒng)的數(shù)據(jù)庫(kù)，可以得到實(shí)時(shí)數(shù)據(jù)，進(jìn)行實(shí)時(shí)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。輸入權(quán)重，要根據(jù)企業(yè)的具體情況來確定企業(yè)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的可接受程度，設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)臨界值。風(fēng)險(xiǎn)臨界值的確定要根據(jù)行業(yè)性質(zhì)、規(guī)模、特點(diǎn)及同行業(yè)相關(guān)指標(biāo)的平均值、估計(jì)最大值、估計(jì)最小值等因素分為整體風(fēng)險(xiǎn)臨界值和個(gè)別風(fēng)險(xiǎn)臨界值，整體臨界值為根據(jù)各個(gè)指標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)可接受程度加權(quán)算得，個(gè)別風(fēng)險(xiǎn)臨界值是根據(jù)個(gè)別指標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)可接受程度來設(shè)置各自的臨界值，對(duì)于個(gè)別會(huì)帶來嚴(yán)重后果的重要指標(biāo)，要篩選出來進(jìn)行獨(dú)立觀測(cè)。讀取了所需數(shù)據(jù)之后，就可以按風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)體系以及權(quán)重?cái)?shù)值來計(jì)算整體風(fēng)險(xiǎn)以及個(gè)別重要指標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)。將整體風(fēng)險(xiǎn)和個(gè)別重要指標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)算結(jié)果生成一定格式的文檔，儲(chǔ)存在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估系統(tǒng)的數(shù)據(jù)庫(kù)中，以便隨時(shí)查看并分析風(fēng)險(xiǎn)變化的過程，更好的掌握整體風(fēng)險(xiǎn)和重要指標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)的變化趨勢(shì)，做出預(yù)測(cè)分析，評(píng)估未來風(fēng)險(xiǎn)狀況及其可能產(chǎn)生的影響，以便制定切實(shí)可行的風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略、措施與方法。計(jì)算出整體風(fēng)險(xiǎn)和重要指標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)之后，要分別將其與各自的臨界值進(jìn)行對(duì)比，若整體風(fēng)險(xiǎn)數(shù)值大于整體風(fēng)險(xiǎn)臨界值，則進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)報(bào)警，將風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告提交給相關(guān)人員；若重要指標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)數(shù)值大于重要指標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)臨界值，也需進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)報(bào)警，將風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告提交給相關(guān)人員；若整體風(fēng)險(xiǎn)數(shù)值以及重要指標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)數(shù)值均小于風(fēng)險(xiǎn)臨界值，則再進(jìn)入下一輪的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估或當(dāng)外界條件改變時(shí)觸發(fā)新一輪的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。

3.控制活動(dòng)。相關(guān)人員在收到風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告之后，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告中的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)數(shù)值偏離風(fēng)險(xiǎn)臨界值的程度來確定風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)重程度，并采取相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)控制措施和方法，消滅或控制風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的源頭，控制風(fēng)險(xiǎn)事件造成的損失以及范圍。在控制活動(dòng)完畢之后，出具相關(guān)報(bào)告，將報(bào)告提交給風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估系統(tǒng)，作為文件存檔，以便之后隨時(shí)查閱并總結(jié)規(guī)律，提高風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與控制的水平。

四、總結(jié)

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的重要組成部分之一，本文結(jié)合2006年出臺(tái)的《企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范》的要求以及前人的研究成果，探討了在信息化的環(huán)境下內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估系統(tǒng)的構(gòu)建，對(duì)內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估系統(tǒng)的各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行了分解，并詳細(xì)分析了各個(gè)流程的具體實(shí)現(xiàn)方式，試圖建立一個(gè)內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估系統(tǒng)的框架，實(shí)現(xiàn)對(duì)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)變化的實(shí)時(shí)觀測(cè)與控制，利用風(fēng)險(xiǎn)信息的變化情況對(duì)企業(yè)的未來財(cái)務(wù)形勢(shì)做出合理的預(yù)測(cè)，提高企業(yè)的管理水平。

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