農(nóng)業(yè)銀行履職報(bào)告匯總十篇

序論：好文章的創(chuàng)作是一個(gè)不斷探索和完善的過(guò)程，我們?yōu)槟扑]十篇農(nóng)業(yè)銀行履職報(bào)告范例，希望它們能助您一臂之力，提升您的閱讀品質(zhì)，帶來(lái)更深刻的閱讀感受。

篇（1）

第二條本方法考核對(duì)象為全縣農(nóng)行所有客戶經(jīng)理，即各營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、副主任、一般信貸人員、風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理。

第三條考核原則。

1．堅(jiān)持公開(kāi)、公平、公正原則。員工個(gè)人業(yè)績(jī)應(yīng)定期公布，并與員工本人見(jiàn)面。

2．堅(jiān)持目標(biāo)管理、量化考核的原則。各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)要分解落實(shí)到每個(gè)客戶經(jīng)理，量化任務(wù)目標(biāo)，本人簽字認(rèn)可。

3．堅(jiān)持收入與業(yè)績(jī)掛鉤的原則。打破檔案工資和平均分配制度，客戶經(jīng)理的收入與業(yè)績(jī)勾掛，少勞少得，多勞多得。

4.全員考核。按照省分行工資分配方法規(guī)定，所有參與績(jī)效工資分配的在崗員工由客戶部逐人建立個(gè)人業(yè)績(jī)考核臺(tái)帳，上至行長(zhǎng)、下至一線員工，重點(diǎn)是各單位客戶經(jīng)理、清收盤活隊(duì)員、柜員、風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理。

5.突出創(chuàng)收。縣行客戶部建立個(gè)人業(yè)績(jī)考核臺(tái)帳，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整登記個(gè)人業(yè)績(jī)臺(tái)帳，員工個(gè)人收入分配按員工當(dāng)期創(chuàng)收和統(tǒng)一含量參與單位績(jī)效工資考核。

第二章客戶經(jīng)理考核

第四條考核內(nèi)容為貸款質(zhì)量，基礎(chǔ)管理，客戶營(yíng)銷，綜合利息收回率等四項(xiàng)內(nèi)容。經(jīng)營(yíng)考核目標(biāo)與客戶經(jīng)理的獎(jiǎng)金掛鉤，按季考核。

1．貸款質(zhì)量（30分）。考核客戶經(jīng)理在履職期間，新增不良貸款的筆數(shù)和新增不良貸款的占比，因管理不力形成不良的按筆扣分。

2．基礎(chǔ)管理（20分）。客戶經(jīng)理是貸前調(diào)查和貸后管理的經(jīng)辦人。基礎(chǔ)管理考核內(nèi)容包括：是否按照信貸新規(guī)則要求辦理信貸業(yè)務(wù)；是否按總、分行要求履行貸后管理職責(zé)；貸后管理是否實(shí)行“管戶到人，責(zé)任到人，目標(biāo)到人”；是否按規(guī)定對(duì)客戶風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)分析、準(zhǔn)確認(rèn)定，做好貸款動(dòng)態(tài)變化的五級(jí)分類工作；根據(jù)基礎(chǔ)管理考核內(nèi)容，細(xì)化考核內(nèi)容，定期對(duì)客戶經(jīng)理基礎(chǔ)管理工作檢查評(píng)比。

3．客戶營(yíng)銷（20分）。包括貸款、存款、銀行卡、外匯業(yè)務(wù)及中間業(yè)務(wù)營(yíng)銷目標(biāo)，相關(guān)目標(biāo)逐項(xiàng)量化指標(biāo)，按目標(biāo)完成進(jìn)度按比例加扣分。

4．綜合利息收回率（30分）。

第三章風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理考核

第五條通過(guò)cms系統(tǒng)在線監(jiān)測(cè)。（50分）

第六條對(duì)客戶部門貸后管理的監(jiān)管。（50分）

第八條凡未按規(guī)定對(duì)貸后管理進(jìn)行監(jiān)控檢查的；凡未按規(guī)定進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析并客戶風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告和相關(guān)信息的；凡隱瞞問(wèn)題或發(fā)現(xiàn)預(yù)警信號(hào)未及時(shí)報(bào)告，造成風(fēng)險(xiǎn)加大或損失的；凡未及時(shí)發(fā)現(xiàn)應(yīng)發(fā)現(xiàn)的重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)的，給予風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)處罰，情節(jié)嚴(yán)重的給予通報(bào)批評(píng)、或警告至記過(guò)紀(jì)律處分，形成不良信貸資產(chǎn)要負(fù)責(zé)清收。

第四章獎(jiǎng)罰規(guī)定

第九條客戶經(jīng)理個(gè)人收入由基本工資和績(jī)效工資兩部分組成，縣行根據(jù)管戶數(shù)量、難易程度和目標(biāo)任務(wù)，分別確定客戶經(jīng)理的基本工資；基本工資按月發(fā)放，績(jī)效工資由縣行集中管理，每季按業(yè)績(jī)考核兌現(xiàn)。

篇（2）

中圖分類號(hào)：F830.6 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1001-828X（2013）04-0-02

一、農(nóng)村商業(yè)銀行的法人治理存在的問(wèn)題和困境

事實(shí)上，盡管經(jīng)過(guò)了十年的發(fā)展，我國(guó)農(nóng)村商業(yè)銀行的公司治理仍未走上一條規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)的道路。決策、執(zhí)行、監(jiān)督不能有效分開(kāi)，“三會(huì)一層”徒有其形而無(wú)其實(shí)。普遍存在以下幾個(gè)問(wèn)題：

（一）股權(quán)分散催生內(nèi)部人控制

首先，根據(jù)銀監(jiān)會(huì)《合作金融機(jī)構(gòu)行政許可事項(xiàng)實(shí)施辦法》的規(guī)定，農(nóng)村商業(yè)銀行單個(gè)自然人投資入股比例不得超過(guò)5‰，單個(gè)境內(nèi)非金融機(jī)構(gòu)及其關(guān)聯(lián)方合計(jì)投資入股比例不得超過(guò)10%。其次，農(nóng)商行脫胎于信用合作社，股東的來(lái)源主要是自己的員工和客戶。這兩點(diǎn)決定了農(nóng)商行的股權(quán)必將非常分散。基于成本收益的考量，股東很少會(huì)真正形成合力，參與到法人治理的過(guò)程中來(lái)。由于嚴(yán)重的股權(quán)分散和信息不對(duì)稱，股東們更愿意選擇“搭便車”，客觀上形成農(nóng)商行的內(nèi)部人控制現(xiàn)象。

（二）董事會(huì)決策職能難以得到有效發(fā)揮

其一，從銀行的特點(diǎn)來(lái)看，由于銀行與大部分企業(yè)的經(jīng)營(yíng)模式不同，專業(yè)性極強(qiáng)，一方面，非專業(yè)的董事往往很難具備足夠的水準(zhǔn)，要完全看懂銀行的報(bào)告和報(bào)表尚且費(fèi)力，進(jìn)行科學(xué)的決策和判斷則更加困難。另一方面，經(jīng)營(yíng)層出于對(duì)“外行指揮內(nèi)行”的天生反感和保護(hù)自身利益的考慮，對(duì)董事會(huì)報(bào)告的信息往往能少則少，避重就輕，董事很難全面了解銀行的真實(shí)狀況。

其二，從董事會(huì)的構(gòu)成來(lái)看，除去高管擔(dān)任的執(zhí)行董事，農(nóng)商行董事會(huì)的股權(quán)董事基本上都是銀行的貸款客戶，獨(dú)立董事往往是地方上的退休領(lǐng)導(dǎo)，本身與銀行存在千絲萬(wàn)縷的利益關(guān)系，很難在董事會(huì)的決策中發(fā)揮積極作用。

其三，從董事會(huì)的組成及其職權(quán)行使方式來(lái)看，董事會(huì)及其下設(shè)委員會(huì)并非是銀行的常駐機(jī)構(gòu)，其履職方式主要是通過(guò)召開(kāi)董事會(huì)會(huì)議和開(kāi)展調(diào)研檢查活動(dòng)。非執(zhí)行董事并不參與經(jīng)營(yíng)管理事務(wù)，僅靠一年開(kāi)會(huì)的幾份材料和走馬觀花的幾次活動(dòng)，無(wú)法及時(shí)了解和監(jiān)督農(nóng)商行的運(yùn)營(yíng)情況。

其四，從董事會(huì)的表決模式來(lái)看，盡管表面上看，“一人一票”的表決制度民主平等，實(shí)際上忽略了股份持有的差異，加重了內(nèi)部人控制的事實(shí)。根據(jù)《農(nóng)村商業(yè)銀行管理暫行規(guī)定》和參考上市銀行的設(shè)置，我國(guó)農(nóng)商行董事會(huì)中執(zhí)行董事、股權(quán)董事、獨(dú)立董事的比例通常為1：1：1。由于《公司法》規(guī)定，董事會(huì)決議經(jīng)全體董事的過(guò)半數(shù)通過(guò)即可，這樣就會(huì)產(chǎn)生兩個(gè)問(wèn)題：一是董事的持股數(shù)量多少與董事會(huì)決議是否通過(guò)毫無(wú)關(guān)聯(lián)。極端情況是，即使股權(quán)董事持股達(dá)到100%，只要在人數(shù)上未超過(guò)半數(shù)，仍將失敗。二是董事極有可能合謀損害小股東利益。只要利益一致，執(zhí)行董事和股權(quán)董事完全可以撇開(kāi)獨(dú)立董事，強(qiáng)行通過(guò)決議。由于擔(dān)任執(zhí)行董事的農(nóng)商行高管信息充分且利益高度一致，因此通常都能夠在董事會(huì)的決策中占得先機(jī)。

（三）缺乏對(duì)高級(jí)管理層的有效的激勵(lì)約束手段

首先，由于銀行業(yè)的特殊性，想要客觀地評(píng)價(jià)高管層的履職情況就十分困難：

其一，從經(jīng)營(yíng)的對(duì)象看，一般企業(yè)經(jīng)營(yíng)的通常都是某類商品或是服務(wù)，而銀行經(jīng)營(yíng)的對(duì)象卻十分抽象，是風(fēng)險(xiǎn)。銀行正是把儲(chǔ)戶無(wú)風(fēng)險(xiǎn)的存款，轉(zhuǎn)化為各種各樣的風(fēng)險(xiǎn)投資來(lái)獲得收益。然而，風(fēng)險(xiǎn)這個(gè)東西看不見(jiàn)摸不著，光靠股東、董事，根本無(wú)法客觀評(píng)估一家銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況；

其二，從經(jīng)營(yíng)目的看， 普通企業(yè)通常都是以利潤(rùn)最大化或是股東價(jià)值最大化為目標(biāo)，而銀行則更加注重利潤(rùn)和風(fēng)險(xiǎn)的平衡-即實(shí)現(xiàn)所謂的穩(wěn)健發(fā)展，而風(fēng)險(xiǎn)和收益本身就是對(duì)立的存在，如何評(píng)價(jià)高管層的經(jīng)營(yíng)是否“穩(wěn)健”就顯得十分困難。

其三，由于銀行的高管和董事、監(jiān)事、股東之間存在嚴(yán)重的信息不對(duì)稱，很容易產(chǎn)生逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。比如說(shuō)，如果股東偏好高收益，那么高管可以選擇投資風(fēng)險(xiǎn)較大、周期較長(zhǎng)的貸款，在風(fēng)險(xiǎn)暴露前及時(shí)抽身；如果股東偏好低風(fēng)險(xiǎn)，那么高管往往會(huì)選擇投資低風(fēng)險(xiǎn)的票據(jù)、同業(yè)和中間業(yè)務(wù)，盡可能避免任何有可能產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，而這種隱蔽的損害股東利益的行為更難發(fā)現(xiàn)。

在這樣的背景下，加上農(nóng)商行本身股東水平不高，內(nèi)部人控制嚴(yán)重，想要靠?jī)?nèi)部來(lái)推動(dòng)實(shí)現(xiàn)對(duì)高管層有效的激勵(lì)和約束，幾乎是不可能了。

（四）有效監(jiān)督缺失

對(duì)農(nóng)村商業(yè)銀行法人治理的監(jiān)督無(wú)非是來(lái)源于三個(gè)層面。一是來(lái)源于管理機(jī)構(gòu)的監(jiān)督。主要是來(lái)自于省聯(lián)社和銀監(jiān)部門的監(jiān)督。二是來(lái)源于銀行內(nèi)部的監(jiān)督。即股東大會(huì)、董事會(huì)和監(jiān)事的監(jiān)督。三是市場(chǎng)層面的監(jiān)督。這主要是來(lái)源于與其切身利益相關(guān)的利益相關(guān)者（股東、債權(quán)人、投資人等）的監(jiān)督。然而在實(shí)際運(yùn)行中，這三個(gè)層面的監(jiān)督都很難到位。

首先，管理機(jī)構(gòu)對(duì)農(nóng)商行法人治理的監(jiān)督難以深入。名義上，省聯(lián)社是農(nóng)商行的上級(jí)管理部門。而實(shí)際中，農(nóng)商行作為股份制的獨(dú)立法人，股東大會(huì)才是其最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，省聯(lián)社對(duì)其管理缺乏法律支持，難以名正言順。銀監(jiān)部門可以進(jìn)行監(jiān)管，然而法人治理很難用定量的指標(biāo)去衡量，效果好壞往往需要一個(gè)較長(zhǎng)的周期才能體現(xiàn)，很難監(jiān)管到位。

其次，內(nèi)部監(jiān)督實(shí)際上很難落實(shí)。農(nóng)商行股東十分分散且普遍素質(zhì)不高，缺乏法人治理的專業(yè)知識(shí)，對(duì)法人治理監(jiān)督的積極性很低。獨(dú)立董事在薪酬上又并不“獨(dú)立”，很難談得上真正的獨(dú)立性。監(jiān)事會(huì)的外部監(jiān)事基本上由銀行內(nèi)部協(xié)商并最終決定，薪酬實(shí)質(zhì)上也是由管理層發(fā)放；職工監(jiān)事基本都是銀行的管理人員；股東監(jiān)事通常與銀行有著利益關(guān)系，就更不可能去較真了。

再說(shuō)市場(chǎng)層面的監(jiān)督。一方面，銀行作為一個(gè)極為特殊的行業(yè)，其倒閉和破產(chǎn)的可能性極低，利益相關(guān)人通常并不擔(dān)心投資的安全性問(wèn)題，監(jiān)督的積極性就不高。另一方面，市場(chǎng)監(jiān)督的前提是及時(shí)和充分的信息披露。由于政策要求并不嚴(yán)格，農(nóng)商行的信息披露一般每年只有一次。僅僅靠著一份年報(bào)，是無(wú)法監(jiān)督銀行的復(fù)雜的經(jīng)營(yíng)的。

二、加強(qiáng)農(nóng)村商業(yè)銀行法人治理的幾點(diǎn)建議

（一）優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)，提升股東地位和積極性

一是通過(guò)出臺(tái)和修訂有關(guān)政策和辦法，放寬農(nóng)商行的入股條件，適度提高自然人和法人的持股上限，形成相對(duì)集中和相互制衡的股權(quán)結(jié)構(gòu)，提高股東參與經(jīng)營(yíng)管理的積極性和主動(dòng)性。二是要求農(nóng)商行提高增資擴(kuò)股門檻，更加注重股東的法人背景，引進(jìn)富有經(jīng)驗(yàn)的戰(zhàn)略投資者，提升治理的效率和經(jīng)營(yíng)的透明度。三是在董事會(huì)中適度增加獨(dú)立董事、股權(quán)董事的比例，提高監(jiān)事會(huì)中股東監(jiān)事持股比例，在執(zhí)行董事、股權(quán)董事、監(jiān)事之間形成制衡。

（二）加強(qiáng)機(jī)制建設(shè)，發(fā)揮三會(huì)一層的不同作用

通過(guò)不斷完善公司治理結(jié)構(gòu)，明確股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高管層分別作為權(quán)力機(jī)構(gòu)、決策機(jī)構(gòu)、監(jiān)督機(jī)構(gòu)、執(zhí)行機(jī)構(gòu)的權(quán)限和職責(zé)，構(gòu)建“三會(huì)一層”之間相互協(xié)調(diào)和制衡的治理文化。董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及其下設(shè)委員會(huì)每年須制定工作計(jì)劃，年終須對(duì)計(jì)劃完成情況進(jìn)行說(shuō)明，并向股東大會(huì)報(bào)告。銀行要為董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及其下設(shè)委員會(huì)履職提供足夠支持，成立董、監(jiān)事會(huì)辦公室并配置專業(yè)人員，確保其能獨(dú)立深入開(kāi)展各類調(diào)研、監(jiān)督、檢查活動(dòng)。

（三）加強(qiáng)監(jiān)督管理，強(qiáng)化信息披露

目前，銀監(jiān)會(huì)的監(jiān)督管理仍然是促進(jìn)銀行加強(qiáng)法人治理最為直接和有效的手段。銀監(jiān)會(huì)一是可以通過(guò)規(guī)定監(jiān)管員列席農(nóng)商行股東大會(huì)、董監(jiān)事會(huì)和專門委員會(huì)會(huì)議，并將相關(guān)會(huì)議的議案、決議、出席及發(fā)表意見(jiàn)情況和會(huì)議記錄納入到監(jiān)管體系，對(duì)農(nóng)商行的法人治理進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督；二是可以通過(guò)加強(qiáng)監(jiān)管立法的方式，明確農(nóng)商行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制、監(jiān)察審計(jì)、財(cái)務(wù)狀況、合規(guī)管理、高管薪酬的披露要素及方式，為董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)履職和銀監(jiān)監(jiān)管提供充分依據(jù)；三是對(duì)農(nóng)商行董、監(jiān)事會(huì)的運(yùn)作情況進(jìn)行常規(guī)監(jiān)管，對(duì)其其下設(shè)委員會(huì)履職情況進(jìn)行重點(diǎn)關(guān)注，以確保其深入履職，不走過(guò)場(chǎng)。

（四）構(gòu)建職業(yè)董、監(jiān)事市場(chǎng)，提升獨(dú)立度

造成當(dāng)前農(nóng)商行內(nèi)部人控制現(xiàn)象的根本原因在于董事、監(jiān)事的水平不高，獨(dú)立性不夠。解決這一問(wèn)題最為有效的辦法就是構(gòu)建起職業(yè)的董、監(jiān)事市場(chǎng)。通過(guò)設(shè)置水平較高的專業(yè)門檻（參考注冊(cè)會(huì)計(jì)師、律師等行業(yè)），確保董、監(jiān)事的專業(yè)水準(zhǔn)；董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高管層組成聯(lián)合招聘組，在公開(kāi)市場(chǎng)上選拔優(yōu)秀人才。如此其一可以避免委托人因時(shí)間和能力限制，無(wú)法充分履職職責(zé)的問(wèn)題；其二可以有效地保證董事、監(jiān)事特別是獨(dú)立董事、外部監(jiān)事的獨(dú)立性；其三，對(duì)職業(yè)董、監(jiān)事的任職期限進(jìn)行強(qiáng)制規(guī)定（如六年），出于維護(hù)自身職業(yè)聲譽(yù)的考慮，其也必將努力勤勉履職。

（五）對(duì)高管層實(shí)施有效的激勵(lì)約束機(jī)制

一是要董事會(huì)薪酬管理委員會(huì)要發(fā)揮主導(dǎo)作用，建立和實(shí)施科學(xué)、合理和可操作性強(qiáng)的績(jī)效考評(píng)制度；二是監(jiān)事會(huì)要發(fā)揮監(jiān)督作用，建立履職檔案，對(duì)高管的履職情況進(jìn)行長(zhǎng)期跟蹤監(jiān)督，按年度進(jìn)行評(píng)價(jià)，并作為考評(píng)的重要依據(jù)；三是要落實(shí)高管層薪酬的延期支付制度，使風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬在時(shí)空上匹配；四是根據(jù)農(nóng)商行自身特點(diǎn)，摸索推行股權(quán)激勵(lì)制度，給高管層套上“金手銬”。

參考文獻(xiàn)：

[1]武青.提升股份制商業(yè)銀行監(jiān)事會(huì)的監(jiān)督水平[J].中國(guó)金融，2007（22）.

篇（3）

一、商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)增值研究的背景和現(xiàn)狀

2001年，國(guó)際內(nèi)部審計(jì)師協(xié)會(huì)（IIA）在《內(nèi)部審計(jì)職業(yè)實(shí)務(wù)準(zhǔn)則》中對(duì)內(nèi)部審計(jì)作了重新定義：內(nèi)部審計(jì)是一種獨(dú)立、客觀的確認(rèn)和咨詢活動(dòng)，旨在增加組織價(jià)值和改善組織的運(yùn)營(yíng)。它通過(guò)運(yùn)用系統(tǒng)的、規(guī)范的方法評(píng)價(jià)并改善風(fēng)險(xiǎn)管理、控制和治理過(guò)程的效果，幫助組織實(shí)現(xiàn)其目標(biāo)。這一定義拓展了內(nèi)部審計(jì)在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理中發(fā)揮作用的空間，突顯了內(nèi)部審計(jì)在銀行風(fēng)險(xiǎn)管理、控制和治理領(lǐng)域的巨大潛力，明確了內(nèi)部審計(jì)是增加商業(yè)銀行價(jià)值的工作目標(biāo)。

就國(guó)內(nèi)外對(duì)于內(nèi)部審計(jì)增值研究的成果來(lái)看，大致可以歸納成三大類，即內(nèi)部審計(jì)增值的涵義研究、內(nèi)部審計(jì)增值的途徑研究及內(nèi)部審計(jì)增值的評(píng)價(jià)方法研究。與以往對(duì)于內(nèi)部審計(jì)增值問(wèn)題的研究思路不同，本文立足于商業(yè)銀行的內(nèi)部審計(jì)工作，將利益相關(guān)者理論運(yùn)用到商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)工作中，建立了商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)的利益相關(guān)者模型，并結(jié)合平衡計(jì)分卡的建模思想，提出了商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)的增值評(píng)價(jià)模型。

二、商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)的利益相關(guān)者模型

內(nèi)部審計(jì)作為商業(yè)銀行的一個(gè)職能部門，其利益相關(guān)者應(yīng)是對(duì)內(nèi)部審計(jì)活動(dòng)產(chǎn)生影響的，或是受內(nèi)部審計(jì)活動(dòng)影響的個(gè)體或群體。本文所使用的米切爾評(píng)分法是由美國(guó)學(xué)者M(jìn)itchell和Wood（1997）提出來(lái)的，該方法要求企業(yè)所有的利益相關(guān)者必須具備以下三個(gè)屬性中至少一種：合法性、權(quán)利性及緊迫性。通過(guò)利用米切爾評(píng)分法對(duì)內(nèi)部審計(jì)的利益向相關(guān)者進(jìn)行分析，本文認(rèn)為商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)的核心利益相關(guān)者應(yīng)包含董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高管層、被審計(jì)單位、金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)、外部審計(jì)機(jī)構(gòu)六大部分。

對(duì)于不同的內(nèi)部審計(jì)利益相關(guān)者，其對(duì)于內(nèi)部審計(jì)的需求也不盡相同，因此也決定了內(nèi)部審計(jì)增值內(nèi)容及形式上的多樣性。董事會(huì)關(guān)注于內(nèi)部審計(jì)在銀行經(jīng)營(yíng)決策的可行性和決策執(zhí)行的效益性等方面提供的確認(rèn)服務(wù)；監(jiān)事會(huì)關(guān)注于內(nèi)部審計(jì)對(duì)全行的財(cái)務(wù)活動(dòng)、經(jīng)營(yíng)決策、風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制等方面提供的確認(rèn)服務(wù)；高管層關(guān)注于內(nèi)部審計(jì)在風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制的可靠性和有效性、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的效率和效果等方面提供的確認(rèn)和咨詢服務(wù)；被審計(jì)單位關(guān)注于內(nèi)部審計(jì)在揭示經(jīng)營(yíng)行主要業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)狀況和重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)、提升經(jīng)營(yíng)管理水平及風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)等方面提供的確認(rèn)和咨詢服務(wù)；金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)關(guān)注于內(nèi)部審計(jì)在監(jiān)督銀行整體的經(jīng)營(yíng)狀況和風(fēng)險(xiǎn)水平等方面提供確認(rèn)服務(wù)；外部審計(jì)機(jī)構(gòu)則關(guān)注于內(nèi)部審計(jì)在降低外部審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)、降低審計(jì)成本、減少重復(fù)性工作等方面提供的確認(rèn)服務(wù)。

通過(guò)對(duì)商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)利益相關(guān)者及其需求的分析，本文建立了商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)的利益相關(guān)者模型，如圖1所示。

圖1商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)的利益相關(guān)者模型

三、商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)的增值評(píng)價(jià)模型

平衡記分卡是管理者衡量企業(yè)職能部門能否為企業(yè)增加價(jià)值的一個(gè)很好的工具，內(nèi)部審計(jì)作為商業(yè)銀行的一個(gè)職能部門，同樣可以使用平衡記分卡來(lái)評(píng)價(jià)內(nèi)部審計(jì)部能否增值。然而，圖3中示的平衡計(jì)分卡基本評(píng)價(jià)模型并不能夠全面衡量?jī)?nèi)部審計(jì)工作的增值效果，必須對(duì)其進(jìn)行補(bǔ)充完善，才能對(duì)內(nèi)部審計(jì)工作的增值作用進(jìn)行科學(xué)性、系統(tǒng)性評(píng)價(jià)。

基于上述分析，利用本文第二部分所建立的商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)利益相關(guān)者模型，參考平衡計(jì)分卡的基礎(chǔ)評(píng)價(jià)模型，結(jié)合現(xiàn)代內(nèi)部審計(jì)發(fā)展和現(xiàn)實(shí)需求，提出了六位一體的商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)的增值評(píng)價(jià)模型，如圖2所示。

圖2商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)的增值評(píng)價(jià)模型

商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)的增值評(píng)價(jià)模型中各部分對(duì)應(yīng)的具體指標(biāo)包括：

（1）董事會(huì)/監(jiān)事會(huì)。具體指標(biāo)有：董事會(huì)/監(jiān)事會(huì)對(duì)內(nèi)部審計(jì)部門的履職滿意度、上報(bào)董事會(huì)/監(jiān)事會(huì)的內(nèi)部審計(jì)報(bào)告數(shù)量和報(bào)告質(zhì)量、審計(jì)計(jì)劃完成率等。

（2）高管層。具體指標(biāo)有：內(nèi)部審計(jì)建議的采納率；內(nèi)部審計(jì)建議新增或完善規(guī)章制度的數(shù)量、對(duì)內(nèi)審部門投訴的數(shù)量、對(duì)內(nèi)部審計(jì)部門的履職滿意度等。

（3）被審計(jì)單位。具體指標(biāo)有：揭示風(fēng)險(xiǎn)金額、揭示風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題數(shù)量、整改建議數(shù)量、揭示問(wèn)題屬實(shí)率、審計(jì)時(shí)間及頻次等。

（4）金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)。具體指標(biāo)有：內(nèi)部審計(jì)完成監(jiān)管要求項(xiàng)目次數(shù)、對(duì)完成監(jiān)管要求項(xiàng)目審計(jì)成果的滿意度等。

（5）外部審計(jì)。具體指標(biāo)有：內(nèi)部審計(jì)工作成果的利用率、利用內(nèi)部審計(jì)成果所減少的外部審計(jì)時(shí)間和成本、對(duì)內(nèi)部審計(jì)工作的滿意度等。

（6）創(chuàng)新與學(xué)習(xí)。具體指標(biāo)有：內(nèi)部審計(jì)人員的學(xué)歷結(jié)構(gòu)、內(nèi)部審計(jì)人員所取得的職業(yè)認(rèn)證數(shù)量、內(nèi)部審計(jì)人員每年參加培訓(xùn)的時(shí)間和頻次等。

四、結(jié)束語(yǔ)

本文研究了商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)的增值評(píng)價(jià)問(wèn)題，運(yùn)用利益相關(guān)者理論建立了商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)的利益相關(guān)者模型，并結(jié)合了平衡計(jì)分卡的建模思想，最終提出了商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)的增值評(píng)價(jià)模型。由于時(shí)間及個(gè)人能力所限，本文提出的商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)增值的評(píng)價(jià)模型以及對(duì)應(yīng)指標(biāo)還有待完善，需要在今后的研究和審計(jì)實(shí)踐中不斷的修正改進(jìn)。（作者單位：中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行審計(jì)局西安分局）

參考文獻(xiàn)：

[1]孫麗.我國(guó)增值型內(nèi)部審計(jì)運(yùn)行機(jī)制研究[D].山東財(cái)經(jīng)大學(xué)碩士論文，2013.

篇（4）

隨著現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理理念和公司治理架構(gòu)的逐步形成和建立，農(nóng)業(yè)銀行內(nèi)部控制管理及風(fēng)險(xiǎn)防范體系也得以進(jìn)一步規(guī)范和強(qiáng)化。總行、各省級(jí)分行和市級(jí)分行均建立了專門的內(nèi)控管理和風(fēng)險(xiǎn)防控部門，有一套自上而下的管理制度、流程和方法，內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)防控工作也取得了良好的效果。但對(duì)于承擔(dān)著整個(gè)農(nóng)行經(jīng)營(yíng)任務(wù)的縣級(jí)支行而言，內(nèi)控管理和風(fēng)險(xiǎn)防控在點(diǎn)和面上，均存在較大的提升空間。

一、縣級(jí)支行內(nèi)部控制工作中存在的問(wèn)題

（一）員工合規(guī)意識(shí)不強(qiáng)、風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄的問(wèn)題是內(nèi)部控制管理面臨的最大難題。

有些員工風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)較弱，認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)防控是領(lǐng)導(dǎo)的事，與己無(wú)關(guān)；有些員工法律、規(guī)章意識(shí)淡薄，借方便開(kāi)展工作之名，以不影響同事之間相互團(tuán)結(jié)協(xié)作為理由，相互之間無(wú)原則信任，不僅放松對(duì)自己的要求，對(duì)別人的違規(guī)行為也視而不見(jiàn)、知情不報(bào)，從而導(dǎo)致不嚴(yán)格執(zhí)行操作規(guī)程和崗位制約制度的行為屢屢發(fā)生；還有些員工受社會(huì)不良風(fēng)氣和金錢的誘惑，頂風(fēng)違紀(jì)、內(nèi)外勾結(jié)，打銀行客戶資金的主意。同時(shí)，少數(shù)單位的領(lǐng)導(dǎo)干部在執(zhí)行規(guī)章制度上打“球”，無(wú)視法律、法規(guī)及銀行的各項(xiàng)規(guī)章制度，甚至為了完成目標(biāo)任務(wù)，不惜鉆制度空子，故意違規(guī)。個(gè)別行為隱藏著較大的風(fēng)險(xiǎn)隱患。

（二）網(wǎng)點(diǎn)長(zhǎng)期存在的“重經(jīng)營(yíng)、輕管理”的經(jīng)營(yíng)理念使內(nèi)部控制執(zhí)行蒼白無(wú)力。

隨著股份制商業(yè)銀行向三四線城市擺攤駐點(diǎn)步伐的加快，農(nóng)行縣級(jí)支行，特別是經(jīng)濟(jì)較為發(fā)達(dá)地區(qū)的縣域支行和基層網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)競(jìng)爭(zhēng)日趨加劇，加上任務(wù)指標(biāo)的“層層遞加”，基層行忙于業(yè)務(wù)營(yíng)銷拓展、疏于風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)象普遍存在。大部分員工、大部分時(shí)間、大部分精力都放在了如何打開(kāi)營(yíng)銷市場(chǎng)，如何完成業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)指標(biāo)上，合規(guī)管理、風(fēng)險(xiǎn)控制的工作基本上屬于“靠邊站”。“任務(wù)指標(biāo)都完不成，哪有時(shí)間干這個(gè)”是很多基層網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人經(jīng)常抱怨的話。

（三）支行內(nèi)控管理勢(shì)單力薄，難以形成有效的監(jiān)管威懾力。

一是專業(yè)的內(nèi)控管理人員嚴(yán)重欠缺。縣級(jí)支行系統(tǒng)基本沒(méi)有專業(yè)的內(nèi)控管理團(tuán)隊(duì)，甚至沒(méi)有專門的內(nèi)控管理人員。以泰興農(nóng)行為例，內(nèi)控管理職能歸屬網(wǎng)點(diǎn)管理部，部門人員8人，最年輕的42歲，為部門主要負(fù)責(zé)人；其次為49歲，部門副職，分管安全保衛(wèi)；其它6人均在53周歲以上（4人為退二線管理人員，4人將在3年內(nèi)退休）。由于有效勞力欠缺，內(nèi)控管理工作只好由部門主要負(fù)責(zé)人兼任。因時(shí)間和精力的局限性，加之各條線專業(yè)知識(shí)的欠缺，部門能獨(dú)立開(kāi)展的，除了簡(jiǎn)單的“飛行“檢查，突擊檢查一些代保管、違規(guī)保管、客戶信息泄露等方面的問(wèn)題外，深層級(jí)的內(nèi)部控制檢查活動(dòng)幾乎難以展開(kāi)。二是各職能部門之間難以形成監(jiān)管合力。由于各部門職能不同，工作有異，人員緊張，作為內(nèi)控管理的牽頭部門要協(xié)調(diào)組織各部門協(xié)同開(kāi)展一次全面的內(nèi)控檢查活動(dòng)，難度很大。不是部門派不出人，就是出工不出力，怕得罪人，當(dāng)“老好人”，敷衍了事，起不到應(yīng)有的監(jiān)管作用。三是季度盡職監(jiān)督檢查質(zhì)量不盡如人意。按照農(nóng)行系統(tǒng)現(xiàn)行管理體制，各條線都有內(nèi)控管理職能，應(yīng)對(duì)本條線的內(nèi)控管理負(fù)責(zé)。從當(dāng)前現(xiàn)狀看，除了運(yùn)營(yíng)和安全保衛(wèi)條線的日常監(jiān)管工作能有效開(kāi)展，其它部門基本上就是依賴上級(jí)行的檢查和一季一次的盡職監(jiān)督檢查。而條線每季一次的盡職監(jiān)督工作，質(zhì)量也不盡如人意，主要表現(xiàn)為面上不能做到全覆蓋、點(diǎn)上深度不夠、系統(tǒng)錄入資料欠規(guī)范。

（四）監(jiān)管層面對(duì)“常見(jiàn)病”、“多發(fā)病”查處不嚴(yán)，制度的嚴(yán)肅性被削弱。

一些沒(méi)有產(chǎn)生后果的輕微違規(guī)違紀(jì)行為，管理層一方面擔(dān)心打擊員工積極性，影響工作熱情；一方面因這類問(wèn)題涉及面廣，為“多發(fā)病”、“常見(jiàn)病”，受“法不責(zé)眾”思想的影響，檢查發(fā)現(xiàn)后基本上以積分、批評(píng)教育為主，沒(méi)有嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)章制度給予相應(yīng)的處罰，導(dǎo)致制度的嚴(yán)肅性被削弱。同時(shí)，也給員工造成了一種“小問(wèn)題不算問(wèn)題，不會(huì)被追責(zé)”的不良心理暗示，導(dǎo)致員工放松了對(duì)制度執(zhí)行的要求，甚至一些很容易避免的問(wèn)題，也會(huì)因“這個(gè)問(wèn)題沒(méi)什么、不要緊”的心理暗示而難以得到有效糾改。

（五）機(jī)制不健全，不適應(yīng)內(nèi)外部監(jiān)管越來(lái)越嚴(yán)的形勢(shì)要求。

健全、有序、高效、嚴(yán)密的內(nèi)控制度和嚴(yán)謹(jǐn)、規(guī)范的操作流程是常態(tài)化防范內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)的前提和基礎(chǔ)。而當(dāng)前農(nóng)行內(nèi)控制度在某些方面還不能適應(yīng)這種要求。一是新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品的管理制約機(jī)制推出滯后，跟不上新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品推出的速度，有的甚至連業(yè)務(wù)操作方面的基本規(guī)范要求都未能達(dá)到就推向市場(chǎng)，不知不覺(jué)中形成了風(fēng)險(xiǎn)。二是制度規(guī)定缺乏操作流程的細(xì)化，導(dǎo)致在履職過(guò)程中有較大隨意性，影響制度執(zhí)行的統(tǒng)一規(guī)范性和嚴(yán)肅性。三是缺乏對(duì)制度執(zhí)行過(guò)程的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)。以“結(jié)果論英雄”，就連縣級(jí)支行的年度內(nèi)控評(píng)價(jià)都是以錄入ICCS系統(tǒng)的檢查問(wèn)題和整改結(jié)果為依據(jù)，而這些檢查問(wèn)題又受到諸多因素（如檢查次數(shù)、檢查覆蓋面等等）的影響，科學(xué)性明顯不足。同時(shí)，這樣的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)也導(dǎo)致了基層行不能常態(tài)化、長(zhǎng)效化地關(guān)注制度執(zhí)行過(guò)程。

二、增強(qiáng)縣級(jí)支行內(nèi)部控制管理能力的建議

牢牢把握“夯實(shí)管理基礎(chǔ)、提高發(fā)展質(zhì)量”的工作要求和“強(qiáng)管理之基、固發(fā)展之本”的工作主線，以轉(zhuǎn)變思想觀念為前提，以開(kāi)展合規(guī)文化建設(shè)為先導(dǎo)，以檢查督導(dǎo)為手段，以推動(dòng)部門條線履職為重點(diǎn)，全面提升縣級(jí)行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管控能力。

（一）培養(yǎng)員工的風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)意識(shí)。

員工風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)意識(shí)的高低是影響內(nèi)部控制的一個(gè)重要因素。一是管理層領(lǐng)導(dǎo)，比如支行班子成員、部門負(fù)責(zé)人、網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人、運(yùn)營(yíng)主管等必須從思想上充分認(rèn)識(shí)到良好健全的內(nèi)部控制是業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)發(fā)展的重要保障，意識(shí)到自身在內(nèi)部控制過(guò)程中需承擔(dān)的責(zé)任，真正重視內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)防控工作，對(duì)整個(gè)內(nèi)控管理良好氛圍的形成起到引領(lǐng)作用。二是要加強(qiáng)對(duì)員工合規(guī)管理上的宣講和風(fēng)險(xiǎn)文化上的教育，全面落實(shí)員工合規(guī)文化“四個(gè)必須”要求（每次例會(huì)必講、每位員工必談、每日回顧必看、每次自查必檢），使員工能有效識(shí)別和防范各類風(fēng)險(xiǎn)；使“風(fēng)險(xiǎn)就在眼前、案件就在身邊”的理念在員工心中落地生根，并外化為嚴(yán)格制度執(zhí)行、合規(guī)辦理業(yè)務(wù)的實(shí)際行動(dòng)。三是加強(qiáng)對(duì)違規(guī)人員的懲處力度，對(duì)產(chǎn)生了后果的業(yè)務(wù)違規(guī)行為和員工風(fēng)險(xiǎn)行為，要從嚴(yán)從重處理，絕不姑息；對(duì)一些沒(méi)有產(chǎn)生后果的輕微違規(guī)現(xiàn)象，也不能不聞不問(wèn)、輕描淡寫，一帶而過(guò)，夠得上處理的，要處理責(zé)任人，夠不上處理的，要加強(qiáng)批評(píng)教育和業(yè)務(wù)培訓(xùn)，有效打破“法不責(zé)眾”“、輕責(zé)不究”的局面，有效促進(jìn)全員風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)意識(shí)的提升。

（二）打造一支合格的內(nèi)控管理隊(duì)伍。

縣級(jí)支行內(nèi)控牽頭部門最少要配一名能力和素質(zhì)都能勝任崗位的內(nèi)控管理專業(yè)人員，由專門的人做專門的事，解決當(dāng)前兼職人員時(shí)間有限、精力不足的問(wèn)題，其它各條線也必須要明確一名兼職內(nèi)控管理人員，負(fù)責(zé)條線內(nèi)控管理和合規(guī)工作，提升條線檢查和監(jiān)管質(zhì)量。要加強(qiáng)對(duì)各單位負(fù)責(zé)人、運(yùn)營(yíng)主管內(nèi)控管理能力的培養(yǎng)，對(duì)存在“內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理耽誤業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)發(fā)展”錯(cuò)誤想法的，進(jìn)行“洗腦”式的教育，促其思想轉(zhuǎn)變、認(rèn)識(shí)提升；將內(nèi)控管理工作納入年度述職和考核的重要內(nèi)容，內(nèi)控管理不力、年度內(nèi)控考核不合格的，要下崗學(xué)習(xí)甚至撤職。同時(shí)，要加強(qiáng)對(duì)上述人員內(nèi)控管理知識(shí)的定期培訓(xùn)，以管理人員思想和素質(zhì)的“雙提升”，促進(jìn)管理水平的提高。

（三）加強(qiáng)對(duì)內(nèi)部制度的梳理、修訂和完善。

基層行在日常工作中發(fā)現(xiàn)的制度漏洞，要及時(shí)報(bào)告、分析和匯總，在各類檢查中也要將查找制度上的不完善、不合理，作為工作內(nèi)容。本級(jí)行制度上的問(wèn)題要及時(shí)修訂，以免漏洞擴(kuò)大；本級(jí)行權(quán)限范圍以外的，要提出修改意見(jiàn)和建議，提請(qǐng)有權(quán)行及時(shí)梳理、修訂和完善。同時(shí)，對(duì)一些新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品在辦理過(guò)程中，如發(fā)現(xiàn)存在明顯的制度和法律風(fēng)險(xiǎn)漏洞的，要提請(qǐng)上級(jí)行停止辦理，待制度完善后，再重新進(jìn)入市場(chǎng)。與此同時(shí)，必須建立主動(dòng)合規(guī)的激勵(lì)機(jī)制和違規(guī)行為的約束機(jī)制，改變目前獎(jiǎng)懲機(jī)制與現(xiàn)實(shí)形勢(shì)不對(duì)等、不對(duì)應(yīng)、不對(duì)稱現(xiàn)狀。一是要建立違規(guī)連帶責(zé)任追究制度。凡是下級(jí)行發(fā)生違規(guī)事件或行為的，同時(shí)上追兩級(jí)領(lǐng)導(dǎo)連帶責(zé)任，即：二級(jí)支行發(fā)生違規(guī)事件或行為的，除追究二級(jí)支行當(dāng)事人和領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任外，同時(shí)上追一級(jí)支行領(lǐng)導(dǎo)層責(zé)任和條線部門負(fù)責(zé)人責(zé)任。二是建立違規(guī)長(zhǎng)期責(zé)任追究制度。在任期內(nèi)發(fā)生違規(guī)行為，責(zé)任人及承擔(dān)違規(guī)連帶責(zé)任的領(lǐng)導(dǎo)無(wú)論是否已經(jīng)提任、轉(zhuǎn)崗、離崗等，都必須追究其任期內(nèi)的違規(guī)責(zé)任和違規(guī)連帶責(zé)任，徹底改變目前對(duì)違規(guī)當(dāng)事人及應(yīng)承擔(dān)違規(guī)連帶責(zé)任的領(lǐng)導(dǎo)在崗追不到位、離崗沒(méi)法追的現(xiàn)象。三是建立領(lǐng)導(dǎo)違規(guī)扣分積分管理制度。凡是違規(guī)直接責(zé)任人和應(yīng)承擔(dān)違規(guī)連帶責(zé)任的領(lǐng)導(dǎo)，除了進(jìn)行經(jīng)濟(jì)、行政處罰、績(jī)效掛鉤外，還要進(jìn)行違規(guī)扣分積分管理，凡違規(guī)扣分積分達(dá)到一定限度的，在一定時(shí)期內(nèi)不得提任。四是建立合規(guī)積分獎(jiǎng)勵(lì)制度。對(duì)于主動(dòng)揭示問(wèn)題、查找問(wèn)題、分析原因，并積極主動(dòng)進(jìn)行整改的，以及管理行職能部門主動(dòng)幫助、輔導(dǎo)本條線查找問(wèn)題、推動(dòng)整改的，均實(shí)行積分獎(jiǎng)勵(lì)制度，獎(jiǎng)勵(lì)積分與機(jī)構(gòu)績(jī)效掛鉤，與內(nèi)控評(píng)價(jià)掛鉤，與部門考核掛鉤。獎(jiǎng)勵(lì)積分累計(jì)到一定額度以上的，可以開(kāi)展各類積分獎(jiǎng)勵(lì)活動(dòng)，如可以開(kāi)展合規(guī)積分兌換獎(jiǎng)金制度。五是實(shí)現(xiàn)獎(jiǎng)罰對(duì)應(yīng)制度。對(duì)照各項(xiàng)工作的獎(jiǎng)勵(lì)力度標(biāo)準(zhǔn)以及目前績(jī)效工資標(biāo)準(zhǔn)，盡快修訂出臺(tái)違規(guī)行為的處罰新標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)現(xiàn)獎(jiǎng)罰對(duì)稱。六是建立違規(guī)行為與風(fēng)險(xiǎn)保證金掛鉤制度。按季度在員工工資中人均切出一定額度的工資與違規(guī)管理掛鉤，一旦發(fā)生違規(guī)行為，不僅按照《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行員工違反規(guī)章制度處理辦法》處理直接責(zé)任人，同時(shí)，直接責(zé)任人、責(zé)任區(qū)管理者的風(fēng)險(xiǎn)金全部扣除，其他知情人員也將扣除部分風(fēng)險(xiǎn)金，實(shí)現(xiàn)單位內(nèi)部員工之間風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)，強(qiáng)化員工之間相互監(jiān)督和檢舉力度，有效打破“有情不報(bào)”、“作壁上觀”的“老好人”心態(tài)，增強(qiáng)合規(guī)合力。

（四）落實(shí)內(nèi)部控制“三個(gè)層面”職責(zé)。

要明確內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理不是內(nèi)控部門一個(gè)條線的事，每個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)、每個(gè)條線部門都是內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理的主體，要承擔(dān)與各項(xiàng)業(yè)務(wù)相伴而生的信用、操作、市場(chǎng)、流動(dòng)等各類風(fēng)險(xiǎn)職責(zé)。網(wǎng)點(diǎn)和部門負(fù)責(zé)人是“第一責(zé)任人”。同時(shí)，要落實(shí)好“三個(gè)層面”的內(nèi)部控制職責(zé)，即：各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)和前臺(tái)業(yè)務(wù)部門要嚴(yán)格制度執(zhí)行和合規(guī)操作，落實(shí)內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理的職責(zé)；支行職能部門既要加強(qiáng)業(yè)務(wù)指導(dǎo)，以免一線操作人員觸犯制度，又要加強(qiáng)監(jiān)督管理，切實(shí)履行盡職監(jiān)督檢查責(zé)任。要根據(jù)各自業(yè)務(wù)特點(diǎn)及風(fēng)險(xiǎn)防范、內(nèi)部控制的客觀要求，開(kāi)展對(duì)本條線盡職監(jiān)督工作，對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題要及時(shí)進(jìn)行輔導(dǎo)，督促條線問(wèn)題的及時(shí)整改，強(qiáng)化條線輔導(dǎo)和督導(dǎo)作用。后臺(tái)監(jiān)管部門要最大限度地查漏補(bǔ)缺，確保風(fēng)險(xiǎn)隱患無(wú)遺漏，切實(shí)發(fā)揮好監(jiān)督管理的職能作用。

篇（5）

農(nóng)行海南分行在股改革后，總體上，在人員、服務(wù)渠道、業(yè)務(wù)創(chuàng)新、機(jī)構(gòu)組織體系、經(jīng)濟(jì)能力、經(jīng)營(yíng)模式等得到了較快發(fā)展，但風(fēng)險(xiǎn)控制、三農(nóng)金融事業(yè)部制度經(jīng)營(yíng)單元、服務(wù)三農(nóng)力度、信貸管理權(quán)限、運(yùn)行機(jī)制建設(shè)等還存在不足，急需加快改革步伐，在取得經(jīng)營(yíng)效益的同時(shí)，擴(kuò)大縣域行貸款規(guī)模，加大力度支持縣域三農(nóng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

一、體制機(jī)制建設(shè)成效

（一）構(gòu)建組織體系

按照農(nóng)總行關(guān)于三農(nóng)金融事業(yè)部制改革的相關(guān)要求及“三級(jí)督導(dǎo)，一級(jí)經(jīng)營(yíng)”的管理體制要求，農(nóng)行海南分行制定和下發(fā)了《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行海南分行三農(nóng)金融事業(yè)部制改革試點(diǎn)推進(jìn)方案》，方案對(duì)搭建我省三農(nóng)金融分部的事業(yè)部制組織架構(gòu)、劃分事業(yè)部邊界、確定經(jīng)營(yíng)單元及改革試點(diǎn)行等重大事項(xiàng)予以明確。成立了中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行三農(nóng)金融事業(yè)部海南省分部及三農(nóng)金融事業(yè)部海南分部管理委員會(huì)，作為三農(nóng)金融部系統(tǒng)管理的機(jī)構(gòu)。三農(nóng)金融分部負(fù)責(zé)對(duì)轄內(nèi)三農(nóng)業(yè)務(wù)和事業(yè)部制建設(shè)的系統(tǒng)指導(dǎo)、業(yè)務(wù)規(guī)劃、績(jī)效考核、產(chǎn)品研發(fā)和風(fēng)險(xiǎn)管理。同時(shí)，成立了三農(nóng)信貸管理中心、三農(nóng)風(fēng)險(xiǎn)管理中心、三農(nóng)人力資源管理中心、三農(nóng)資本和資金管理中心和三農(nóng)核算與考評(píng)中心五個(gè)中后臺(tái)管理中心，與相應(yīng)部門實(shí)行“兩塊牌子，一套人馬”。制定事業(yè)部制改革試點(diǎn)行實(shí)施方案，逐步將16家縣域支行作為經(jīng)營(yíng)單元，整體納入三農(nóng)金融部管理。

（二）厘清業(yè)務(wù)邊界

按照“地域?yàn)榻纭钡幕驹瓌t劃分事業(yè)部業(yè)務(wù)邊界，客戶經(jīng)營(yíng)所在地在縣域的法人客戶由三農(nóng)金融部營(yíng)銷管理。跨越城鄉(xiāng)的系統(tǒng)性、集團(tuán)性客戶實(shí)行名單制管理，由城市板塊公司、機(jī)構(gòu)、房地產(chǎn)等部門牽頭營(yíng)銷開(kāi)發(fā)和統(tǒng)一管理。三農(nóng)金融部主要負(fù)責(zé)對(duì)縣域客戶和業(yè)務(wù)行使經(jīng)營(yíng)和管理職能，縣域支行網(wǎng)點(diǎn)改造、電子渠道建設(shè)、科技建設(shè)、人員培訓(xùn)等方面由相關(guān)專業(yè)部門負(fù)責(zé)。

（三）督導(dǎo)工作順利開(kāi)展

三農(nóng)金融事業(yè)部在內(nèi)控制度執(zhí)行、縣事業(yè)部新發(fā)放貸款、案件風(fēng)險(xiǎn)的排查以及農(nóng)戶小額貸款等方面均對(duì)縣級(jí)事業(yè)部履行了相關(guān)的檢查督導(dǎo)職能。

（四）完善治理機(jī)制

出臺(tái)了三農(nóng)金融分部議事規(guī)則、例會(huì)制度、雙線報(bào)告和績(jī)效考核的若干規(guī)定，有關(guān)“三農(nóng)”制度辦法、經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、績(jī)效考核、業(yè)務(wù)授權(quán)等重要事項(xiàng)提交管理層審批前，要經(jīng)過(guò)委員會(huì)審議，并對(duì)審議事項(xiàng)的落實(shí)情況向委員會(huì)報(bào)告。前臺(tái)部門績(jī)效考核主要與“三農(nóng)”業(yè)務(wù)指標(biāo)掛鉤，中后臺(tái)管理中心則實(shí)行雙線考核，并對(duì)“三農(nóng)”業(yè)務(wù)員工崗位職責(zé)履職情況進(jìn)行考評(píng)，考評(píng)結(jié)果作為年度績(jī)效工資分配依據(jù)。

（五）“一級(jí)經(jīng)營(yíng)”架構(gòu)基本形成

一是事業(yè)部的一級(jí)經(jīng)營(yíng)地位明確。按照“一級(jí)經(jīng)營(yíng)”的管理架構(gòu)要求，將轄內(nèi)16個(gè)縣域支行整體納入三農(nóng)金融分部管理。但由于沒(méi)有加入改革試點(diǎn)，所有的縣域支行都還沒(méi)有加掛了事業(yè)部的牌子，但建立了專門的“三農(nóng)”金融服務(wù)團(tuán)隊(duì)。二是事業(yè)部的發(fā)展方向明確。根據(jù)本地經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、地域特點(diǎn)、產(chǎn)業(yè)特點(diǎn)、同業(yè)情況和資源優(yōu)勢(shì)，積極探索“一縣一策”的發(fā)展模式，繪制特色產(chǎn)業(yè)和主要資源分布圖，制定“三農(nóng)”業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃，繪制三農(nóng)金融生態(tài)圖譜，確定服務(wù)“三農(nóng)”和縣域經(jīng)濟(jì)的重點(diǎn)領(lǐng)域、發(fā)展目標(biāo)和具體工作措施，有選擇、有重點(diǎn)、有步驟地推進(jìn)“三農(nóng)”和縣域業(yè)務(wù)發(fā)展。三是事業(yè)部的服務(wù)理念明確。按照“總量保障、增量管理、存量盤活”的原則，單獨(dú)核定三農(nóng)金融事業(yè)分部最低用工計(jì)劃，建立新員工留存考核機(jī)制，提高縣域招聘大學(xué)生在縣支行工作的穩(wěn)定性和長(zhǎng)效性，確保三農(nóng)金融部各二級(jí)分部用工計(jì)劃不低于最低控制數(shù)。

至此，農(nóng)行海南分行已初步搭建起了三農(nóng)金融事業(yè)部制的組織架構(gòu)體系。

二、改革措施的效果

農(nóng)行海南分行通過(guò)事業(yè)部改革，進(jìn)一步完善了事業(yè)部管理體制和運(yùn)行機(jī)制，使服務(wù)“三農(nóng)”能力全面得到發(fā)展。

（一）服務(wù)“三農(nóng)”和縣域經(jīng)濟(jì)能力提升

農(nóng)行海南分行實(shí)施事業(yè)部制以來(lái)，落實(shí)農(nóng)總行對(duì)縣域重點(diǎn)推進(jìn)行在工資、費(fèi)用等方面的資源傾斜政策，促進(jìn)重點(diǎn)推進(jìn)行發(fā)展。選擇了3家縣支行，給予一定的政策傾斜，打造特色支行，發(fā)揮示范和表率作用，在全行形成了服務(wù)“三農(nóng)”和縣域支行發(fā)展的保障機(jī)制，促進(jìn)了縣支行的發(fā)展。

（二）服務(wù)“三農(nóng)”的產(chǎn)品不斷增多

陸續(xù)創(chuàng)新和推廣了一系列的“三農(nóng)”產(chǎn)品，構(gòu)建了“三農(nóng)”金融統(tǒng)一品牌“金益農(nóng)”，金融產(chǎn)品已經(jīng)涵蓋了縣域生產(chǎn)生活各個(gè)領(lǐng)域。惠農(nóng)卡已逐步成為農(nóng)戶農(nóng)副產(chǎn)品兌付款、移民補(bǔ)償款、財(cái)政直補(bǔ)資金、醫(yī)療報(bào)銷款等資金的最佳入賬通道。隨著服務(wù)覆蓋面的擴(kuò)大，農(nóng)戶小額貸款已逐步成為農(nóng)戶發(fā)展生產(chǎn)、提高生活的好產(chǎn)品，縣域房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款、農(nóng)村城鎮(zhèn)化貸款、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)貸款、縣域中小企業(yè)動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押融資、小水電貸款等一系列法人貸款產(chǎn)品，提升了農(nóng)行海南分行服務(wù)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化、特色城鎮(zhèn)化和城鄉(xiāng)一體化的“三農(nóng)”金融服務(wù)能力。

（三）服務(wù)“三農(nóng)”的渠道建設(shè)步伐加快

一是搭建流動(dòng)服務(wù)平臺(tái)。充分挖掘現(xiàn)有網(wǎng)點(diǎn)服務(wù)潛能，對(duì)超出該行物理網(wǎng)點(diǎn)服務(wù)半徑的區(qū)域，積極推行流動(dòng)客戶經(jīng)理服務(wù)機(jī)制，在縣域支行組建流動(dòng)客戶經(jīng)理小組，按照服務(wù)能力與管理能力相匹配的原則，整村推進(jìn)惠農(nóng)卡業(yè)務(wù)，定期不定期開(kāi)展上門服務(wù)、流動(dòng)服務(wù)，有效擴(kuò)大服務(wù)半徑。二是利用個(gè)人貸款短信通，提前對(duì)到、逾期貸款進(jìn)行短信提醒和催收，提示農(nóng)戶按時(shí)還款付息，初步實(shí)現(xiàn)了農(nóng)戶小額貸款信息化管理，有效釋放客戶經(jīng)理勞動(dòng)生產(chǎn)率。

（四）積極支持三農(nóng)法人龍頭企業(yè)，加快推進(jìn)新農(nóng)村建設(shè)

改革以來(lái)，農(nóng)行海南分行擇優(yōu)選擇重點(diǎn)項(xiàng)目、重點(diǎn)客戶和重點(diǎn)品牌加大信貸營(yíng)銷投放力度，為海膠集團(tuán)、海南電網(wǎng)公司、海南交通運(yùn)輸廳等公司發(fā)展提供配套金融服務(wù)，加快新農(nóng)村建設(shè)。為海南電網(wǎng)公司、海南交通運(yùn)輸廳、海膠集團(tuán)等省重點(diǎn)企業(yè)做好金融服務(wù)。

（五）服務(wù)“三農(nóng)”經(jīng)營(yíng)模式逐步推廣

實(shí)施事業(yè)部制以來(lái)，農(nóng)行海南分行及時(shí)轉(zhuǎn)變發(fā)展思路，逐步規(guī)范推進(jìn)模式，實(shí)行整體推進(jìn)。按照“先近后遠(yuǎn)、先易后難”和“先經(jīng)濟(jì)條件好、信用環(huán)境好”的原則選擇目標(biāo)村鎮(zhèn)，規(guī)范工作流程和內(nèi)容。在商業(yè)化運(yùn)作的前提下，按照“就近服務(wù)、依托產(chǎn)業(yè)、集中連片”的基本原則，結(jié)合縣情及地方產(chǎn)業(yè)、客戶特點(diǎn)，堅(jiān)持做好產(chǎn)業(yè)、客戶群體、有效模式等“三種選擇”，結(jié)合當(dāng)?shù)貙?shí)際情況，積極推廣在前期工作中探索出的“公司+農(nóng)戶”、“公司+基地+農(nóng)戶”“文明生態(tài)村+農(nóng)戶”“合作社+推薦人+農(nóng)戶”“擔(dān)保公司+農(nóng)戶”等有效模式。例如：農(nóng)行萬(wàn)寧支行結(jié)合省政府創(chuàng)建“文明生態(tài)村”實(shí)際，推出“農(nóng)行+文明生態(tài)村+農(nóng)戶”小額貸款模式，授信農(nóng)戶已達(dá)1636戶，授信額度3585.8萬(wàn)元。目前，這一模式已被省政府確認(rèn)為全省主要農(nóng)戶小額貸款模式之一。

三、改革和“三農(nóng)”金融服務(wù)存在的不足

三農(nóng)金融事業(yè)部制改革是農(nóng)行股改最大的特色和亮點(diǎn)，是經(jīng)過(guò)反復(fù)論證和試點(diǎn)行實(shí)踐探索的一次創(chuàng)新，無(wú)經(jīng)驗(yàn)可循，無(wú)前例可依。農(nóng)行海南分行在服務(wù)“三農(nóng)”的過(guò)程中也面臨一些困難和問(wèn)題。主要表現(xiàn)為以下方面：

（一）風(fēng)險(xiǎn)控制問(wèn)題

為了控制風(fēng)險(xiǎn)，農(nóng)總行規(guī)定到2011年涉農(nóng)貸款不良率必須持續(xù)控制在5%以內(nèi)，近兩年新發(fā)放貸款不良率控制在2%以內(nèi)，其中2009年以來(lái)新增農(nóng)戶小額貸款不良率控制在3%以內(nèi)。三農(nóng)金融部貸款撥備覆蓋率三年內(nèi)要達(dá)到130%。由于客戶經(jīng)理不足，海南農(nóng)村信用環(huán)境相對(duì)差，海南農(nóng)業(yè)受到自然環(huán)境如臺(tái)風(fēng)等不確定性，農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)度高且難于控制，如何嚴(yán)控風(fēng)險(xiǎn)是對(duì)農(nóng)行海南分行風(fēng)險(xiǎn)治理水平的嚴(yán)峻考驗(yàn)。

（二）事業(yè)部制單元基礎(chǔ)薄弱

一是農(nóng)行海南分行鄉(xiāng)鎮(zhèn)網(wǎng)點(diǎn)覆蓋率較低，網(wǎng)點(diǎn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)覆蓋率僅40%。鄉(xiāng)鎮(zhèn)自助設(shè)備、POS終端等設(shè)施較少，在農(nóng)業(yè)補(bǔ)貼資金市場(chǎng)占有率偏低，農(nóng)村領(lǐng)域惠農(nóng)卡用卡環(huán)境還有待進(jìn)一步完善。二是網(wǎng)點(diǎn)基礎(chǔ)建設(shè)較差。農(nóng)行海南分行縣域網(wǎng)點(diǎn)營(yíng)業(yè)面積在150m2以下的有46個(gè)，占縣域網(wǎng)點(diǎn)總數(shù)的41%。縣域行僅設(shè)封閉式高柜，未實(shí)施功能分區(qū)的有67個(gè)網(wǎng)點(diǎn)，占縣域網(wǎng)點(diǎn)總數(shù)的59%。此外，網(wǎng)點(diǎn)設(shè)施老化。超過(guò)5年未整體裝修的網(wǎng)點(diǎn)共109個(gè)，占縣域網(wǎng)點(diǎn)總數(shù)的96%。三是縣域網(wǎng)點(diǎn)人員年齡結(jié)構(gòu)偏大，人員配備不足，結(jié)構(gòu)配比不合理。人員配備7人以下的網(wǎng)點(diǎn)共有25個(gè)，占縣域網(wǎng)點(diǎn)總數(shù)的22%。不能有效滿足服務(wù)“三農(nóng)”的要求。

（三）真正意義上的“六個(gè)單獨(dú)”運(yùn)行機(jī)制還未建立

根據(jù)改革試點(diǎn)運(yùn)行機(jī)制要求，參與改革試點(diǎn)的縣域支行，要實(shí)行資本、信貸、會(huì)計(jì)核算、風(fēng)險(xiǎn)撥備與核銷、資金平衡與運(yùn)營(yíng)、考證激勵(lì)約束等六項(xiàng)單獨(dú)管理機(jī)制。農(nóng)行海南分行實(shí)現(xiàn)三農(nóng)金融事業(yè)部“六個(gè)單獨(dú)”的運(yùn)行機(jī)制要在農(nóng)總行制度和技術(shù)支撐的前提下才能真正實(shí)現(xiàn)。在2010年農(nóng)總行深化三農(nóng)金融部改革工作會(huì)議后，農(nóng)總行確定了8家深化改革試點(diǎn)行（農(nóng)行海南分行不在此列），并在試點(diǎn)行范圍內(nèi)研究探索獨(dú)立核算的“六單”問(wèn)題。農(nóng)行海南分行也將在農(nóng)總行解決“六單”問(wèn)題后，逐步實(shí)現(xiàn)農(nóng)行海南分行三農(nóng)金融事業(yè)分部的單獨(dú)核算。

（四）信貸管理權(quán)限有待進(jìn)一步下放

事業(yè)部改革試點(diǎn)對(duì)信貸管理權(quán)限的要求是下放業(yè)務(wù)審批權(quán)限、下沉信貸決策重心。原則上將縣域小企業(yè)、個(gè)體工商戶和農(nóng)戶等信貸業(yè)務(wù)審批權(quán)下沉至縣支行。而據(jù)檢查，發(fā)現(xiàn)一些縣事業(yè)部在其上級(jí)行近幾年信貸轉(zhuǎn)授權(quán)調(diào)整后，目前僅保有農(nóng)戶小額貸款5萬(wàn)元限額的獨(dú)立審批權(quán)，其余貸款品種及額度均需經(jīng)上級(jí)行審批。

（五）外部環(huán)境有待于進(jìn)一步改善

融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)設(shè)立和業(yè)務(wù)開(kāi)展情況。我省現(xiàn)有84家擔(dān)保公司，目前農(nóng)行海南分行已和六家融資性擔(dān)保公司簽訂合作協(xié)議，但只有三家擔(dān)保公司開(kāi)展擔(dān)保業(yè)務(wù)，其中業(yè)務(wù)量較大的是海南農(nóng)墾信用擔(dān)保公司，至今已擔(dān)保1335筆，5540萬(wàn)元，從目前業(yè)務(wù)開(kāi)展情況看，合作良好。但與城市相比，農(nóng)村金融生態(tài)環(huán)境建設(shè)仍相對(duì)滯后，法制環(huán)境缺失，金融維權(quán)困難，債權(quán)人“贏了官司輸了錢”的現(xiàn)象依然普遍。

四、改進(jìn)建議

（一）進(jìn)一步加大現(xiàn)有扶持政策優(yōu)惠力度，盡可能彌補(bǔ)農(nóng)行海南分行向“三農(nóng)”的讓利

一是適當(dāng)降低縣域業(yè)務(wù)執(zhí)行的營(yíng)業(yè)稅率。建議將營(yíng)業(yè)稅減免范圍擴(kuò)大至農(nóng)村生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)性貸款、助業(yè)貸款、涉農(nóng)中小企業(yè)貸款、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)貸款等“三農(nóng)”貸款，有效降低事業(yè)部的“三農(nóng)”金融服務(wù)成本，進(jìn)一步提高農(nóng)業(yè)銀行的支農(nóng)積極性。二是實(shí)行監(jiān)管費(fèi)用減免政策效應(yīng)。建議減免監(jiān)管費(fèi)用，減輕縣事業(yè)部農(nóng)村金融財(cái)務(wù)成本。三是提高差別存款準(zhǔn)備金率政策力度。當(dāng)前縣事業(yè)部經(jīng)營(yíng)環(huán)境與農(nóng)合機(jī)構(gòu)、村鎮(zhèn)銀行類似，而縣事業(yè)部執(zhí)行的存款準(zhǔn)備金率明顯高于農(nóng)合機(jī)構(gòu)、村鎮(zhèn)銀行等同質(zhì)性金融機(jī)構(gòu)，不利于縣事業(yè)部增強(qiáng)支農(nóng)實(shí)力。建議逐步下調(diào)縣事業(yè)部的存款準(zhǔn)備金率，3-5年內(nèi)下調(diào)至與農(nóng)合機(jī)構(gòu)、村鎮(zhèn)銀行同等的存款準(zhǔn)備金水平，以增強(qiáng)事業(yè)部資金實(shí)力，增加涉農(nóng)貸款投放。

（二）擴(kuò)大三農(nóng)信貸規(guī)模

由于實(shí)行貸款規(guī)模控制，為鼓勵(lì)農(nóng)行海南分行加大支持三農(nóng)力度，建議人民銀行按照資本充足率的要求核定農(nóng)行海南分行信貸規(guī)模之后，追加農(nóng)行海南分行“三農(nóng)”專項(xiàng)信貸規(guī)模，對(duì)于農(nóng)行海南分行縣支行發(fā)放三農(nóng)貸款，給予規(guī)模擴(kuò)大，在不超過(guò)其縣城新增存款的一定額度內(nèi)給予放寬，確保服務(wù)“三農(nóng)”貸款力度不斷加大。

（三）加強(qiáng)征信體系建設(shè)

要圍繞農(nóng)戶基本信息、生產(chǎn)狀況、信用表現(xiàn)等建立農(nóng)戶信用檔案，加快完善農(nóng)戶征信體系建設(shè)。一是加強(qiáng)法制環(huán)境建設(shè)。建議政府加大執(zhí)法力度，嚴(yán)厲打擊各種逃廢金融債務(wù)的行為，切實(shí)維護(hù)金融債權(quán)，維護(hù)金融穩(wěn)定，建立以保護(hù)債權(quán)人為中心，規(guī)范有序的社會(huì)信用環(huán)境。二是改善農(nóng)村金融生態(tài)環(huán)境。大力開(kāi)展“信用鄉(xiāng)”、“信用村”、“信用戶”示范活動(dòng)，對(duì)守信戶實(shí)行優(yōu)惠信貸支持，對(duì)失信戶予以信貸制裁。繼續(xù)加大對(duì)廣大農(nóng)村地區(qū)的誠(chéng)信知識(shí)宣傳，提高農(nóng)民及企業(yè)的信用意識(shí)、法治意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，培育農(nóng)村信用文化。三是加快農(nóng)村信用工程建設(shè)步伐。繼續(xù)推進(jìn)農(nóng)村征信體系建設(shè)，加快企業(yè)和個(gè)人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)建設(shè)，逐步建立和完善農(nóng)戶、中小企業(yè)信用檔案，并明確規(guī)定企業(yè)和個(gè)人信息數(shù)據(jù)資料采集、等級(jí)評(píng)定、征信提供的合法程序，將征信系統(tǒng)建設(shè)和征信服務(wù)覆蓋到所有從事農(nóng)村信貸的機(jī)構(gòu)和廣大農(nóng)民，使社會(huì)信用咨詢服務(wù)活動(dòng)有序進(jìn)行。

（四）繼續(xù)深化事業(yè)部改革試點(diǎn)，進(jìn)一步提升經(jīng)營(yíng)管理水平

農(nóng)行海南分行要按照事業(yè)部改革“體制更順，核算更準(zhǔn)，機(jī)制更實(shí)，單元更活”的要求，進(jìn)一步下放縣事業(yè)部貸款審批權(quán)限，進(jìn)一步提高貸款審批效率，進(jìn)一步完善“三級(jí)督導(dǎo)、一級(jí)經(jīng)營(yíng)”管理架構(gòu)，進(jìn)一步落實(shí)“六個(gè)單獨(dú)”運(yùn)行機(jī)制，切實(shí)提高縣域支行的成本管理、核算管理、風(fēng)險(xiǎn)管理水平。要立足農(nóng)村實(shí)際，積極推進(jìn)農(nóng)村金融產(chǎn)品和服務(wù)方式創(chuàng)新，針對(duì)大多數(shù)農(nóng)業(yè)企業(yè)、農(nóng)戶不具備合規(guī)擔(dān)保實(shí)力的問(wèn)題，大膽創(chuàng)新，為其量身定制一些新型信貸產(chǎn)品，解決部分企業(yè)和農(nóng)戶因抵押擔(dān)保不足無(wú)法獲得信貸支持的問(wèn)題。要繼續(xù)探索適合三農(nóng)特點(diǎn)的服務(wù)方式，采取積極主動(dòng)的營(yíng)銷態(tài)度和策略為三農(nóng)提供包括信貸、結(jié)算、業(yè)務(wù)咨詢、金融知識(shí)宣傳等在內(nèi)的金融服務(wù)，改善金融支農(nóng)服務(wù)質(zhì)量，進(jìn)一步提高服務(wù)效率。

（六）建立健全風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)體系及利益補(bǔ)償機(jī)制，降低農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)

一是有條件的地方應(yīng)考慮財(cái)政牽頭，建立支農(nóng)信貸風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償或擔(dān)保基金。二是加快發(fā)展風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)體系。加快融資性擔(dān)保公司發(fā)展，整合充實(shí)擔(dān)保公司，促進(jìn)擔(dān)保機(jī)構(gòu)與縣事業(yè)部合作，有效撬動(dòng)金融資源。三是加快發(fā)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，引導(dǎo)商業(yè)性保險(xiǎn)公司加大對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的投入，拓寬農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的分散渠道，降低農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)。四是加快建立農(nóng)村動(dòng)產(chǎn)、不動(dòng)產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)權(quán)以及林權(quán)抵押登記、交易制度，建立完善農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料交易流轉(zhuǎn)市場(chǎng)等，提高農(nóng)戶融資擔(dān)保能力。

參考文獻(xiàn)

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篇（6）

一、玉溪農(nóng)村金融支付運(yùn)行基本情況

玉溪市地處滇中（距省會(huì)昆明83.6公里），全市總面積1.5萬(wàn)平方公里，轄1區(qū)8縣（其中有3個(gè)地處山區(qū)民族自治縣），全市總?cè)丝?31.8萬(wàn)人，農(nóng)業(yè)人口174.8萬(wàn)人，少數(shù)民族人口占總?cè)丝诘?2.27%。全市下轄75個(gè)鄉(xiāng)（鎮(zhèn)、街道辦事處）。

截至2013年6月，轄區(qū)有市級(jí)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)13家，縣級(jí)銀行機(jī)構(gòu)52家，現(xiàn)有銀行業(yè)務(wù)網(wǎng)點(diǎn)369個(gè)。其中：涉農(nóng)銀行機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)282個(gè)，（縣以下鄉(xiāng)鎮(zhèn)涉農(nóng)機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)173個(gè)）。全轄已經(jīng)接入現(xiàn)代支付系統(tǒng)的銀行機(jī)構(gòu)59家，有184個(gè)網(wǎng)點(diǎn)已接入支付系統(tǒng)，其中：涉農(nóng)銀行機(jī)構(gòu)有27家104個(gè)網(wǎng)點(diǎn)已接入支付系統(tǒng)，（縣以下鄉(xiāng)鎮(zhèn)網(wǎng)點(diǎn)61個(gè)已接入支付系統(tǒng)）。全轄銀行機(jī)構(gòu)安裝ATM共有603臺(tái)，其中，涉農(nóng)銀行機(jī)構(gòu)ATM安裝315臺(tái)（縣以下鄉(xiāng)鎮(zhèn)涉農(nóng)機(jī)構(gòu)安裝154臺(tái)）；全轄銀行機(jī)構(gòu)安裝POS共有15766臺(tái)，其中，涉農(nóng)銀行機(jī)構(gòu)POS安裝4528臺(tái)（縣以下鄉(xiāng)鎮(zhèn)涉農(nóng)機(jī)構(gòu)安裝1959臺(tái)）。2013年6月末，全轄涉農(nóng)銀行機(jī)構(gòu)開(kāi)立個(gè)人賬戶482.3萬(wàn)戶，涉農(nóng)銀行機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)覆蓋75個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道辦），業(yè)務(wù)覆蓋700個(gè)行政村，受惠社會(huì)群眾206.46萬(wàn)人。

（一）對(duì)涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)支付系統(tǒng)管理與建設(shè)的基本評(píng)價(jià)

目前轄區(qū)銀行業(yè)涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)在加強(qiáng)支付體系建設(shè)上，一是積極推進(jìn)現(xiàn)代化支付系統(tǒng)的延伸服務(wù)。2012年末，玉溪市銀行類金融機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)接入現(xiàn)代化支付系統(tǒng)達(dá)184個(gè)，占全市金融機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)總數(shù)49.32%，其中農(nóng)村地區(qū)接入現(xiàn)代化支付系統(tǒng)達(dá)82個(gè)，占全市金融機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)總數(shù)44.5%。縣域現(xiàn)代化支付系統(tǒng)作用日益凸顯——如通海縣2010年以來(lái)新增6個(gè)金融機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)接入現(xiàn)代化支付系統(tǒng)，截止2012年，全縣共有16個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)接入大、小額支付系統(tǒng)，其中農(nóng)業(yè)銀行5個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)網(wǎng)點(diǎn)全部直聯(lián)加入大小額支付系統(tǒng)，這為轄內(nèi)改善農(nóng)村支付服務(wù)環(huán)境，拓展支付服務(wù)“三農(nóng)”提供了有力支撐。2013年，該縣信用社計(jì)劃7個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)一級(jí)網(wǎng)點(diǎn)全部加入支付系統(tǒng)，屆時(shí)現(xiàn)代化支付系統(tǒng)將基本覆蓋通海縣縣城以下農(nóng)村地區(qū)，將為農(nóng)村地區(qū)提供更高效更便捷的金融服務(wù)，為農(nóng)村地區(qū)資金流通開(kāi)辟一條高速公路；二是積極完善內(nèi)部管理體系建設(shè)，并建立、健全了相應(yīng)的內(nèi)控管理制度，明確相關(guān)職能部門對(duì)支付業(yè)務(wù)工作落實(shí)管理職責(zé)，其中：轄區(qū)農(nóng)業(yè)銀行系統(tǒng)由個(gè)人金融部負(fù)責(zé)，農(nóng)村信用聯(lián)社系統(tǒng)由會(huì)計(jì)信息部負(fù)責(zé)，認(rèn)真履行好對(duì)本機(jī)構(gòu)支付業(yè)務(wù)的推廣和運(yùn)行，并規(guī)范執(zhí)行人民銀行在支付管理方面的相關(guān)要求；三是積極參與人民銀行組織的各種支付宣傳工作和支付體系建設(shè)推廣工作，如銀行卡市場(chǎng)建設(shè)、非現(xiàn)金結(jié)算工具推廣（特別是惠農(nóng)支付服務(wù)點(diǎn)）建設(shè)，以及推進(jìn)烤煙、甘蔗農(nóng)產(chǎn)品收購(gòu)電子結(jié)算工作等。但由于縣域銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展與發(fā)達(dá)地區(qū)相比有所滯后，更多的是傳統(tǒng)的柜面存貸款業(yè)務(wù)，尤其是在支付業(yè)務(wù)方面，基層涉農(nóng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展有待提速，農(nóng)村新型結(jié)算工具宣傳推廣工作、服務(wù)維護(hù)工作以及業(yè)務(wù)監(jiān)督工作還需待加強(qiáng)。

（二）對(duì)農(nóng)村地區(qū)推廣新型支付手段和結(jié)算工具的基本評(píng)價(jià)

目前，轄區(qū)農(nóng)村地區(qū)新型支付手段、工具以及金融服務(wù)產(chǎn)品主要包括：銀行卡、ATM機(jī)、POS機(jī)、網(wǎng)上銀行、電話銀行、手機(jī)銀行、短信通。特別是伴隨著銀行卡受理市場(chǎng)的不斷拓展和延伸，銀行卡業(yè)務(wù)承載功能得到了進(jìn)一步拓寬，銀行卡業(yè)務(wù)在非現(xiàn)金支付工具中占據(jù)了主導(dǎo)地位，使社會(huì)公眾用卡意識(shí)大幅增強(qiáng)，從轄區(qū)運(yùn)行看，以惠農(nóng)卡（借記卡）和惠農(nóng)服務(wù)POS機(jī)為載體的面向“三農(nóng)”推出的創(chuàng)新產(chǎn)品，賦予惠農(nóng)服務(wù)POS機(jī)具備小額取現(xiàn)、轉(zhuǎn)賬、查詢、繳費(fèi)、消費(fèi)等功能，非常適合在農(nóng)村大量推廣。截至2013年6月30日，玉溪轄區(qū)共設(shè)立惠農(nóng)服務(wù)點(diǎn)538個(gè)，從廣度和深度上已基本覆蓋全轄行政村，隨著惠農(nóng)服務(wù)點(diǎn)的縱深推進(jìn)，逐步消除了農(nóng)村金融服務(wù)盲點(diǎn)，農(nóng)戶“足不出村”就能支取小額現(xiàn)金，實(shí)現(xiàn)余額查詢、刷卡繳費(fèi)、辦理轉(zhuǎn)賬等業(yè)務(wù)，深受百姓的歡迎，極大地方便了農(nóng)村地區(qū)農(nóng)民金融服務(wù)需求。與此同時(shí)，為了把服務(wù)“三農(nóng)”工作落到實(shí)處，全面提升金融支付服務(wù)效率和質(zhì)量，玉溪市從2010年開(kāi)始啟動(dòng)推進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品收購(gòu)非現(xiàn)金結(jié)算工作，通過(guò)人民銀行統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，在當(dāng)?shù)攸h委政府及煙草公司的支持配合下，轄區(qū)銀行機(jī)構(gòu)立足烤煙收購(gòu)全局，突出金融支付體系主渠道作用，大力推廣烤煙收購(gòu)電子支付結(jié)算工作。2012年全轄102個(gè)烤煙收購(gòu)點(diǎn)全面實(shí)施了煙葉交售款電子結(jié)算工作，在全年度烤煙收購(gòu)23億元總額中，電子結(jié)算金額達(dá)22.57億元（比上年增加19.51億元，增長(zhǎng)6.4倍），電子支付金額占全市烤煙兌付總額比例達(dá)98%，金融支付工作成效實(shí)現(xiàn)了政府、煙草公司、農(nóng)村信用社及煙農(nóng)“四滿意”的良好效果。元江縣探索推進(jìn)甘蔗收購(gòu)款電子結(jié)算取得明顯成效，2011-2012榨季共向農(nóng)戶電子兌付甘蔗款1.48萬(wàn)筆，金額1.01億元，自2008年以來(lái)，連續(xù)5年實(shí)現(xiàn)了全縣甘蔗款兌付完全電子化。

（三）對(duì)縣域金融支付服務(wù)工作與外部環(huán)境作用影響的基本評(píng)價(jià)

1.政府部門的作用影響。隨著金融服務(wù)作用的日趨凸顯，地方政府對(duì)支付環(huán)境建設(shè)的理解和支持亦愈顯加強(qiáng)。2012年以來(lái)，玉溪全轄各縣（區(qū)）在推進(jìn)惠農(nóng)支付業(yè)務(wù)建設(shè)、銀行卡市場(chǎng)建設(shè)、刷卡無(wú)障礙示范街建設(shè)等活動(dòng)中，地方政府均給予積極參與和支持。通過(guò)基層人民銀行加強(qiáng)協(xié)調(diào)溝通，形成政府統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、人行牽頭推動(dòng)、銀行和支付機(jī)構(gòu)組織實(shí)施、廣大農(nóng)民（特別是農(nóng)村商戶）廣泛參與的工作格局，如2012年華寧縣推廣惠農(nóng)支付服務(wù)業(yè)務(wù)中，當(dāng)?shù)乜h、鄉(xiāng)政府針對(duì)金融支付環(huán)境建設(shè)給予了積極支持：一是政府出臺(tái)促進(jìn)農(nóng)村支付環(huán)境建設(shè)工作的配套支持政策。將農(nóng)村支付環(huán)境建設(shè)納入農(nóng)村經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的總體規(guī)劃加以考慮，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)積極創(chuàng)新支付結(jié)算產(chǎn)品，合理配置資源。二是地方財(cái)稅部門應(yīng)采取積極的財(cái)政政策，通過(guò)減免稅收、財(cái)政補(bǔ)貼等方式，鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)在農(nóng)村增設(shè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，擴(kuò)大覆蓋范圍。對(duì)金融機(jī)構(gòu)在農(nóng)村投放ATM、POS等設(shè)備給予適當(dāng)?shù)呢?cái)政補(bǔ)貼，調(diào)動(dòng)參與者的積極性。三是通訊運(yùn)營(yíng)商應(yīng)對(duì)農(nóng)村銀行卡特約商戶、惠農(nóng)取款服務(wù)點(diǎn)、轉(zhuǎn)賬電話等支付機(jī)具布放給予調(diào)減通訊費(fèi)用的優(yōu)惠，以減輕運(yùn)營(yíng)機(jī)構(gòu)和商戶的成本壓力，增強(qiáng)其積極性。

2.重點(diǎn)企業(yè)的作用影響。隨著農(nóng)村產(chǎn)業(yè)化發(fā)展的不斷推進(jìn)，金融支付對(duì)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的助推作用日趨凸顯。當(dāng)前，在農(nóng)村地區(qū)依靠烤煙生產(chǎn)帶動(dòng)農(nóng)民增收，是玉溪涉農(nóng)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的重要格局。為此，煙草企業(yè)通過(guò)主動(dòng)加強(qiáng)與金融的深度融合，實(shí)現(xiàn)了合作共贏的良好效應(yīng)。2012年峨山縣在當(dāng)?shù)攸h委政府及煙草公司的支持配合下，立足全縣烤煙收購(gòu)全局，突出金融支付體系主渠道作用，大力推廣烤煙收購(gòu)電子支付結(jié)算工作。2012年全縣8個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)，12個(gè)煙點(diǎn)收購(gòu)站，全面啟動(dòng)煙葉交售款電子結(jié)算工作后。全縣12個(gè)電子支付點(diǎn)對(duì)烤煙收購(gòu)站共計(jì)直接辦理電子支付14.64萬(wàn)筆，電子支付金額達(dá)2.49億元，完成煙站收購(gòu)兌付總額的比例達(dá)95.61%（2011年占比為77.3%）。其中，峨山縣農(nóng)村信用聯(lián)社2012年烤煙收購(gòu)現(xiàn)金投放僅為859萬(wàn)元。

3.農(nóng)村地區(qū)的作用影響。為順應(yīng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)與農(nóng)村社會(huì)發(fā)展的新需要，特別是在貫徹落實(shí)黨和國(guó)家“強(qiáng)農(nóng)、惠農(nóng)、服務(wù)三農(nóng)”的政策過(guò)程中，彌補(bǔ)農(nóng)村金融服務(wù)缺失、提供便捷的金融服務(wù)、切實(shí)解決農(nóng)民群眾基本金融服務(wù)需求問(wèn)題，已成為基層金融服務(wù)“三農(nóng)”工作的義不容辭的社會(huì)責(zé)任。因此，玉溪市在推進(jìn)惠農(nóng)支付服務(wù)業(yè)務(wù)過(guò)程中，通過(guò)特定授權(quán)的POS機(jī)具，積極拓展農(nóng)村支付建設(shè)的有效途徑，將填補(bǔ)金融機(jī)構(gòu)缺失的村委會(huì)的金融服務(wù)空白，使農(nóng)村行動(dòng)不便的老、婦、殘等客戶，足不出村就能享受得到靈活、便捷的金融服務(wù)，體現(xiàn)出明顯的社會(huì)效益；同時(shí)，隨著惠農(nóng)支付覆蓋面的不斷擴(kuò)展，惠農(nóng)點(diǎn)可廣泛承擔(dān)對(duì)持卡人兌付新農(nóng)保、老黨員補(bǔ)助、復(fù)退轉(zhuǎn)軍人補(bǔ)助、困難居民補(bǔ)助、農(nóng)林牧漁補(bǔ)助、家電下鄉(xiāng)補(bǔ)貼等業(yè)務(wù)，為實(shí)現(xiàn)銀政合作、互動(dòng)發(fā)展搭建良好的平臺(tái)。與此同時(shí)，惠農(nóng)點(diǎn)還能滿足農(nóng)民在烤煙、蔬菜、花卉、甘蔗、養(yǎng)殖等農(nóng)副產(chǎn)品收購(gòu)非現(xiàn)金結(jié)算收入的基礎(chǔ)上，解決基本金融（轉(zhuǎn)賬）支付服務(wù)需求。此外，通過(guò)惠農(nóng)支付平臺(tái)，基層人民銀行還積極做好“新農(nóng)保”、“新農(nóng)合”等惠農(nóng)政策的宣傳，以及銀行卡知識(shí)宣傳、非現(xiàn)金支付結(jié)算工具宣傳、人民幣反假宣傳、反洗錢宣傳和征信宣傳等，較好地實(shí)現(xiàn)了惠農(nóng)支付業(yè)務(wù)宣傳帶動(dòng)農(nóng)村金融生態(tài)環(huán)境的建設(shè)。

（四）對(duì)基層人民銀行履行農(nóng)村支付管理工作的基本評(píng)價(jià)

當(dāng)前，轄區(qū)人民銀行立足工作實(shí)際，不斷完善履職管理，有效增強(qiáng)金融管理工作的能動(dòng)性。一是圍繞“一創(chuàng)兩建”工作，大力推進(jìn)并強(qiáng)化農(nóng)村支付環(huán)境建設(shè)。通過(guò)引導(dǎo)涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)網(wǎng)點(diǎn)建設(shè)，促進(jìn)農(nóng)村地區(qū)金融機(jī)構(gòu)接入現(xiàn)代支付系統(tǒng)；通過(guò)加強(qiáng)農(nóng)村重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展與金融支付建設(shè)的融合，不斷提升金融支付服務(wù)效能；通過(guò)擴(kuò)展銀行卡在農(nóng)村地區(qū)推廣運(yùn)用，進(jìn)一步增強(qiáng)了現(xiàn)代支付工具對(duì)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)與社會(huì)發(fā)展的變革和影響。二是圍繞推進(jìn)“兩管理、兩綜合、一保護(hù)”工作，有效落實(shí)對(duì)金融機(jī)構(gòu)日常監(jiān)測(cè)、非現(xiàn)場(chǎng)核查和推進(jìn)現(xiàn)場(chǎng)檢查工作，提升金融管理和服務(wù)成效。2012年，全轄認(rèn)真落實(shí)加強(qiáng)對(duì)地方法人機(jī)構(gòu)執(zhí)行金融法規(guī)管理情況的綜合評(píng)價(jià)，其中突出了規(guī)范金融支付運(yùn)行的導(dǎo)向性。同時(shí)，針對(duì)轄內(nèi)4家涉農(nóng)縣級(jí)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展了綜合執(zhí)法檢查工作，進(jìn)一步強(qiáng)化了基層人民銀行監(jiān)督管理職能；三是圍繞金融消費(fèi)權(quán)益保護(hù)工作，創(chuàng)新工作機(jī)制。2012年玉溪中支在紅塔區(qū)、江川縣、澄江縣等三個(gè)區(qū)縣先行試點(diǎn)，通過(guò)完善制度，理清流程，明確職責(zé)，積極創(chuàng)新，建立起了金融維權(quán)的工作架構(gòu)，進(jìn)一步拓展了基層人民銀行的履職范圍和手段，促進(jìn)金融管理和服務(wù)水平的提升。四是圍繞農(nóng)村金融服務(wù)環(huán)境，積極搭建支付建設(shè)新平臺(tái)。2013年，全市新增3條縣級(jí)刷卡無(wú)障礙示范街、新增設(shè)惠農(nóng)服務(wù)點(diǎn)276個(gè)，有效擴(kuò)展農(nóng)村支付領(lǐng)域。江川縣2013年針對(duì)農(nóng)村居民“持折多、用卡少，用現(xiàn)多、轉(zhuǎn)賬少”狀況，加大統(tǒng)籌管理，通過(guò)與地方財(cái)政、電力、煙草、社保、信用社等方面溝通協(xié)作，精心選址試點(diǎn)“多折歸一卡”金融業(yè)務(wù)，著力搭建農(nóng)村支付新平臺(tái)，使之前最多擁有8本各種“折”歸集到一張銀行卡上，有效推進(jìn)農(nóng)村地區(qū)支付結(jié)算環(huán)境建設(shè)。

二、現(xiàn)階段農(nóng)村金融支付管理與建設(shè)工作存在問(wèn)題的基本分析

（一）涉農(nóng)銀行金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展農(nóng)村支付業(yè)務(wù)面臨的困難

在柜面業(yè)務(wù)方面：一是農(nóng)村地區(qū)遇趕集日時(shí)，來(lái)辦理金融業(yè)務(wù)的人員較多，柜面壓力大，而其他時(shí)間人員又較少，業(yè)務(wù)辦理忙閑不均，并且柜面業(yè)務(wù)中現(xiàn)金量大（農(nóng)村群眾普遍存在“現(xiàn)錢為實(shí)”的觀念，加之農(nóng)村商業(yè)交易多數(shù)為現(xiàn)金結(jié)算），轉(zhuǎn)賬方式交易的極少；二是農(nóng)村地區(qū)的老年人自身文化素質(zhì)普遍偏低，辦理業(yè)務(wù)時(shí)需重復(fù)解釋，辦理一筆簡(jiǎn)單金融業(yè)務(wù)需占用較長(zhǎng)時(shí)間，影響柜面服務(wù)效率，并且，對(duì)一些老弱病殘者無(wú)法親臨柜面辦理業(yè)務(wù)，銀行工作人員針對(duì)一些不得由人辦理業(yè)務(wù)往往難于操作；三是存在農(nóng)村客戶對(duì)密碼保管不當(dāng)，遺忘密碼現(xiàn)象突出，在辦理業(yè)務(wù)時(shí)常常忘記或者輸錯(cuò)密碼造成交易失敗，給柜臺(tái)帶來(lái)較大工作壓力；三是不少農(nóng)村客戶不會(huì)使用銀行自助終端設(shè)備；四是由于新型農(nóng)村支付業(yè)務(wù)在網(wǎng)絡(luò)支持和資金清算方面還不夠成熟，造成入賬不及時(shí)、單邊賬等情況。

銀行卡業(yè)務(wù)方面：一是農(nóng)村地區(qū)持銀行卡人員較少，用卡意識(shí)不高；三是受傳統(tǒng)觀念的影響，農(nóng)村地區(qū)更愿意使用看得見(jiàn)數(shù)字的存折，習(xí)慣使用存折（能直觀看到賬戶發(fā)生額和余額），對(duì)普遍存在對(duì)銀行卡不了解、不放心、不信任；四是由于使用銀行卡較少，農(nóng)村地區(qū)老百姓經(jīng)常出現(xiàn)忘記銀行卡密碼情況，由于忘記銀行卡密碼后又不得不掛失，增加了持卡費(fèi)用成本，進(jìn)而更不愿意使用銀行卡；五是由于農(nóng)村大多數(shù)人員知識(shí)水平有限，風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)較為薄弱，不能熟練掌握銀行卡的使用方法，使用銀行卡的過(guò)程中存在泄露賬戶密碼和賬戶信息的風(fēng)險(xiǎn)隱患；六是農(nóng)村地區(qū)用卡設(shè)施缺乏，可用機(jī)具、網(wǎng)點(diǎn)及新業(yè)務(wù)平臺(tái)有限，沒(méi)有配套設(shè)施的跟進(jìn)，沒(méi)有ATM的投放，沒(méi)有POS等輔助機(jī)具（或者POS輔助機(jī)具數(shù)量極少），銀行卡方便、快捷的功能在農(nóng)村地區(qū)難于發(fā)揮積極作用。

在非現(xiàn)金工具運(yùn)用方面：一是金融機(jī)構(gòu)在農(nóng)村地區(qū)創(chuàng)新和推廣支付服務(wù)產(chǎn)品的動(dòng)力不足，并且，針對(duì)農(nóng)村地區(qū)開(kāi)展支付結(jié)算宣傳的工作滯后，導(dǎo)致在廣大農(nóng)村、山區(qū)以及邊遠(yuǎn)民族地區(qū)支付結(jié)算知識(shí)缺乏，對(duì)非現(xiàn)金支付工具認(rèn)知度低。不少農(nóng)村客戶甚至不了解銀行卡還具有轉(zhuǎn)賬、消費(fèi)等功能；二是相關(guān)結(jié)算知識(shí)的宣傳過(guò)于強(qiáng)調(diào)專業(yè)性，很難得到農(nóng)村客戶的認(rèn)同和接受。并且其他非現(xiàn)金結(jié)算工具（除銀行卡外）對(duì)使用者素質(zhì)要求較高，使用比較復(fù)雜，難于在農(nóng)村地區(qū)推廣，更無(wú)法接受和使用各類票據(jù)結(jié)算；三是銀行卡的年費(fèi)和工本費(fèi)，以及使用銀行卡產(chǎn)生的相關(guān)費(fèi)用，也在一定程度上影響了農(nóng)民辦卡、用卡的積極性；四是用卡設(shè)施不足，相關(guān)維修和服務(wù)滯后，制約銀行卡在農(nóng)村地區(qū)的推廣和使用。由于感到操作復(fù)雜，農(nóng)村客戶對(duì)新興的支付工具往往不知道用、不會(huì)用、不敢用。五是結(jié)算收費(fèi)在一定程度上阻礙了農(nóng)村客戶使用非現(xiàn)金支付工具。相較低收入的農(nóng)村客戶為節(jié)省費(fèi)用，往往選擇使用無(wú)結(jié)算費(fèi)用的現(xiàn)金，而舍棄更安全、快捷的非現(xiàn)金支付工具。

金融機(jī)構(gòu)履職工作方面：一是由于系統(tǒng)管理以及內(nèi)控約束，各金融機(jī)構(gòu)的一線業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)，缺乏對(duì)部分業(yè)務(wù)系統(tǒng)的直接查詢權(quán)，在數(shù)據(jù)、信息共享方面的及時(shí)性和便利性上存在不足；二是部分金融機(jī)構(gòu)管理人員和工作人員在經(jīng)營(yíng)策略、工作職責(zé)、內(nèi)部管理以及政策執(zhí)行等方面存在的欠缺和不足，較大程度地影響著支付結(jié)算及管理工作的有效實(shí)施、影響著人民銀行推進(jìn)支付環(huán)境建設(shè)工作的貫徹落實(shí)、影響著金融支付建設(shè)對(duì)經(jīng)濟(jì)社會(huì)（特別是服務(wù)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展）的作用發(fā)揮。如針對(duì)現(xiàn)代支付系統(tǒng)延伸推進(jìn)工作，玉溪轄區(qū)2013年6月末縣以下（鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道辦）農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)接入現(xiàn)代支付系統(tǒng)網(wǎng)點(diǎn)為61個(gè)，占全市金融機(jī)構(gòu)接入網(wǎng)點(diǎn)總數(shù)33%，比鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道辦）以上金融機(jī)構(gòu)接入網(wǎng)點(diǎn)比例低34個(gè)百分點(diǎn)，比鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道辦）以上涉農(nóng)機(jī)構(gòu)接入網(wǎng)點(diǎn)比例低24個(gè)百分點(diǎn)；三是各金融機(jī)構(gòu)向人民銀行反饋信息的力度太弱，致使人民銀行對(duì)一些與支付結(jié)算有關(guān)的領(lǐng)域的工作情況掌握不全。比如在銀行卡品種和服務(wù)推廣方面，各金融機(jī)構(gòu)及少主動(dòng)向人民銀行報(bào)告；四是金融機(jī)構(gòu)針對(duì)農(nóng)村地區(qū)支付渠道延伸、支付工具推廣等方面普遍存在重?cái)?shù)量輕質(zhì)量、重發(fā)展輕服務(wù)的問(wèn)題，特別是在銀行卡運(yùn)行機(jī)具維護(hù)方面存在滯后性。

（二）基層人民銀行履行金融支付管理職責(zé)存在的困難

現(xiàn)實(shí)履職局限性的問(wèn)題：縣支行支付結(jié)算管理這一職責(zé)的履行主要?dú)w屬于基礎(chǔ)業(yè)務(wù)股，但基礎(chǔ)業(yè)務(wù)股目前的工作重心主要是組織開(kāi)展會(huì)計(jì)核算和經(jīng)理國(guó)庫(kù)，大量人力和時(shí)間放在了日常業(yè)務(wù)經(jīng)辦上，重服務(wù)、輕管理的現(xiàn)象很突出；同時(shí)，支行基礎(chǔ)業(yè)務(wù)部門人員普遍存在年齡偏大、能力不足、崗位制約、工作主動(dòng)性差等問(wèn)題，由此制約著管理能力的提高。

日常手段方式問(wèn)題：縣支行近些年很少自行組織開(kāi)展對(duì)轄內(nèi)金融機(jī)構(gòu)的支付結(jié)算管理檢查，就算組織開(kāi)展外部檢查，也往往受自身能力水平的制約，使檢查的最終效果存在較大的差異性。而在日常的非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管中，多局限于督促各機(jī)構(gòu)按時(shí)報(bào)送相關(guān)報(bào)表材料，且報(bào)表材料的質(zhì)量不高，也在一定程度上影響了分析研判的質(zhì)量和效果。

數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)管理問(wèn)題：從實(shí)際工作中來(lái)看，普遍存在對(duì)數(shù)據(jù)信息的收集效率低以及統(tǒng)計(jì)資料整合難的問(wèn)題，而在真實(shí)性、有效性的核實(shí)上更是難上加難。比如非現(xiàn)金結(jié)算工具的統(tǒng)計(jì)、刷卡消費(fèi)金額的統(tǒng)計(jì)、原材料收購(gòu)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)等，不僅僅需要金融機(jī)構(gòu)的配合，還需要企業(yè)、商戶以及政府相關(guān)職能部門的協(xié)作，才能如實(shí)地全面地將相關(guān)情況反映出來(lái)。在實(shí)際工作中，一是主要體現(xiàn)在企業(yè)和商戶等不直接與人民銀行打交道的群體上，其主要的顧慮往往與商業(yè)秘密、個(gè)人財(cái)富隱私，或與納稅等相關(guān)聯(lián)；二是縣支行目前獲取信息數(shù)據(jù)的主要方式較為落后和被動(dòng)，方式無(wú)非是靠各金融機(jī)構(gòu)手工報(bào)送、靠上級(jí)行按期提供或咨詢相關(guān)人員，導(dǎo)致各類數(shù)據(jù)零敲碎打，真實(shí)性有效性大打折扣，支行不能及時(shí)有效地掌握轄區(qū)情況。

跨區(qū)域銀行卡監(jiān)管問(wèn)題：當(dāng)前，基層人民銀行機(jī)構(gòu)工作人員對(duì)于跨區(qū)域發(fā)行的銀行卡管理上，特別是針對(duì)非本地設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的外地發(fā)卡銀行在本縣域大量發(fā)行銀行卡，并且貸記卡信用額度通常高于本地銀行發(fā)行的貸記卡，基層縣支行往往連最基本的數(shù)據(jù)都掌握不了，監(jiān)管更是無(wú)從談起。

——基層工作人員素質(zhì)問(wèn)題：近些年，隨著各種新的支付手段如網(wǎng)上銀行、手機(jī)銀行等不斷推出，基層人民銀行員工由于年齡結(jié)構(gòu)、知識(shí)結(jié)構(gòu)、操作實(shí)踐等問(wèn)題，目前在業(yè)務(wù)素質(zhì)以及管理能力方面難于適應(yīng)形勢(shì)發(fā)展需要。

（三）農(nóng)村地區(qū)在支付環(huán)境運(yùn)行與管理上存在的問(wèn)題

農(nóng)村地區(qū)開(kāi)展非現(xiàn)金結(jié)算、推廣新型支付工具仍須努力。目前，國(guó)家惠農(nóng)政策涉及部門較多，扶貧惠農(nóng)的“項(xiàng)目池”多涉及新農(nóng)保、新農(nóng)合以及相關(guān)扶持政策——有老黨員補(bǔ)助、復(fù)退轉(zhuǎn)軍人補(bǔ)助、困難居民補(bǔ)助、高齡補(bǔ)貼、農(nóng)村低保，有林業(yè)、農(nóng)業(yè)補(bǔ)貼、農(nóng)機(jī)補(bǔ)貼、家電下鄉(xiāng)補(bǔ)貼，等等，往往各項(xiàng)資金出自各相關(guān)部門，形成一家農(nóng)戶擁有4、5本存折，造成柜臺(tái)壓力大，效率低。因此，要實(shí)現(xiàn)“多折合一卡”，在農(nóng)村地區(qū)推廣非現(xiàn)金工具運(yùn)用仍須努力。

農(nóng)村支付運(yùn)行環(huán)境管理亟待加強(qiáng)。調(diào)查反映，在商貿(mào)流通相對(duì)活躍的部分縣區(qū)，隨著銀行卡發(fā)行量逐年增大，利用銀行卡套現(xiàn)行為、特別是針對(duì)銀行卡盜取資金以及實(shí)施詐騙等情況屢有發(fā)生。而在農(nóng)村地區(qū)，老百姓識(shí)別這些行為和手段的知識(shí)能力不足，警惕性也不夠，一定程度加大了對(duì)農(nóng)村支付環(huán)境管理的工作難度。

對(duì)惠農(nóng)支付點(diǎn)的管理沒(méi)有完全到位：一方面，金融機(jī)構(gòu)在惠農(nóng)支付服務(wù)點(diǎn)的退出管理工作未能有效落實(shí)。轄區(qū)少數(shù)縣惠農(nóng)服務(wù)點(diǎn)中，出現(xiàn)個(gè)別服務(wù)點(diǎn)連續(xù)三個(gè)月交易量為零或接近零的情況，此類情況本應(yīng)受到收單機(jī)構(gòu)的關(guān)注并實(shí)地查明原因。但在這個(gè)過(guò)程中，收單機(jī)構(gòu)并未嚴(yán)格履行盡職管理，特別是針對(duì)惠農(nóng)支付服務(wù)點(diǎn)長(zhǎng)期連續(xù)無(wú)交易發(fā)生問(wèn)題，未能開(kāi)展核查、預(yù)警、提示以及并對(duì)其給予業(yè)務(wù)指導(dǎo)、直至實(shí)施推出管理。另一方面，金融機(jī)構(gòu)在回訪機(jī)制的執(zhí)行上遠(yuǎn)遠(yuǎn)不到位。從對(duì)部分商戶的實(shí)地調(diào)查情況及對(duì)收單機(jī)構(gòu)的詢問(wèn)結(jié)果來(lái)看，首先是收單機(jī)構(gòu)未嚴(yán)格按規(guī)定的時(shí)間、規(guī)定的頻率回訪；其次是收單機(jī)構(gòu)即使有回訪紀(jì)錄，回訪紀(jì)錄也是流于形式（比如僅僅記載“正常”字樣），無(wú)法核實(shí)收單機(jī)構(gòu)人員是否真正回訪過(guò)、是否發(fā)現(xiàn)了問(wèn)題、是否幫助解決了問(wèn)題；第三是收單機(jī)構(gòu)上下級(jí)之間對(duì)回訪發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題溝通反饋不到位，致使惠農(nóng)服務(wù)點(diǎn)在技術(shù)、網(wǎng)絡(luò)等方面的問(wèn)題困難遲遲得不到解決；第四是未形成回訪紀(jì)錄或報(bào)告反饋人民銀行。

銀行卡聯(lián)通性問(wèn)題對(duì)業(yè)務(wù)運(yùn)行的制約。據(jù)調(diào)查反映，惠農(nóng)支付服務(wù)點(diǎn)發(fā)生農(nóng)行卡轉(zhuǎn)信用社卡的跨行轉(zhuǎn)賬時(shí)有出現(xiàn)單邊賬問(wèn)題，給客戶帶來(lái)困難。并且轉(zhuǎn)賬手續(xù)費(fèi)和繳費(fèi)服務(wù)手續(xù)費(fèi)銀聯(lián)返回速度慢，對(duì)POS商戶的積極性帶來(lái)較大的影響。并且，由于惠農(nóng)支付服務(wù)平臺(tái)清算系統(tǒng)不夠通暢穩(wěn)定，有商戶多次反映，在農(nóng)行和信用社的卡之間辦理轉(zhuǎn)賬交易經(jīng)常失敗，增加了商戶、客戶對(duì)惠農(nóng)支付服務(wù)業(yè)務(wù)的不信任感。此外，系統(tǒng)轉(zhuǎn)運(yùn)機(jī)構(gòu)（如銀聯(lián)公司等）的后臺(tái)維護(hù)、技術(shù)更新與系統(tǒng)升級(jí)，也存在較大的滯緩問(wèn)題。

（四）銀行機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)管理對(duì)金融支付建設(shè)的影響問(wèn)題

一是邊遠(yuǎn)地區(qū)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)數(shù)量偏少，網(wǎng)點(diǎn)分布不平衡。近年來(lái)，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)對(duì)經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)的分支行和經(jīng)營(yíng)網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行收縮和撤并，導(dǎo)致涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)數(shù)量銳減，網(wǎng)點(diǎn)在鄉(xiāng)、鎮(zhèn)分布不均，特別是對(duì)于行政村、自然村基本空白，對(duì)偏遠(yuǎn)地區(qū)支付服務(wù)點(diǎn)的管理比較困難；二是農(nóng)村金融支付結(jié)算工具不足，支付結(jié)算工具偏少，支付手段還主要停留在傳統(tǒng)的方式上，現(xiàn)金支付仍是農(nóng)村最主要的支付手段。同時(shí)，農(nóng)村支付結(jié)算安全防范薄弱。一些農(nóng)民缺乏支付結(jié)算知識(shí)，對(duì)支付結(jié)算方式不了解，不知道支付安全防范，根本無(wú)法使用和接受各類票據(jù)結(jié)算，對(duì)現(xiàn)金支付結(jié)算安全性較低，假幣的識(shí)別能力也較差，現(xiàn)金結(jié)算給農(nóng)戶造成的損失時(shí)有發(fā)生；三是涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)農(nóng)村金融存在服務(wù)履職以及基礎(chǔ)設(shè)施滯后等問(wèn)題。一方面，POS商戶在使用過(guò)程中，因人為操作導(dǎo)致硬件損壞、一般性故障排除、以及設(shè)備系統(tǒng)升級(jí)操作等情況時(shí)，特別是在邊遠(yuǎn)山區(qū)和民族地區(qū)，山高路遠(yuǎn)，加上涉農(nóng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)相關(guān)管理人員不足、管理成本高、技術(shù)要求高、管理難度大，往往產(chǎn)生后期服務(wù)缺失問(wèn)題；另一方面，對(duì)新型支付工具，特別是農(nóng)村地區(qū)新型支付手段和工具（如惠農(nóng)支付服務(wù)業(yè)務(wù)的開(kāi)通），農(nóng)村地區(qū)評(píng)價(jià)高，但由于此項(xiàng)業(yè)務(wù)在起步階段，銀行機(jī)構(gòu)面對(duì)惠農(nóng)點(diǎn)面廣分散的實(shí)際，普遍存在“重推廣輕服務(wù)”的問(wèn)題；四是農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員素質(zhì)偏低。一般網(wǎng)點(diǎn)只配備了2～3名的一線臨柜人員，接受過(guò)系統(tǒng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)機(jī)會(huì)較少，操作人員專業(yè)素質(zhì)的缺乏，使用現(xiàn)代化支付工具效率低下。

三、工作建議

（一）加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，統(tǒng)籌推進(jìn)

深入推進(jìn)農(nóng)村金融支付環(huán)境建設(shè)，是新形勢(shì)、新階段我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展對(duì)金融建設(shè)的新需求，是金融支持和服務(wù)“三農(nóng)”發(fā)展的重要基礎(chǔ)。做好農(nóng)村金融支付服務(wù)工作，僅僅依靠人民銀行從支付結(jié)算履職角度來(lái)牽頭推進(jìn)尚難取得預(yù)期實(shí)效，同時(shí)，僅僅由金融機(jī)構(gòu)參與也不可能完全實(shí)現(xiàn)既定目標(biāo)。因此，進(jìn)一步統(tǒng)一認(rèn)識(shí)，加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，堅(jiān)持不懈，持之以恒，努力推進(jìn)金融支付環(huán)境建設(shè)健康發(fā)展。一是要解決好政府主導(dǎo)的關(guān)系。推進(jìn)農(nóng)村支付工作關(guān)鍵在地方黨委政府，要充分認(rèn)識(shí)農(nóng)村支付環(huán)境建設(shè)是關(guān)系服務(wù)廣大群眾的惠民工程，通過(guò)加強(qiáng)與黨委政府及相關(guān)部門溝通與匯報(bào)，真正達(dá)到重視支持、共同參與，形成由各級(jí)政府主導(dǎo)推動(dòng)、人民銀行牽頭管理、涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)具體實(shí)施、相關(guān)部門協(xié)調(diào)配合的工作格局，并使之納入基層政府機(jī)構(gòu)效能考核，加強(qiáng)督導(dǎo)力度，增強(qiáng)執(zhí)行效能；二是切實(shí)增強(qiáng)法規(guī)政策的執(zhí)行效率。多年來(lái)，黨和國(guó)家圍繞支持“三農(nóng)”發(fā)展問(wèn)題明確了一系列法規(guī)和政策，而農(nóng)村支付環(huán)境建設(shè)作為一項(xiàng)惠農(nóng)便農(nóng)、扶農(nóng)強(qiáng)農(nóng)的重要基礎(chǔ)工作，需要夯實(shí)政策和法規(guī)基礎(chǔ)，特別是應(yīng)當(dāng)明確界定農(nóng)村地區(qū)支付運(yùn)行各方的履職要求，以此為進(jìn)一步完善農(nóng)村支付管理與建設(shè)工作提供法律支持和政策保障；三是建立健全政策扶持機(jī)制，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)加大農(nóng)村金融基礎(chǔ)設(shè)施投入。建議加大財(cái)政扶持力度，充分發(fā)揮財(cái)政政策的杠桿作用，努力增強(qiáng)在稅收優(yōu)惠、資金投入以及財(cái)政補(bǔ)貼等方面的扶持作用。對(duì)于在農(nóng)村地區(qū)增設(shè)金融機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)的在稅收方面給予優(yōu)惠，對(duì)于在農(nóng)村地區(qū)布放POS機(jī)和ATM機(jī)給予財(cái)政補(bǔ)貼，對(duì)于參與惠農(nóng)支付業(yè)務(wù)的商戶給予必要的財(cái)政扶持，對(duì)于農(nóng)村地區(qū)使用銀行卡的業(yè)務(wù)收費(fèi)進(jìn)行適當(dāng)?shù)呢?cái)政補(bǔ)貼。支持金融機(jī)構(gòu)支付網(wǎng)絡(luò)與工具向農(nóng)村地區(qū)延伸，拓展農(nóng)村支付服務(wù)空間，增強(qiáng)農(nóng)村地區(qū)金融服務(wù)功能。

（二）多措并舉，擴(kuò)大宣傳

農(nóng)村支付結(jié)算工具推廣運(yùn)用率低的原因之一在于宣傳力度小，農(nóng)村百姓對(duì)支付結(jié)算服務(wù)知之甚少。因此，一是要建立由人民銀行牽頭、各金融機(jī)構(gòu)參與的支付結(jié)算宣傳活動(dòng)長(zhǎng)效機(jī)制，制定轄區(qū)整體宣傳規(guī)劃，加強(qiáng)輔導(dǎo)檢查，確保宣傳工作的落實(shí)。要積極組織金融機(jī)構(gòu)切實(shí)加強(qiáng)支付業(yè)務(wù)宣傳，做好農(nóng)村地區(qū)支付結(jié)算知識(shí)的宣傳工作，針對(duì)不同群體量身定做不同的宣傳產(chǎn)品，告知有哪些支付結(jié)算品種，哪些支付結(jié)算產(chǎn)品適合他們，與現(xiàn)金結(jié)算相比有哪些好處，如何使用等，要讓老百姓用的安心、用的可靠。同時(shí)可以在營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)設(shè)立咨詢臺(tái)或設(shè)立咨詢電話，方便群眾咨詢，幫助他們了解和使用各種支付結(jié)算工具，使支付結(jié)算知識(shí)宣傳工作長(zhǎng)期化、制度化；二是要積極擴(kuò)展農(nóng)村地區(qū)金融支付業(yè)務(wù)的宣傳途徑。農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)可聯(lián)合政府部門以及鄉(xiāng)、村管理部門，充分挖掘農(nóng)村生產(chǎn)生活以及農(nóng)業(yè)重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)推進(jìn)的各種有利資源和條件，深入農(nóng)戶、田間、地頭、集貿(mào)市場(chǎng)，多形式、多渠道地開(kāi)展支付服務(wù)宣傳，積極推介支付工具，提高農(nóng)村群眾對(duì)現(xiàn)代化支付結(jié)算的認(rèn)知度和信任度，努力營(yíng)造非現(xiàn)金支付結(jié)算工具使用的良好氛圍。同時(shí)，金融機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)還可通過(guò)在營(yíng)業(yè)場(chǎng)所懸掛標(biāo)語(yǔ)、張貼海報(bào)，在窗口向客戶免費(fèi)發(fā)放宣傳單等形式向群眾廣泛宣傳支付結(jié)算知識(shí)；三是要加強(qiáng)統(tǒng)籌宣傳管理，強(qiáng)化工作推進(jìn)力度。一方面要重點(diǎn)從人民銀行內(nèi)部不斷提高員工的政策和業(yè)務(wù)素質(zhì)，加強(qiáng)培訓(xùn)工作力度，切實(shí)解決自身存在的思想認(rèn)識(shí)不到位，宣傳解釋口徑不統(tǒng)一的問(wèn)題；另一方面要重點(diǎn)解決各金融機(jī)構(gòu)特別是涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)在推進(jìn)農(nóng)村地區(qū)支付管理思想認(rèn)識(shí)方面的問(wèn)題，采取舉辦專題培訓(xùn)班或業(yè)務(wù)講座以及把推進(jìn)農(nóng)村地區(qū)支付管理工作納入涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)準(zhǔn)入設(shè)置、金融重點(diǎn)執(zhí)法檢查、金融機(jī)構(gòu)綜合評(píng)價(jià)、班子考核（或高管人員）考核等方面的重要管理內(nèi)容；此外，針對(duì)各金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展農(nóng)村地區(qū)支付管理工作的宣傳工作，還應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注其內(nèi)部相關(guān)部門以及人員的履職效能，并督促要求各金融機(jī)構(gòu)把每年的宣傳和培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)的5%用于開(kāi)展農(nóng)村地區(qū)支付管理宣傳和培訓(xùn)工作，保證每年宣傳工作的人員、費(fèi)用和時(shí)間到位。四是要加強(qiáng)金融安全知識(shí)宣傳，防范支付風(fēng)險(xiǎn)。特別是加強(qiáng)銀行卡用卡安全知識(shí)宣傳，通過(guò)商戶回訪、送教上門、發(fā)放安全用卡宣傳頁(yè)等多種方式，積極向廣大農(nóng)民朋友宣傳講解個(gè)人客戶信息數(shù)據(jù)如何保密、如何防范銀行卡欺詐等方面的知識(shí)，不斷提高農(nóng)民使用非現(xiàn)金支付工具的自我保護(hù)意識(shí)，引導(dǎo)其正確使用非現(xiàn)金支付工具，增強(qiáng)使用非現(xiàn)金支付工具的信心。

（三）創(chuàng)新服務(wù)，突出實(shí)效

篇（7）

二是輕制度，重人情。表現(xiàn)在管理上，聯(lián)社管理部室在對(duì)基層信用社進(jìn)行管理的時(shí)候，只要不涉及業(yè)務(wù)數(shù)字之類的直觀的、硬性的指標(biāo)，對(duì)發(fā)現(xiàn)的不符合規(guī)章制度的問(wèn)題往往礙于情面，在信用社有關(guān)人員的央求下，能減的減，能刪的刪，最終大事化小，小事化了，匯總到報(bào)告上的多是些無(wú)礙大雅的小問(wèn)題，領(lǐng)導(dǎo)層發(fā)現(xiàn)不了基層存在的實(shí)際問(wèn)題。

三是反其道而行之。表現(xiàn)在著裝上，過(guò)去員工服裝不統(tǒng)一的時(shí)候，時(shí)常埋怨不統(tǒng)一服裝，抱怨農(nóng)村信用社不如某某銀行形象好，不時(shí)上書(shū)提意見(jiàn)要求統(tǒng)一；現(xiàn)在統(tǒng)一了服裝，卻又埋怨天天穿工作服，抱怨統(tǒng)一著裝打領(lǐng)帶不舒坦，想盡千方百計(jì)說(shuō)服領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行變通，再給自己找出個(gè)不著裝的理由來(lái)。

員工執(zhí)行力缺失雖然表現(xiàn)方式不一，但歸結(jié)起來(lái)就一條：應(yīng)付了事。自始至終都是你有關(guān)門計(jì)，我有跳墻法的應(yīng)付策略。應(yīng)付了事，表現(xiàn)是員工缺乏責(zé)任心，但實(shí)質(zhì)是工作上的失職。在應(yīng)付思想的左右下，員工對(duì)布置的工作，不是積極地按規(guī)定的質(zhì)量去完成，而習(xí)慣于做表面文章，熱衷于接待藝術(shù)。原因很簡(jiǎn)單，檢查人員的執(zhí)行力也是缺失的，一切都是可以用手段擺平的，習(xí)慣使然，導(dǎo)致了提升內(nèi)管水平永遠(yuǎn)停留在口號(hào)上，而沒(méi)有確切的效果。二、員工執(zhí)行力缺失的影響

執(zhí)行力缺失，使領(lǐng)導(dǎo)有成效的工作措施得不到落實(shí)，所有的工作就會(huì)變成一紙空文或者是一場(chǎng)空談。即使一個(gè)再優(yōu)秀的領(lǐng)導(dǎo)，制訂了再有效的發(fā)展戰(zhàn)略和再適用的規(guī)章制度，如果在工作中得不到長(zhǎng)期的有效的執(zhí)行，也無(wú)助于農(nóng)村信用社的發(fā)展，農(nóng)村信用社實(shí)現(xiàn)又好又快發(fā)展和爭(zhēng)創(chuàng)一流金融機(jī)構(gòu)的目標(biāo)也只能成為一種理想和空談。《財(cái)富》雜志稱：“戰(zhàn)略有效地制定出來(lái)后，得到有效執(zhí)行的不到10%”。由此可見(jiàn)，執(zhí)行力缺失是一個(gè)普遍性的問(wèn)題，不是農(nóng)村信用社獨(dú)有的，但員工執(zhí)行力缺失已成為遏制企業(yè)發(fā)展的突出問(wèn)題這一事實(shí)不容置疑。在一些農(nóng)村信用社中，領(lǐng)導(dǎo)所想的和員工所做的往往不能得到有效的統(tǒng)一，說(shuō)白了，就是缺乏執(zhí)行力。

保羅•托馬斯和大衛(wèi)•伯恩在《執(zhí)行力》一書(shū)中說(shuō)道：滿街的咖啡店，唯有星巴克一枝獨(dú)秀；同是做PC，唯有戴爾獨(dú)占鰲頭；都是做超市，唯有沃爾瑪雄踞零售業(yè)榜首，而造成這些不同的原因，則是各個(gè)企業(yè)的執(zhí)行力的差異，那些在激烈競(jìng)爭(zhēng)中能夠最終勝出的企業(yè)無(wú)疑都是具有很強(qiáng)的執(zhí)行力。因此，執(zhí)行力是決定企業(yè)成功的重要因素，是21世紀(jì)構(gòu)成企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力的重要一環(huán)。而核心競(jìng)爭(zhēng)力就是執(zhí)行力，沒(méi)有執(zhí)行力的企業(yè)就沒(méi)有核心競(jìng)爭(zhēng)力。世界著名企業(yè)沃爾瑪能一步步從小到大，由大到強(qiáng)，逐漸拉大和競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的差距，成功之道就在于不斷地在傳統(tǒng)模式中開(kāi)發(fā)出適合業(yè)務(wù)發(fā)展需要的方式，并不折不扣地加以執(zhí)行。所以說(shuō)，當(dāng)前農(nóng)村信用社亟需的不是高明的管理措施，不是高級(jí)的管理人才，而是員工不折不扣的執(zhí)行力。因此，把員工執(zhí)行力的培養(yǎng)納入企業(yè)文化，把執(zhí)行力作為所有行為最高準(zhǔn)則和終極目標(biāo)顯得尤為重要。農(nóng)村信用社作為農(nóng)村金融主力軍，要在日益加劇的行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)中繼續(xù)保持農(nóng)村金融領(lǐng)頭羊地位，增強(qiáng)員工執(zhí)行力應(yīng)該是必須的。三、對(duì)增強(qiáng)員工執(zhí)行力的建議

篇（8）

一、問(wèn)題的提出

農(nóng)業(yè)的特性注定了農(nóng)業(yè)貸款存在成本高、風(fēng)險(xiǎn)高、管理難、缺乏有效抵押物等無(wú)法回避的問(wèn)題，農(nóng)業(yè)貸款的高風(fēng)險(xiǎn)、低收益與商業(yè)銀行資金的逐利特性之間必然存在矛盾，所以農(nóng)村地區(qū)資金外流、農(nóng)村經(jīng)濟(jì)主體融資困難一直以來(lái)都是困擾我國(guó)農(nóng)村金融發(fā)展的難點(diǎn)。

村鎮(zhèn)銀行是我國(guó)深化農(nóng)村金融改革的一項(xiàng)創(chuàng)新之舉，為我國(guó)金融發(fā)展注入了“新鮮血液”，其設(shè)立主要是為解決農(nóng)村金融市場(chǎng)供給不足、競(jìng)爭(zhēng)不充分的問(wèn)題，所以村鎮(zhèn)銀行首要解決的問(wèn)題就是如何發(fā)展貸款的問(wèn)題，這也是村鎮(zhèn)銀行發(fā)展的核心問(wèn)題，是村鎮(zhèn)銀行能否實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵。因此對(duì)村鎮(zhèn)銀行的貸款業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀，存在的問(wèn)題及健康發(fā)展的模式進(jìn)行研究，創(chuàng)新貸款模式，對(duì)繁榮我國(guó)農(nóng)村金融市場(chǎng)有一定的現(xiàn)實(shí)意義和理論價(jià)值。

二、內(nèi)蒙古克什克騰農(nóng)銀村鎮(zhèn)銀行概況

克什克騰旗位于赤峰市西北部，總面積20673平方公里，轄11個(gè)蘇木鄉(xiāng)鎮(zhèn)，2處開(kāi)發(fā)區(qū)，125個(gè)嘎查村，轄區(qū)總?cè)丝?4.8萬(wàn)人，是一個(gè)以蒙古族為主體，漢族居多數(shù)，蒙、漢、回、滿、壯、朝鮮、達(dá)斡爾等10個(gè)民族聚居的地區(qū)。

近幾年克什克騰旗經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展，2007年，全旗地區(qū)生產(chǎn)總值實(shí)現(xiàn)37億元，年均增長(zhǎng)24.5%，財(cái)政收入實(shí)現(xiàn)7.3億元，年均增長(zhǎng)93.5%，進(jìn)入全國(guó)縣域經(jīng)濟(jì)基本競(jìng)爭(zhēng)力增速百?gòu)?qiáng)縣，城鎮(zhèn)居民人均可支配收入8200元，比2006年增加1248元，增長(zhǎng)15.2%；農(nóng)牧民人均純收入3794元，比2006年增加483元，增長(zhǎng)14.6%。工業(yè)和旅游業(yè)的發(fā)展，成為克什克騰旗經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要支柱。

目前，全旗有工商銀行、農(nóng)業(yè)銀行、建設(shè)銀行、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、郵政儲(chǔ)蓄、農(nóng)村信用社6類金融機(jī)構(gòu)。網(wǎng)點(diǎn)總數(shù)為34個(gè)，截至2007年12月末，全旗各家金融機(jī)構(gòu)各項(xiàng)存款總額為188227萬(wàn)元，各項(xiàng)貸款余額159325萬(wàn)元，存貸比例為84.6%，不良貸款余額為29840萬(wàn)元，占貸款比例的18.7%，到2007年11月末，6家金融機(jī)構(gòu)全部盈余。

2008年8月18日，由中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行發(fā)起設(shè)立的兩家村鎮(zhèn)銀行，湖北漢川農(nóng)銀村鎮(zhèn)銀行和克什克騰農(nóng)銀村鎮(zhèn)銀行成立，這是第一家由國(guó)有商業(yè)銀行發(fā)起建立的村鎮(zhèn)銀行。克什克騰農(nóng)銀村鎮(zhèn)銀行位于克什克騰旗旗政府所在地經(jīng)棚鎮(zhèn)，注冊(cè)資本金1960萬(wàn)元，員工14人，網(wǎng)點(diǎn)1個(gè)。

三、村鎮(zhèn)銀行發(fā)展貸款業(yè)務(wù)應(yīng)關(guān)注的問(wèn)題

村鎮(zhèn)銀行能否真正成為扎根于農(nóng)村并發(fā)展壯大，關(guān)鍵在于村鎮(zhèn)銀行能否持續(xù)盈利，如不能盈利，支持“三農(nóng)”根本無(wú)從談起，而如果想做到持續(xù)性盈利，主要取決于貸款業(yè)務(wù)，如貸款質(zhì)量、貸款規(guī)模、貸款成本、貸款收益率等，這就需要村鎮(zhèn)銀行在發(fā)展貸款業(yè)務(wù)時(shí)解決好以下問(wèn)題：

（一）農(nóng)村地區(qū)無(wú)網(wǎng)點(diǎn)情況下的貸款管理問(wèn)題

在農(nóng)村地區(qū)設(shè)立網(wǎng)點(diǎn)，其成本是非常高昂的，固定資產(chǎn)購(gòu)置、軟件系統(tǒng)的重新配置、人員費(fèi)用、安全設(shè)施支出等，村鎮(zhèn)銀行剛剛成立，在短時(shí)期內(nèi)不可能在農(nóng)村地區(qū)大規(guī)模設(shè)立網(wǎng)點(diǎn)，在這種情況下，貸款如何發(fā)放和管理、貸款風(fēng)險(xiǎn)如何防范、貸款流程怎樣設(shè)計(jì)，如何解決信息不對(duì)稱及信息反饋不及時(shí)的問(wèn)題。

（二）如何將社會(huì)效益與自身經(jīng)濟(jì)利益進(jìn)行有機(jī)地結(jié)合

如前面所敘述的，農(nóng)村地區(qū)中低收入人群的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)較為薄弱，貸款風(fēng)險(xiǎn)大，金融機(jī)構(gòu)不愿意為其提供貸款，其往往因缺乏金融資源而喪失發(fā)展的機(jī)會(huì)，長(zhǎng)期處于低水平的經(jīng)濟(jì)狀態(tài)而無(wú)法自拔。大力支持中低收入人群，建立農(nóng)村地區(qū)的普惠制金融體制是村鎮(zhèn)銀行的社會(huì)責(zé)任，是設(shè)立村鎮(zhèn)銀行的根本目的所在，而這就意味著部分經(jīng)濟(jì)利益的缺失，如何在取得良好社會(huì)效益的同時(shí)實(shí)現(xiàn)自身的良性發(fā)展難度很大。

（三）怎樣根據(jù)農(nóng)村金融的特性進(jìn)行貸款產(chǎn)品和貸款方式的創(chuàng)新

農(nóng)業(yè)是弱質(zhì)產(chǎn)業(yè)，風(fēng)險(xiǎn)較高；農(nóng)業(yè)貸款額度小、分散，管理成本較高；農(nóng)民缺乏有效的擔(dān)保和抵押物品，這些農(nóng)村金融的特點(diǎn)在短期內(nèi)很難整體改觀，如果村鎮(zhèn)銀行自身不能根據(jù)農(nóng)村金融的特點(diǎn)進(jìn)行創(chuàng)新，是很難在支持“三農(nóng)”上有所作為的。

四、內(nèi)蒙古克什克騰農(nóng)銀村鎮(zhèn)銀行貸款模式

針對(duì)村鎮(zhèn)銀行所面臨的問(wèn)題，借鑒國(guó)內(nèi)外的先進(jìn)做法，結(jié)合克什克騰旗的經(jīng)濟(jì)實(shí)際，克什克騰農(nóng)銀村鎮(zhèn)銀行提出加快貸款業(yè)務(wù)創(chuàng)新，形成切合實(shí)際、便于操作的貸款模式。

（一）與農(nóng)村經(jīng)濟(jì)合作組織合作的貸款業(yè)務(wù)模式

克什克騰旗農(nóng)牧民供銷信用互助合作社聯(lián)合商會(huì)于2009年1月6日成立，入會(huì)會(huì)員主要是克什克騰旗經(jīng)棚鎮(zhèn)周邊鄉(xiāng)鎮(zhèn)擬從事野豬特種養(yǎng)殖的農(nóng)戶，入會(huì)會(huì)員達(dá)100多人。許多會(huì)員沒(méi)有養(yǎng)殖經(jīng)驗(yàn)，有的會(huì)員在信用社有欠款，信譽(yù)不佳，有的會(huì)員不務(wù)正業(yè)，酗酒賭博，而且該合作社尚未建立完備的銷售渠道，市場(chǎng)有一定的不確定性，規(guī)模過(guò)大存在風(fēng)險(xiǎn)。鑒于此，克銀與該商會(huì)協(xié)商，先扶持一批養(yǎng)殖戶進(jìn)行試點(diǎn)，貸款方式是農(nóng)戶之間聯(lián)保。在當(dāng)?shù)卮逦瘯?huì)的幫助下，克銀信貸人員對(duì)全部入會(huì)會(huì)員進(jìn)行了調(diào)查，選出16戶家境比較好的農(nóng)戶，把這16戶農(nóng)戶按4戶一組分成4組，再由每組選出1戶-2戶勤勞認(rèn)干、生活儉樸、有致富愿望但家庭收入低無(wú)資金擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模的農(nóng)戶。在操作過(guò)程中，這16戶農(nóng)戶都不愿意為低收入農(nóng)戶擔(dān)保，而如果全由低收入農(nóng)戶之間擔(dān)保又增加了銀行的風(fēng)險(xiǎn)，所以把帶1戶-2戶低收入農(nóng)戶作為貸款的前提條件，這樣做的目的主要是探索如何對(duì)低收入群體進(jìn)行貸款扶持。2009年8月份，商會(huì)養(yǎng)殖的第一批野豬出欄，取得了良好的經(jīng)濟(jì)效益，戶均凈收益5000元。通過(guò)本案例可以證實(shí)，在農(nóng)村推行多戶聯(lián)保是最為切實(shí)可行的一種貸款模式方式，對(duì)低收入農(nóng)戶而言尤為重要。

（二）采取草場(chǎng)使用權(quán)抵押方式的貸款業(yè)務(wù)模式

克什克騰旗巴彥查干蘇木是典型的牧業(yè)區(qū)，因牧業(yè)生產(chǎn)的特點(diǎn)，其資金需求也呈現(xiàn)季節(jié)性的特點(diǎn)。在秋季出售牲畜實(shí)現(xiàn)資金回籠，而后又重新購(gòu)置牲畜，為擴(kuò)大養(yǎng)殖規(guī)模牧民往往會(huì)購(gòu)置更多數(shù)量的牲畜。在春、夏季，接羔、防疫、飼料儲(chǔ)備都大量需要錢，而牧民的資金大都已用于購(gòu)買牲畜，造成資金缺口較大，此時(shí)牲畜還不到出欄的時(shí)候，不能低價(jià)出售，牧民從信用社得不到貸款就向高利貸借款。就巴彥查干蘇木而言，信用社的貸款往往是給一些養(yǎng)殖大戶，由于資金量有限，許多普通牧民的資金來(lái)源主要是靠民間借款。在該蘇木，草場(chǎng)使用權(quán)的私下流轉(zhuǎn)已經(jīng)很盛行，打草場(chǎng)、放牧場(chǎng)的租賃價(jià)格已很市場(chǎng)化，草場(chǎng)使用權(quán)有了市場(chǎng)價(jià)值，具備了可抵押的要素，而且草場(chǎng)使用權(quán)是牧民最為基本的市場(chǎng)要素，出于害怕失去草場(chǎng)用益權(quán)的考慮，牧民的違約風(fēng)險(xiǎn)較小。在經(jīng)過(guò)認(rèn)真的調(diào)查后，2009年初克什克騰農(nóng)銀村鎮(zhèn)銀行把巴彥查干蘇木烏寶力格嘎查作為試點(diǎn)，以牧民自有的草場(chǎng)使用權(quán)抵押貸款，與烏寶力格嘎查簽訂了協(xié)議，烏寶力格嘎查同意對(duì)欠貸會(huì)員的草場(chǎng)承包經(jīng)營(yíng)權(quán)進(jìn)行處置，所得款項(xiàng)用于償還貸款，并在嘎查內(nèi)選出一名高中畢業(yè)青年作為貸款協(xié)管員。共對(duì)61戶入會(huì)會(huì)員發(fā)放草場(chǎng)使用權(quán)抵押貸款175萬(wàn)元，到期貸款都能如期收回。

（三）采取公司+基地+農(nóng)戶方式的貸款業(yè)務(wù)模式

克什克騰旗屬半干旱地區(qū)，砂壤土質(zhì)，適合馬鈴薯的生長(zhǎng)，所種植的馬鈴薯口感好，淀粉含量高，馬鈴薯種植及加工已成為克旗的農(nóng)業(yè)支柱產(chǎn)業(yè)，2008年種植面積達(dá)26.5萬(wàn)畝。克什克騰旗豐信元工貿(mào)有限責(zé)任公司是赤峰市地區(qū)唯一一家日處理馬鈴薯達(dá)到400噸的深加工企業(yè)，是赤峰市市級(jí)農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)重點(diǎn)龍頭企業(yè)，已具備年處理加工馬鈴薯35000噸，生產(chǎn)精制馬鈴薯淀粉5000噸的能力。該公司著力發(fā)展“公司+基地+農(nóng)戶”的經(jīng)營(yíng)管理模式，2009年與289戶農(nóng)戶簽訂了種植合同，基地規(guī)模擴(kuò)大到20000畝，除30多個(gè)種植大戶之外，其余農(nóng)戶的種植面積都在20畝左右，許多種植戶都有貸款需求。克什克騰農(nóng)銀村鎮(zhèn)銀行與克什克騰旗豐信元工貿(mào)有限責(zé)任公司簽訂了合作協(xié)議，由銀行為農(nóng)戶貸款，豐信元公司為貸款社員提供保證擔(dān)保，并按貸款總額的10%存入貸款保證金。同時(shí)明確約定豐信元公司要對(duì)貸款戶進(jìn)行監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)及時(shí)向克銀報(bào)告，貸款管理成為豐信元公司工作人員的一項(xiàng)工作職責(zé)，而該公司的工作人員經(jīng)常和種植戶打交道，能夠掌握種植戶的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、健康狀況、家庭重大變故等情況，有效地解決了貸款管理中存在的信息不對(duì)稱問(wèn)題。

五、內(nèi)蒙古克什克騰農(nóng)銀村鎮(zhèn)銀行貸款模式的創(chuàng)新點(diǎn)

上述三種貸款業(yè)務(wù)依托農(nóng)村經(jīng)濟(jì)合作組織、農(nóng)民專業(yè)合作社、農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)、涉農(nóng)企業(yè)等農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟(jì)主體，把這些經(jīng)濟(jì)體和農(nóng)牧民有機(jī)地結(jié)合起來(lái)，或者經(jīng)濟(jì)體為農(nóng)牧民保證擔(dān)保，或者經(jīng)濟(jì)體組織內(nèi)部農(nóng)牧民彼此擔(dān)保，使之成為信用共同體，互為約束，自我管理，發(fā)展了多種類型的保證方式，同時(shí)擴(kuò)大了抵押擔(dān)保物的范圍，創(chuàng)新了貸款管理的方式，在不增加網(wǎng)點(diǎn)的情況下，增加了對(duì)農(nóng)牧民的金融供給，在一定程度上緩解了農(nóng)牧民貸款難的問(wèn)題，按照這種貸款模式，自成立至2009年10月末，克銀累計(jì)發(fā)放貸款15369.63萬(wàn)元，貸款余額7030萬(wàn)元，其中“三農(nóng)”貸款占比88.42%；實(shí)現(xiàn)貸款利息收入268.11萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)121.31萬(wàn)元，到期貸款收回率、利息收回率均為100%，在有力地支持了地方農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的同時(shí)，也取得了良好的經(jīng)濟(jì)效益，業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)步入了良性發(fā)展的軌道（見(jiàn)表1）。克銀所取得的正面成果表明本文所提出的村鎮(zhèn)銀行貸款模式是可行的。其創(chuàng)新之處在于：

（一）貸款產(chǎn)品創(chuàng)新，豐富貸款品種

貸款產(chǎn)品創(chuàng)新是貸款業(yè)務(wù)創(chuàng)新的核心問(wèn)題，只有貸款產(chǎn)品創(chuàng)新才能推動(dòng)整個(gè)貸款業(yè)務(wù)的創(chuàng)新。在認(rèn)真調(diào)查研究的基礎(chǔ)上，有計(jì)劃、有步驟、分層次地進(jìn)行貸款產(chǎn)品創(chuàng)新，逐步打造“新農(nóng)村”貸款品牌。“新農(nóng)村”貸款品牌共分三個(gè)系列，即農(nóng)牧業(yè)生產(chǎn)系列、農(nóng)牧民生活系列、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施系列。農(nóng)牧業(yè)生產(chǎn)系列主要是支持農(nóng)牧業(yè)生產(chǎn)所需資金；農(nóng)牧民生活系列主要是支持農(nóng)牧區(qū)家庭小作坊、小商品經(jīng)營(yíng)戶所需流動(dòng)資金，以及有一定的經(jīng)濟(jì)實(shí)力需要改進(jìn)生活條件的農(nóng)牧民的消費(fèi)資金需求；農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施系列主要是支持農(nóng)牧區(qū)的固定資產(chǎn)建設(shè)。首先要發(fā)展的是農(nóng)牧業(yè)生產(chǎn)系列、農(nóng)牧民生活系列，農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施系列要根據(jù)農(nóng)牧區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展進(jìn)程和國(guó)家的一些具體政策陸續(xù)出臺(tái)后方可進(jìn)行，需要等待時(shí)機(jī)。在創(chuàng)新貸款產(chǎn)品時(shí)一定要注意實(shí)用性，要符合農(nóng)牧民的生產(chǎn)生活以及借貸習(xí)慣，容易被農(nóng)牧民理解接受。

（二）貸款擔(dān)保方式創(chuàng)新，降低貸款難度

農(nóng)村地區(qū)貸款難，其中很重要的原因是農(nóng)民無(wú)法提供符合銀行貸款要求的抵（質(zhì)）押物品，所以，要在法律允許的范圍內(nèi)在貸款擔(dān)保方式上進(jìn)行大膽的創(chuàng)新。

第一，重新審視保證擔(dān)保貸款。保證擔(dān)保在今后很長(zhǎng)一段時(shí)期仍將是農(nóng)村小額貸款的主要貸款方式，從實(shí)踐情況看，保證貸款并不意味著就是高風(fēng)險(xiǎn)貸款，關(guān)鍵還要看貸款的管理。因此，保證擔(dān)保仍為農(nóng)村小額貸款的主要貸款擔(dān)保方式，但在保證形式上要力求多樣性，發(fā)展多戶擔(dān)保、村民小組聯(lián)合擔(dān)保、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)擔(dān)保及其他保證方式，杜絕多人追尾保證擔(dān)保或大戶多頭保證擔(dān)保。

第二，擴(kuò)大農(nóng)村抵押擔(dān)保物的范圍。隨著《物權(quán)法》的出臺(tái)，農(nóng)民可提供的抵押品范圍擴(kuò)大。如《物權(quán)法》中規(guī)定動(dòng)產(chǎn)可用作抵押擔(dān)保品，這樣糧食生產(chǎn)專業(yè)戶的農(nóng)產(chǎn)品或者養(yǎng)殖戶畜產(chǎn)品都可以作為抵押品，農(nóng)用機(jī)械也可以用來(lái)抵押貸款。

第三，大力發(fā)展質(zhì)押擔(dān)保貸款。黨的十七屆三中全會(huì)對(duì)農(nóng)村土地管理制度改革方向予以明確，在一段時(shí)間內(nèi)，草場(chǎng)以及土地的經(jīng)營(yíng)權(quán)將可以進(jìn)行有償流轉(zhuǎn)，具有了市場(chǎng)價(jià)值。因此可嘗試以草場(chǎng)以及土地的經(jīng)營(yíng)權(quán)質(zhì)押發(fā)放貸款。同時(shí)，也要和政府溝通，由政府把對(duì)農(nóng)牧業(yè)的補(bǔ)貼資金或其他扶持資金作為保險(xiǎn)金來(lái)為農(nóng)牧戶貸款質(zhì)押擔(dān)保。

第四，強(qiáng)力推行農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)。農(nóng)業(yè)是高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，為防范農(nóng)業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)，必須要重視保險(xiǎn)事宜。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)在克旗的推廣還不普及，農(nóng)牧戶的參保意識(shí)不強(qiáng)，對(duì)參保有抵觸情緒，可以對(duì)借款人在貸款利率上給予適當(dāng)?shù)膬?yōu)惠，鼓勵(lì)借款人參保。

（三）貸款定價(jià)機(jī)制創(chuàng)新，讓利返惠于民

因?yàn)檗r(nóng)牧業(yè)本身收益低，在加大對(duì)農(nóng)牧戶貸款支持力度的同時(shí)，也必須要考慮農(nóng)牧戶的財(cái)務(wù)費(fèi)用承受能力，防止因財(cái)務(wù)支出較大，使農(nóng)牧民的收益降低或?qū)е仑?fù)收益，無(wú)法形成原始積累，農(nóng)牧民一直處于資金缺乏狀態(tài)，形成惡性循環(huán)。這樣即便滿足了農(nóng)牧民的資金需求，也不能達(dá)到使農(nóng)牧民致富的目的，社會(huì)效益不能得到有效的體現(xiàn)。這就需要建立一套完整的貸款定價(jià)機(jī)制，對(duì)收益率相對(duì)較高的農(nóng)產(chǎn)品加工、商品流通業(yè)、微小企業(yè)或城鎮(zhèn)居民等實(shí)行高浮動(dòng)利率，而對(duì)農(nóng)產(chǎn)品種植業(yè)或畜牧養(yǎng)殖業(yè)實(shí)行低浮動(dòng)利率，通過(guò)對(duì)高利率貸款和低利率貸款投放比例的控制，使得加權(quán)后的貸款利率保持在一個(gè)適度的水平，能夠保證銀行的正常收益，同時(shí)又能兼顧農(nóng)牧民的收益。

貸款定價(jià)機(jī)制要堅(jiān)持“區(qū)別對(duì)待、靈活多樣”的原則。根據(jù)客戶的信用程度、擔(dān)保方式、收益情況等因素來(lái)界定貸款的風(fēng)險(xiǎn)度，風(fēng)險(xiǎn)度高的利率浮動(dòng)比例要高，風(fēng)險(xiǎn)度低的則反之，對(duì)在有存款或其他金融產(chǎn)品綜合收益較高的客戶要在利率上給予適當(dāng)?shù)膬?yōu)惠。對(duì)農(nóng)牧業(yè)戶，要考慮到農(nóng)牧民的特殊心理，對(duì)同一行業(yè)或同一區(qū)域的貸款客戶盡量采取同樣的利率，防止因利率執(zhí)行不同引起農(nóng)牧民的“攀比”心態(tài)，對(duì)貸款的管理和歸還產(chǎn)生負(fù)面影響，但必須對(duì)農(nóng)牧民明確，信用好的可以享受利率上的優(yōu)惠，鼓勵(lì)農(nóng)牧民樹(shù)立良好的信用觀念。

（四）貸款管理方式創(chuàng)新，降低管理成本

農(nóng)牧區(qū)地域廣袤，農(nóng)牧民居住分散，農(nóng)牧業(yè)的生產(chǎn)周期長(zhǎng)，致使貸款管理工作量較大，需要大量的管理人員，而從克旗村鎮(zhèn)銀行的實(shí)際情況看，在一段時(shí)期內(nèi)不可能在農(nóng)牧區(qū)內(nèi)增設(shè)新的網(wǎng)點(diǎn)和擴(kuò)編人員，貸款管理人員不足的矛盾比較突出。若要解決這一矛盾，就必須進(jìn)行貸款管理方式的創(chuàng)新，要進(jìn)行兩方面的嘗試。一是借助農(nóng)村基層組織的力量進(jìn)行貸款管理，在對(duì)某一村或嘎查的農(nóng)牧民發(fā)放一定額度的貸款時(shí)，由旗政府或各鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府協(xié)調(diào)，與村委會(huì)簽訂協(xié)議，配合銀行信貸人員的貸前調(diào)查，并對(duì)借款人經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行監(jiān)督，負(fù)責(zé)協(xié)助銀行信貸人員進(jìn)行貸款催收，如到期貸款收回率達(dá)到銀行所規(guī)定的指標(biāo)，將給予村委會(huì)一定的經(jīng)濟(jì)獎(jiǎng)勵(lì)；二是聘請(qǐng)貸款協(xié)管員。從村組內(nèi)選出一個(gè)或幾個(gè)有一定影響力、具有一定文化水平、誠(chéng)信度較高、家境殷實(shí)的人，如高中返鄉(xiāng)畢業(yè)生、村組長(zhǎng)、退休教師或老干部、致富帶頭人、退伍軍人等，做為銀行的貸款協(xié)管員，負(fù)責(zé)配合銀行信貸人員進(jìn)行貸前調(diào)查，承擔(dān)貸后管理責(zé)任，從銀行領(lǐng)取一定的經(jīng)濟(jì)報(bào)酬。由于村委會(huì)工作人員和貸款協(xié)管員與接待人居住地較近，了解借款人的資信情況，同時(shí)可以隨時(shí)了解借款人的經(jīng)營(yíng)情況，如有異常，能夠及時(shí)告知銀行的信貸人員，這樣做既解決了行管理人員少的問(wèn)題，又能減少因信息不對(duì)稱所帶來(lái)的貸款風(fēng)險(xiǎn)，管理效果會(huì)更好。

（五）貸款風(fēng)險(xiǎn)防控創(chuàng)新，有效控制風(fēng)險(xiǎn)

貸款風(fēng)險(xiǎn)防控要貫穿貸款調(diào)查、審查、審批、發(fā)放、收回等各個(gè)環(huán)節(jié)，既要防止道德風(fēng)險(xiǎn)，又要防止操作風(fēng)險(xiǎn)。

第一，貸前環(huán)節(jié)。必須堅(jiān)持雙人入戶調(diào)查，實(shí)行調(diào)查人和輔助調(diào)查人制，村委會(huì)工作人員和協(xié)管人員要在調(diào)查表上簽署意見(jiàn)；執(zhí)行獨(dú)立審查人制度，審查人由董事會(huì)任命，獨(dú)立審查人不同意發(fā)放的貸款，有權(quán)審批人可向董事長(zhǎng)申請(qǐng)重議，但不能直接發(fā)放貸款。

第二，審批環(huán)節(jié)。建立信貸授權(quán)審批機(jī)制，成立貸款審批領(lǐng)導(dǎo)小組，實(shí)行分管行長(zhǎng)、行長(zhǎng)、貸款審批領(lǐng)導(dǎo)小組分層次授權(quán)審批制度，對(duì)審批權(quán)限進(jìn)行嚴(yán)格限定，不得越權(quán)審批。

第三，放貸環(huán)節(jié)。要考慮農(nóng)牧業(yè)生產(chǎn)周期長(zhǎng)，生產(chǎn)資金運(yùn)動(dòng)具有很強(qiáng)的季節(jié)性，現(xiàn)金流在特定的時(shí)期才會(huì)出現(xiàn)的特點(diǎn)，在確定貸款期限時(shí)要合理，不能硬性地把貸款期限定為半年或一年，要與借款人的資金回籠相一致，避免因貸款期限確定不合理而導(dǎo)致貸款形成不良；要根據(jù)借款人的家庭實(shí)力，收入狀況等因素來(lái)確定還款方式，對(duì)還款期限長(zhǎng)的借款人盡量采取分期還款方式，減輕借款人的一次性還款壓力。

第四，貸后管理環(huán)節(jié)。一方面，要建立貸款協(xié)管員和村委會(huì)工作人員風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，要在第一時(shí)間將借款人的風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)反饋給客戶經(jīng)理，以便及時(shí)采取清收措施；另一方面，客戶經(jīng)理要定期對(duì)借款人進(jìn)行貸后檢查，了解經(jīng)營(yíng)狀況。

第五，建立貸款質(zhì)量抽查制度。在內(nèi)控管理委員會(huì)辦公室內(nèi)設(shè)專職貸款質(zhì)量檢查崗，采取隨機(jī)抽查或全面檢查的方式，不定期到戶對(duì)借款人進(jìn)行回訪，檢查客戶經(jīng)理調(diào)查情況的真實(shí)性，并詢問(wèn)借款人的還款還息情況，了解借款人的經(jīng)營(yíng)狀況，防止出現(xiàn)冒名貸款或收貸收息不入賬的情況。通過(guò)檢查督促客戶經(jīng)理盡職履職，提高調(diào)查質(zhì)量，加強(qiáng)貸后管理。

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中圖分類號(hào):F830.33文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼:A文章編號(hào):1007-4392(2010)04-0040-03

聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理后評(píng)價(jià)就是在聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生并處理完后的一定時(shí)刻,對(duì)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)處理效果進(jìn)行的全面評(píng)價(jià),并將評(píng)價(jià)結(jié)果反饋相關(guān)決策和管理部門。聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理后評(píng)價(jià)的一般方法是,將聲譽(yù)的影響因素與聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)處理后評(píng)價(jià)時(shí)點(diǎn)的實(shí)際結(jié)果進(jìn)行全面、科學(xué)、綜合的對(duì)比考察,對(duì)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)等方面的影響進(jìn)行客觀、科學(xué)、公正的評(píng)價(jià)。

一、建立商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理后評(píng)價(jià)機(jī)制的必要性

(一)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理后評(píng)價(jià)是評(píng)價(jià)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理效果的需要

由于體制原因,相當(dāng)長(zhǎng)的一段時(shí)間內(nèi),國(guó)內(nèi)銀行業(yè)基本上都在依靠國(guó)家聲譽(yù),在這方面宣傳最早的是中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行,如農(nóng)業(yè)銀行曾使用過(guò)“國(guó)家的銀行、國(guó)家的信譽(yù)”等。其實(shí),直到2004 年國(guó)有商業(yè)銀行進(jìn)入股改轉(zhuǎn)型期內(nèi),國(guó)內(nèi)銀行業(yè)的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理才正式起步。在實(shí)踐中,由于整個(gè)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的控制操作鏈條沒(méi)有形成閉環(huán),往往造成在聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)處置時(shí),風(fēng)險(xiǎn)管理決策者不能考慮風(fēng)險(xiǎn)管理效果。風(fēng)險(xiǎn)管理者忽視處置聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的效用投資計(jì)劃編制工作,對(duì)聲譽(yù)事件處置從建設(shè)到運(yùn)營(yíng)的后期過(guò)程缺乏了解,更不可能進(jìn)行有效的監(jiān)督和控制,對(duì)聲譽(yù)處置的實(shí)際效果難以達(dá)到心中有數(shù),在每年大量的影響聲譽(yù)和導(dǎo)致聲譽(yù)事件發(fā)生的因素下,決策者感到既困惑又難辦。因此,聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理后評(píng)價(jià)有利于聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理者及時(shí)了解在處置聲譽(yù)過(guò)程中,所采用的應(yīng)對(duì)策略是否適當(dāng);有利于商業(yè)銀行各聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門了解自己在處置聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)過(guò)程中所處的位置,使得各部門能夠在行動(dòng)上采取一致原則。

(二)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理后評(píng)價(jià)是降低風(fēng)險(xiǎn)管理成本的需要

在聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)過(guò)程中,商業(yè)銀行采取的是從上到下的垂直管理模式。因此,商業(yè)銀行的各單位在聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理中難以避免出現(xiàn)道德風(fēng)險(xiǎn)。聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理后評(píng)價(jià)則通過(guò)對(duì)各單位在處置風(fēng)險(xiǎn)時(shí)的效果和成本投入進(jìn)行考查,能夠有效降低商業(yè)銀行個(gè)基層單位的道德風(fēng)險(xiǎn)和尋租成本。同時(shí)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理后評(píng)價(jià)能夠幫助聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理各單位在處置風(fēng)險(xiǎn)時(shí)采取最佳的應(yīng)對(duì)策略,以最小的成本投入獲得最大的效益。

(三)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理后評(píng)價(jià)是優(yōu)化聲譽(yù)管理體系的需要

國(guó)內(nèi)銀行業(yè)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理在最近的四五年間取得了長(zhǎng)足的進(jìn)步,但發(fā)展得還很不平衡,既沒(méi)有形成一個(gè)完整的系統(tǒng),也沒(méi)有產(chǎn)生一個(gè)成熟的模式。聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理后評(píng)價(jià)機(jī)制的建立能夠有效地幫助商業(yè)銀行檢查自身模式中存在的問(wèn)題,對(duì)已建立的模式進(jìn)行改進(jìn)。同時(shí)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理后評(píng)價(jià)能夠幫助商業(yè)銀行建立聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)儲(chǔ)備數(shù)據(jù)庫(kù),通過(guò)對(duì)已發(fā)生的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析,及時(shí)將聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和處置的效果進(jìn)行后評(píng)價(jià)并反饋決策部門,作為今后風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和處置的重要參考,幫助商業(yè)銀行在處理類似的問(wèn)題時(shí),提供有效的數(shù)據(jù)支持。

(四)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理后評(píng)價(jià)是商業(yè)銀行積極管理聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的需要

建立聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理后評(píng)價(jià)機(jī)制與商業(yè)銀行績(jī)效考核體系之間必要的接口,使聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理后評(píng)價(jià)機(jī)制能夠督促商業(yè)銀行各單位積極主動(dòng)地監(jiān)測(cè)和處置本單位存在的潛在風(fēng)險(xiǎn)。由于對(duì)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)處置實(shí)施效果的評(píng)價(jià)和反饋機(jī)制,使得各相關(guān)單位在對(duì)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)報(bào)時(shí),更加得積極和主動(dòng)。往往為了降低本單位所面臨的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn),會(huì)把聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)作為日常工作。同時(shí)能夠約束各單位聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和處置的行為,降低它們?cè)陬A(yù)警和處置時(shí)的故意夸大行為,增強(qiáng)預(yù)警的準(zhǔn)確性和可信性。

二、商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理后評(píng)價(jià)機(jī)制的構(gòu)想

(一)設(shè)立商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理后評(píng)價(jià)的指標(biāo)體系

商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理后評(píng)價(jià)小組根據(jù)商業(yè)銀行自身特點(diǎn)、風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)展情況,建立一套較為客觀且可操作的指標(biāo)體系。在制定評(píng)價(jià)指標(biāo)時(shí)應(yīng)遵守客觀性、全面性、公正性、及時(shí)反饋性和可操作性原則,使風(fēng)險(xiǎn)管理后評(píng)價(jià)工作能夠全面、客觀地反映出商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施效果。因此,根據(jù)銀監(jiān)會(huì)制定的商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引規(guī)定的內(nèi)容,本文制定了一些相關(guān)的評(píng)價(jià)指標(biāo)。

1.機(jī)構(gòu)履職指標(biāo)。主要考查商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理各部門是否在聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生和發(fā)展的過(guò)程中,按照商業(yè)銀行聲譽(yù)管理?xiàng)l例履行了本崗位的職責(zé)。該指標(biāo)可通過(guò)設(shè)計(jì)一些二級(jí)指標(biāo)來(lái)考查,例如:風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)探測(cè)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)方案是否完備等。

2.組織機(jī)構(gòu)設(shè)置指標(biāo)。該指標(biāo)主要考查商業(yè)銀行設(shè)置的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門是否合理,是否在日常的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和處置過(guò)程中能夠協(xié)調(diào)一致。組織機(jī)構(gòu)設(shè)置指標(biāo)的二級(jí)指標(biāo)可設(shè)為:聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理單位能力、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控能力、媒體公關(guān)能力、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)備方案制定實(shí)施能力等。

3.質(zhì)量效益指標(biāo)。質(zhì)量效益指標(biāo)表示風(fēng)險(xiǎn)管理方案實(shí)施后商業(yè)銀行面臨的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境是否得到有效的降低。該指標(biāo)可通過(guò)媒體對(duì)商業(yè)銀行的正面報(bào)道、評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行的評(píng)級(jí)、網(wǎng)絡(luò)上關(guān)于商業(yè)銀行負(fù)面評(píng)級(jí)數(shù)量的變化、相關(guān)利益者對(duì)商業(yè)銀行的滿意度等二級(jí)指標(biāo)來(lái)考查。

4.風(fēng)險(xiǎn)管理效益比值指標(biāo)。風(fēng)險(xiǎn)管理效益比值=風(fēng)險(xiǎn)管理減少的損失/(風(fēng)險(xiǎn)管理費(fèi)用+機(jī)會(huì)成本)。若風(fēng)險(xiǎn)管理效益比值1,則風(fēng)險(xiǎn)處理方案可取;從經(jīng)濟(jì)效益來(lái)看,使得風(fēng)險(xiǎn)管理效益比值達(dá)到最大的風(fēng)險(xiǎn)處理方案為最佳方案。

5.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理外部性指標(biāo)。該指標(biāo)主要反映風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施后對(duì)商業(yè)銀行自身、行業(yè)發(fā)展、社會(huì)發(fā)展的影響及所作的貢獻(xiàn)。設(shè)置商業(yè)銀行高層領(lǐng)導(dǎo)形象指標(biāo)、商業(yè)銀行價(jià)值指標(biāo)、商業(yè)銀行社會(huì)職責(zé)指標(biāo)等二級(jí)指標(biāo)來(lái)考查。

6.競(jìng)爭(zhēng)力指標(biāo)。競(jìng)爭(zhēng)力指標(biāo)考察商業(yè)銀行在實(shí)施聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理后的商業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力是否得到有效的增加,它主要可通過(guò)商業(yè)銀行的市場(chǎng)占有率、資產(chǎn)規(guī)模、存貸比等二級(jí)指標(biāo)的變化來(lái)考查。

(二)確立商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理后評(píng)價(jià)方法

針對(duì)商業(yè)銀行的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)涉及因素多等原因,而采用單一的評(píng)價(jià)方法很難全面、科學(xué)、公正地對(duì)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事后評(píng)價(jià)。本文則按照聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理后的原則,并根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理后評(píng)價(jià)指標(biāo)的特點(diǎn)提出幾種風(fēng)險(xiǎn)管理后評(píng)價(jià)方法。

1.征詢法。商業(yè)銀行可使用征詢法就聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施后的滿意程度向職能部門和有關(guān)利益相關(guān)者進(jìn)行信函調(diào)查。被調(diào)查人員對(duì)咨詢主要內(nèi)容進(jìn)行“滿意”、“基本滿意”、“不滿意”打“√”,然后對(duì)回執(zhí)加以匯總。若評(píng)價(jià)結(jié)論屬“滿意”或“基本滿意”,說(shuō)明該風(fēng)險(xiǎn)管理方案富有成效,若屬“不滿意”,則需進(jìn)一步分析原因。若“不滿意”是因?yàn)閭€(gè)別相關(guān)部門未組織方案實(shí)施,則風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)分析原因幫助其貫徹實(shí)施;若因?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)管理方案可操作性差,則應(yīng)補(bǔ)充完善,使之符合實(shí)際,以利于實(shí)施;若因“藥不對(duì)癥”,則風(fēng)險(xiǎn)管理方案是失敗的。

2.比較評(píng)價(jià)法。商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)后評(píng)價(jià)方法的另一條基本原則是比較評(píng)價(jià)法,包括前后對(duì)比、預(yù)計(jì)和實(shí)際對(duì)比、有無(wú)風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)比等。對(duì)比的目的是要找出變化和差距,為提出問(wèn)題和分析原因找到重點(diǎn)。在一般情況下,“前后對(duì)比”是指將風(fēng)險(xiǎn)管理方案實(shí)施之前與完成之后的情況加以對(duì)比,以確定方案效益的一種方法。在風(fēng)險(xiǎn)管理后評(píng)價(jià)中則是指將項(xiàng)目前期的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)結(jié)論,與項(xiàng)目的實(shí)際運(yùn)行結(jié)果及在評(píng)價(jià)時(shí)所做的新的預(yù)測(cè)相比較,用以發(fā)現(xiàn)變化和分析原因。這種對(duì)比用于揭示方案實(shí)施的質(zhì)量,是風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程評(píng)價(jià)應(yīng)遵循的原則。

3.因子分析法。因子分析的基本目的就是用少數(shù)幾個(gè)因子去描述許多指標(biāo)或因素之間的聯(lián)系,即將相關(guān)比較密切的幾個(gè)變量歸在同一類中,每一類變量就成為一個(gè)因子(之所以稱其為因子,是因?yàn)樗遣豢捎^測(cè)的,即不是具體的變量),以較少的幾個(gè)因子反映原資料的大部分信息。運(yùn)用這種研究技術(shù),我們可以方便地找出影響聲譽(yù)管理的主要因素是哪些,以及它們的影響力(權(quán)重),運(yùn)用這種研究技術(shù),我們還可以查找聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中存在的問(wèn)題和不足,并為改善聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系做前期分析。

4.評(píng)分法。評(píng)分法是由風(fēng)險(xiǎn)管理后評(píng)價(jià)小組負(fù)責(zé)人組織商業(yè)銀行內(nèi)各風(fēng)險(xiǎn)管理部門領(lǐng)導(dǎo)、銀行員工和利益相關(guān)者等參加座談會(huì),收集有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理的各種意見(jiàn),散發(fā)“企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理方案執(zhí)行情況評(píng)分調(diào)查表”。然后進(jìn)行數(shù)據(jù)匯總分析,判明企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理方案的執(zhí)行度與成功度。至于調(diào)查表的制定可根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理后指標(biāo)體系所給出的指標(biāo),同時(shí)商業(yè)銀行還可以根據(jù)本行的實(shí)際情況增減指標(biāo)數(shù)。

5.模糊層次綜合評(píng)價(jià)法。對(duì)商業(yè)銀行聲譽(yù)管理不僅有經(jīng)濟(jì)效果,更重要的是有社會(huì)政治效果,僅對(duì)經(jīng)濟(jì)效果評(píng)價(jià),就難以全面、準(zhǔn)確評(píng)價(jià)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的效果,因此應(yīng)進(jìn)行多目標(biāo)綜合評(píng)價(jià)。而聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的社會(huì)政治效果難以精確計(jì)算,具有模糊性。模糊評(píng)價(jià)法是在評(píng)價(jià)中引入模糊性概念,運(yùn)用模糊數(shù)學(xué)來(lái)處理聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的外部指標(biāo)。

(三)商業(yè)銀行聲譽(yù)后評(píng)價(jià)的基本流程

1.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理決策后評(píng)價(jià)。聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理決策后評(píng)價(jià)是評(píng)價(jià)現(xiàn)時(shí)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)狀況和風(fēng)險(xiǎn)管理決策執(zhí)行的實(shí)際情況,驗(yàn)證風(fēng)險(xiǎn)管理前作出的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)及對(duì)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)抵御能力分析是否正確,并重新評(píng)價(jià)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理決策是否符合商業(yè)銀行發(fā)展的需要。

2.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理方案實(shí)施情況后評(píng)價(jià)。聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理方案實(shí)施情況后評(píng)價(jià)主要是評(píng)價(jià)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理各環(huán)節(jié)工作實(shí)際成績(jī),總結(jié)各環(huán)節(jié)的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn),找出每個(gè)階段的工作對(duì)實(shí)際聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理效益和預(yù)計(jì)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理效益的偏差程度。

3.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)處理技術(shù)后評(píng)價(jià)。聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)處理技術(shù)后評(píng)價(jià)是通過(guò)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)處理方案實(shí)際執(zhí)行后的經(jīng)濟(jì)技術(shù)參數(shù)與執(zhí)行前預(yù)測(cè)的數(shù)據(jù)對(duì)照比較,使企業(yè)進(jìn)一步了解聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)處理方案的實(shí)際情況,找出存在的差距,檢驗(yàn)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)處理方案設(shè)計(jì)的正確程度,為新聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)處理方案的評(píng)審提供依據(jù)。

4.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)濟(jì)效益后評(píng)價(jià)。聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)濟(jì)效益后評(píng)價(jià)是對(duì)實(shí)施聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)處理方案后的商業(yè)銀行的實(shí)際財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行再評(píng)價(jià),并與聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)處理方案實(shí)施前指標(biāo)對(duì)比,分析偏差原因并提出改進(jìn)措施,為今后聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理決策提供參考資料。

5.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理社會(huì)效益后評(píng)價(jià)。聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理社會(huì)效益后評(píng)價(jià)是分析商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)社會(huì)發(fā)展目標(biāo)影響和貢獻(xiàn)的一種方法,包括環(huán)境影響評(píng)價(jià)、社會(huì)影響評(píng)價(jià)、經(jīng)濟(jì)影響評(píng)價(jià)等多方面內(nèi)容的綜合評(píng)價(jià)分析,并作出聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理后評(píng)價(jià)的綜合結(jié)論。

(四)商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理后評(píng)價(jià)成果的運(yùn)用

商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理后評(píng)價(jià)結(jié)果的使用是后評(píng)價(jià)體系中的重要環(huán)節(jié),后評(píng)價(jià)發(fā)揮作用的關(guān)鍵取決于所發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題教訓(xùn)和經(jīng)驗(yàn)總結(jié)在聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的各個(gè)環(huán)節(jié)中被采納和應(yīng)用的效果。

商業(yè)銀行聲譽(yù)管理后評(píng)價(jià)結(jié)果可作為商業(yè)銀行聲譽(yù)管理的參考。 聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)后評(píng)價(jià)中的相關(guān)分析和結(jié)論為今后的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理提供了有力的依據(jù)。例如通過(guò)后評(píng)價(jià)反饋的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和處置信息,對(duì)商業(yè)銀行聲譽(yù)控制的影響分析,可以幫助商業(yè)銀行完善聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)體系和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)處置策略,增強(qiáng)商業(yè)銀行在聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理中的主動(dòng)性。

另外,成果可以作為聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程的參考。后評(píng)價(jià)對(duì)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的作用:一是有助于當(dāng)前聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)各個(gè)環(huán)節(jié)的開(kāi)展,這體現(xiàn)在及時(shí)發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理?xiàng)l例在實(shí)施運(yùn)營(yíng)中出現(xiàn)的問(wèn)題,提出改進(jìn)的意見(jiàn),使聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的管理能實(shí)現(xiàn)預(yù)期目標(biāo),更好地發(fā)揮各風(fēng)險(xiǎn)單位的作用;二是有助于將來(lái)類似聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的有效化解,即通過(guò)吸取聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理執(zhí)行過(guò)程的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)為今后類似聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理提供寶貴的知識(shí)積累。

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篇（10）

近年來(lái)，玉溪市人民銀行主導(dǎo)轄區(qū)銀行機(jī)構(gòu)加大對(duì)支付系統(tǒng)及非現(xiàn)金支付工具的統(tǒng)籌管理，深入開(kāi)展無(wú)障礙刷卡示范街建設(shè)、“銀行卡嘉年華”主題聯(lián)合宣傳活動(dòng)及預(yù)防打擊銀行卡違法犯罪行動(dòng)，積極面向農(nóng)村地區(qū)延伸推進(jìn)現(xiàn)代支付系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)及開(kāi)展農(nóng)村支付服務(wù)環(huán)境建設(shè)工作，努力擴(kuò)展銀行卡的社會(huì)推廣和普及應(yīng)用，極大的促進(jìn)了地方銀行卡市場(chǎng)健康運(yùn)轉(zhuǎn)，有力的支持了地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展。玉溪市銀行卡市場(chǎng)發(fā)展主要呈現(xiàn)以下方面：

（一）銀行卡參與主體不斷壯大

截至2011年6月末，玉溪市共有14家銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，除農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行玉溪市分行和紅塔區(qū)興和村鎮(zhèn)銀行未發(fā)卡外，其余12家銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)均為發(fā)卡機(jī)構(gòu)，全部為境內(nèi)發(fā)卡機(jī)構(gòu)。2011年玉溪市銀行卡業(yè)務(wù)量繼續(xù)保持增長(zhǎng)勢(shì)頭，截至2011年6月末，玉溪市銀行卡數(shù)量達(dá)272.31（未包含睡眠卡）萬(wàn)張，其中借記卡250.56萬(wàn)張，貸記卡20.36萬(wàn)張，準(zhǔn)貸記卡1.39萬(wàn)張。借記卡占發(fā)卡總量92.01%，居于主導(dǎo)地位。從2008年以來(lái)，玉溪市銀行卡數(shù)量一直保持穩(wěn)步增長(zhǎng)。

（二）銀行卡市場(chǎng)業(yè)務(wù)快速增長(zhǎng)

2011年上半年玉溪市辦理銀行卡業(yè)務(wù)1,261.33萬(wàn)筆，金額874.83億元，分別達(dá)到了2010年業(yè)務(wù)量的52.33%和45.10%。2011年上半年玉溪市銀行卡資金交易情況按銀行卡交易筆數(shù)由大到小排列依次是取現(xiàn)、存現(xiàn)、消費(fèi)、轉(zhuǎn)賬，銀行卡交易金額由大到小排列依次是轉(zhuǎn)賬、存現(xiàn)、取現(xiàn)、消費(fèi)。國(guó)際卡發(fā)卡量有效增長(zhǎng)，2010年運(yùn)行統(tǒng)計(jì)表明，年末全市共發(fā)行國(guó)際卡1945張（全部為個(gè)人卡，主要發(fā)卡機(jī)構(gòu)是工商銀行玉溪分行），年末外幣卡存款余額為11.11萬(wàn)美元，外幣透支余額為6.63萬(wàn)美元，全年消費(fèi)2534筆、金額64.25萬(wàn)美元。銀行卡業(yè)務(wù)的擴(kuò)大帶動(dòng)了非現(xiàn)金支付工具業(yè)務(wù)的增長(zhǎng)，持卡消費(fèi)意識(shí)顯著增強(qiáng)。

（三）銀行卡受理環(huán)境有效改善

截至2011年6月末，全市入網(wǎng)特約商戶5,718戶，POS機(jī)具6,307臺(tái)，ATM終端435臺(tái)，與2008年末相比商戶數(shù)增長(zhǎng)195.35%，POS機(jī)具增長(zhǎng)199.76%，ATM終端設(shè)備增長(zhǎng)105.19%。全市貸記卡、準(zhǔn)貸記卡、借記卡存款余額分別為0.24億元、0.46億元、118.95億元，存款余額合計(jì)119.65億元。銀行機(jī)構(gòu)通過(guò)銀行卡業(yè)務(wù)有效拓展個(gè)人融資產(chǎn)品，進(jìn)一步增強(qiáng)了個(gè)人融資與消費(fèi)的積極性，統(tǒng)計(jì)顯示6月末轄區(qū)信用卡信貸總額達(dá)14.41億元。伴隨著特約商戶、銀行卡終端設(shè)備的持續(xù)擴(kuò)展，銀行卡存款余額和信貸余額穩(wěn)步增長(zhǎng)，信用功能和管理效率不斷提升，信用卡欺詐交易得到有效抑制。

（四）惠農(nóng)支付覆蓋率顯著提升

截至2011年6月末，全市涉農(nóng)銀行類發(fā)卡機(jī)構(gòu)（農(nóng)業(yè)銀行及農(nóng)村信用社）共計(jì)發(fā)行惠農(nóng)卡310625張（其中，農(nóng)業(yè)銀行機(jī)構(gòu)發(fā)行惠農(nóng)卡203713張、農(nóng)村信用社機(jī)構(gòu)發(fā)行惠農(nóng)卡310625張），與2010年末和2008年末相比，分別增加99920張和155606張。對(duì)應(yīng)2011年6月末全市統(tǒng)計(jì)農(nóng)戶51.5萬(wàn)戶以及金融機(jī)構(gòu)已建立農(nóng)戶信用檔案42.5萬(wàn)戶的情況，以涉農(nóng)惠農(nóng)卡運(yùn)行機(jī)制，全市涉農(nóng)銀行機(jī)構(gòu)發(fā)卡輻射農(nóng)戶面達(dá)60.3％，與農(nóng)戶信用檔案對(duì)接面達(dá)73.1％。在此基礎(chǔ)上，通過(guò)整合農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)和銀行卡支付平臺(tái)資源，創(chuàng)新農(nóng)村金融服務(wù)機(jī)制，全市針對(duì)農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)（如煙草產(chǎn)業(yè)）收購(gòu)農(nóng)產(chǎn)品、特色農(nóng)產(chǎn)品專業(yè)化市場(chǎng)建設(shè)、商業(yè)流通“萬(wàn)村千鄉(xiāng)”網(wǎng)絡(luò)運(yùn)行以及銀行系統(tǒng)向縣以下區(qū)域延伸現(xiàn)代支付服務(wù)、擴(kuò)大POS機(jī)具布放面、積極拓展政策補(bǔ)貼資金支付服務(wù)等方面，認(rèn)真推進(jìn)農(nóng)村支付環(huán)境建設(shè)，切實(shí)把金融服務(wù)“三農(nóng)”工作落到實(shí)處。

二、區(qū)域銀行卡市場(chǎng)發(fā)展中面臨的困難與問(wèn)題

銀行卡市場(chǎng)的參與主體主要包括消費(fèi)方（持卡人和特約商戶）、供給方（發(fā)卡機(jī)構(gòu)、收單機(jī)構(gòu)和銀行卡組織）、中間供應(yīng)商以及宏觀管理者。需求決定供給，良好的受理環(huán)境是銀行卡業(yè)務(wù)發(fā)展的基礎(chǔ)。同時(shí)，受理市場(chǎng)的運(yùn)行環(huán)境、規(guī)模擴(kuò)展以及管理規(guī)范，將直接影響持卡人的用卡積極性、并制約整個(gè)銀行卡市場(chǎng)的發(fā)展。

從現(xiàn)實(shí)運(yùn)行看，銀行卡受理市場(chǎng)不僅受機(jī)具終端分布密度、交易網(wǎng)絡(luò)等硬件設(shè)施的影響，還受政策導(dǎo)向、傳統(tǒng)支付或消費(fèi)習(xí)慣、營(yíng)銷效果以及市場(chǎng)運(yùn)行的管理與規(guī)范等綜合環(huán)境的影響。當(dāng)前，銀行卡受理市場(chǎng)的運(yùn)行環(huán)境、運(yùn)行機(jī)制以及管理控制等方面的問(wèn)題已成為影響區(qū)域銀行卡產(chǎn)業(yè)健康發(fā)展的關(guān)鍵所在。

（一）銀行卡受理市場(chǎng)在可持續(xù)發(fā)展上面臨新的壓力

從近幾年玉溪市的銀行卡市場(chǎng)發(fā)展情況來(lái)看，一方面發(fā)卡量呈現(xiàn)持續(xù)增長(zhǎng)，受理市場(chǎng)的硬件設(shè)施也隨之增長(zhǎng)，相關(guān)技術(shù)也逐步完善；另一方面仍然存在銀行卡受理范圍狹窄、市場(chǎng)規(guī)模不足、商戶普及率低、持卡消費(fèi)意識(shí)不足的問(wèn)題，這些問(wèn)題又會(huì)反作用于銀行卡的發(fā)卡與運(yùn)行。特別是現(xiàn)階段農(nóng)村地區(qū)由于市場(chǎng)環(huán)境、資源配置以及管理服務(wù)上的相對(duì)滯后――一是缺少較為有效的市場(chǎng)引導(dǎo)和政策支撐，特約商戶與銀行在利益分配等方面存在著一定的利益沖突；二是部分銀行機(jī)構(gòu)對(duì)農(nóng)村地區(qū)銀行卡市場(chǎng)建設(shè)的認(rèn)識(shí)以及在宣傳服務(wù)和市場(chǎng)拓展等基礎(chǔ)工作方面仍較為薄弱；三是受制于農(nóng)村居民文化水平、消費(fèi)習(xí)慣以及用現(xiàn)偏好等因素的影響，由此對(duì)區(qū)域銀行卡受理市場(chǎng)環(huán)境的建設(shè)以及銀行卡產(chǎn)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展形成了較大的影響和制約。

（二）銀行卡產(chǎn)業(yè)粗放式擴(kuò)展，銀行卡經(jīng)營(yíng)管理與服務(wù)質(zhì)量落后

隨著銀行卡市場(chǎng)運(yùn)行規(guī)模的持續(xù)擴(kuò)張，各發(fā)卡機(jī)構(gòu)、收單機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)以占領(lǐng)市場(chǎng)、搶奪份額為主，力求取得規(guī)模的最大化，也即以數(shù)量取勝，粗放式經(jīng)營(yíng)特征明顯。只重視發(fā)卡數(shù)量以及發(fā)卡環(huán)節(jié)的宣傳營(yíng)銷，而忽視了發(fā)卡的質(zhì)量以及銀行卡的售后服務(wù)與管理，影響到持卡人的用卡認(rèn)知性以及商戶的受卡積極性，導(dǎo)致目前銀行卡市場(chǎng)呈現(xiàn)的畸形增長(zhǎng)局面。發(fā)卡機(jī)構(gòu)在擴(kuò)大發(fā)卡規(guī)模的同時(shí)，未立足市場(chǎng)變化和客戶需求，進(jìn)行產(chǎn)品功能的深度開(kāi)發(fā)，在滿足客戶日常支付需求的同時(shí)，沒(méi)有提供更為有效的個(gè)性化、差異化、優(yōu)質(zhì)化的服務(wù)。由此，如何有效拓展銀行卡增值服務(wù)功能、進(jìn)一步提升銀行卡經(jīng)營(yíng)理念與管理水平，已成為銀行卡產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展的關(guān)鍵。

（三）受經(jīng)濟(jì)發(fā)展及市場(chǎng)環(huán)境因素制約轄區(qū)銀行卡市場(chǎng)發(fā)展呈現(xiàn)不平衡性

截至2011年6月末，全市人均持卡1.19張，市區(qū)人均持卡2.82張，而農(nóng)村地區(qū)（此處指縣城及縣以下地區(qū)）人均持卡僅為0.73張；全市POS占有率為363人/臺(tái)，市區(qū)占有率為130人/臺(tái)，農(nóng)村地區(qū)占有率僅為733人/臺(tái)；全市ATM占有率5264人/臺(tái)，市區(qū)占有率為1150人/臺(tái)，農(nóng)村地區(qū)占有率僅為9521人/臺(tái)；農(nóng)村地區(qū)特約商戶占全市特約商戶的37.43%。與此同時(shí)，在圍繞農(nóng)民工銀行卡特色服務(wù)以及農(nóng)村地區(qū)銀行卡“惠農(nóng)”試點(diǎn)推進(jìn)上仍顯不足。此外，由于“睡眠卡”的沉積和影響，一方面浪費(fèi)了發(fā)卡銀行的系統(tǒng)處理資源，加大了機(jī)構(gòu)的運(yùn)營(yíng)與管理成本，另一方面制約了持卡人用卡的針對(duì)性，影響銀行卡的推廣信譽(yù)。

（四）銀行卡產(chǎn)業(yè)的法律制度建設(shè)較為滯后

銀行卡市場(chǎng)主要是由中國(guó)人民銀行和政府進(jìn)行監(jiān)督調(diào)控，銀聯(lián)承擔(dān)規(guī)范市場(chǎng)秩序，引導(dǎo)協(xié)調(diào)行業(yè)發(fā)展的職能。完善的法律和體制是銀行卡產(chǎn)業(yè)健康、快速發(fā)展的一個(gè)重要保障。盡管各相關(guān)部門為了支持銀行卡產(chǎn)業(yè)發(fā)展做了許多努力，但目前中國(guó)與銀行卡產(chǎn)業(yè)相關(guān)的政策和法律法規(guī)建設(shè)工作，明顯滯后于市場(chǎng)和業(yè)務(wù)發(fā)展的需要。沒(méi)有直接針對(duì)銀行卡業(yè)務(wù)的法律，目前仍引用中國(guó)人民銀行1999年頒布的《銀行卡業(yè)務(wù)管理辦法》，在當(dāng)前市場(chǎng)環(huán)境下，已顯出不足，制定或補(bǔ)充新的規(guī)章制度已迫在眉睫。與國(guó)外相比，銀行卡產(chǎn)業(yè)的制度建設(shè)仍維持在部門規(guī)章和政策導(dǎo)向的層面，還未上升到法律、法規(guī)的層面。

（五）銀行卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理有待加強(qiáng)

從當(dāng)前情況看，一些發(fā)卡機(jī)構(gòu)、收單機(jī)構(gòu)，只重增長(zhǎng)速度而忽視風(fēng)險(xiǎn)管理，在業(yè)務(wù)發(fā)展初期可能會(huì)節(jié)省一部分人力和物力，業(yè)務(wù)可以得到較快增長(zhǎng)。但其結(jié)果往往將面臨隨之而來(lái)的投訴、索賠、墊款、違約、欺詐等一系列的經(jīng)營(yíng)壓力和管理風(fēng)險(xiǎn)，給銀行卡業(yè)務(wù)帶來(lái)經(jīng)濟(jì)上和信譽(yù)上的損失。銀行卡業(yè)務(wù)發(fā)展涉及的關(guān)聯(lián)問(wèn)題，勢(shì)必導(dǎo)致市場(chǎng)熱鬧一陣子后就需進(jìn)一步規(guī)范和清理的局面，最終影響銀行卡業(yè)務(wù)的發(fā)展。從2011年上半年的運(yùn)行統(tǒng)計(jì)分析，與2010年末相比，在銀行卡信貸規(guī)模進(jìn)一步增加的同時(shí)，報(bào)告期末應(yīng)償信貸規(guī)模、逾期半年未償信貸規(guī)模均有所增大，信用卡違約交易問(wèn)題及其關(guān)聯(lián)風(fēng)險(xiǎn)仍然不容忽視。

三、推進(jìn)銀行卡市場(chǎng)建設(shè)以及完善管理的路徑選擇

針對(duì)區(qū)域銀行卡市場(chǎng)發(fā)展中存在的問(wèn)題，結(jié)合玉溪市現(xiàn)階段銀行卡市場(chǎng)建設(shè)已取得的成效，筆者認(rèn)為應(yīng)該從以下幾方面重視加強(qiáng)區(qū)域銀行卡市場(chǎng)建設(shè)，提高銀行卡服務(wù)和管理水平。

（一）著力強(qiáng)化銀行卡受理市場(chǎng)環(huán)境建設(shè)

一是積極拓展銀行卡受理渠道和增長(zhǎng)空間。在保持傳統(tǒng)的支付終端ATM機(jī)、POS機(jī)數(shù)量增長(zhǎng)的同時(shí)提高機(jī)具利用效率，逐步發(fā)展互聯(lián)網(wǎng)、手機(jī)、電話等新興終端設(shè)備。不斷擴(kuò)大餐飲、百貨、超市、酒店等傳統(tǒng)領(lǐng)域的應(yīng)用，加強(qiáng)銀行卡在稅款繳納、水電煤氣等公共事業(yè)繳費(fèi)、醫(yī)保社保交納、交通售票、醫(yī)療、通信等與日常生活密切相關(guān)行業(yè)領(lǐng)域的應(yīng)用。充分利用銀聯(lián)網(wǎng)絡(luò)以及網(wǎng)上支付跨行清算系統(tǒng)等平臺(tái)，開(kāi)展新的銀行卡業(yè)務(wù)，努力打造范圍更廣、領(lǐng)域更寬、渠道更豐富的銀行卡受理環(huán)境，為百姓創(chuàng)造更多支付便利。

二是把握市場(chǎng)要素建立合理的利益分配機(jī)制。部分商戶消極受卡、甚至拒絕受卡的一個(gè)主要原因是利益分配問(wèn)題。商戶應(yīng)當(dāng)充分認(rèn)識(shí)到銀行卡能大大方便他們的客戶群，同時(shí)由于規(guī)模效應(yīng)具有增加銷售，降低成本的作用。銀行要繼續(xù)發(fā)揮作用，充分協(xié)商，通過(guò)利益調(diào)解機(jī)制，鼓勵(lì)商戶受卡，讓商戶嘗到受卡的甜頭，變被動(dòng)受卡為主動(dòng)受卡。此外，銀聯(lián)方面也應(yīng)針對(duì)市場(chǎng)發(fā)展新變化以及有關(guān)政策導(dǎo)向、特別是農(nóng)村支付服務(wù)建設(shè)，合理調(diào)整和確定相關(guān)激勵(lì)機(jī)制。

三是各方合力構(gòu)筑銀行卡產(chǎn)業(yè)發(fā)展支撐平臺(tái)。圍繞銀行卡產(chǎn)業(yè)發(fā)展的新趨勢(shì)，政府和行業(yè)管理部門應(yīng)結(jié)合政策制定、運(yùn)行機(jī)制、發(fā)展方向等方面加強(qiáng)對(duì)社會(huì)公眾的引導(dǎo)、宣傳和解釋，發(fā)揮政府管理的機(jī)制和優(yōu)勢(shì)，做好正向調(diào)控作用。同時(shí)，還應(yīng)進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)銀行卡運(yùn)行市場(chǎng)的管理和規(guī)范，以求真正做到讓持卡人用得放心、用得舒心。從目前情況看，通過(guò)政府機(jī)構(gòu)普及推行公務(wù)卡、涉農(nóng)補(bǔ)貼資金與銀行卡業(yè)務(wù)對(duì)接等活動(dòng)，將有效拓展受理銀行卡的商戶規(guī)模，助推銀行卡消費(fèi)的迅速增長(zhǎng)。

(二)促進(jìn)銀行卡產(chǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)和發(fā)展的轉(zhuǎn)型升級(jí)

要立足于轉(zhuǎn)變目前粗放發(fā)展格局，進(jìn)一步優(yōu)化經(jīng)營(yíng)機(jī)制，各發(fā)卡、收單機(jī)構(gòu)一方面要改變做大規(guī)模、盲目擴(kuò)展的經(jīng)營(yíng)策略，突出以效益最大化為主要經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，進(jìn)一步提升集約經(jīng)營(yíng)效率。要對(duì)目標(biāo)市場(chǎng)進(jìn)行細(xì)分，滿足客戶的差異化需求，對(duì)客戶提供差多元化的服務(wù)，從而有利于客戶價(jià)值的創(chuàng)造和傳遞。另一方面，應(yīng)切實(shí)完善和加強(qiáng)管理與服務(wù)，如：改進(jìn)銷售環(huán)節(jié)的服務(wù)質(zhì)量，做好售后服務(wù)，加強(qiáng)對(duì)持卡人和商戶的后續(xù)維護(hù)服務(wù)；通過(guò)多種途徑宣傳提示安全用卡知識(shí)、傳導(dǎo)銀行卡業(yè)務(wù)的各種優(yōu)惠活動(dòng)；對(duì)重要客戶和特定群體進(jìn)行定期或不定期回訪，了解客戶基本情況的變化和需求，等等，有效改善銀行卡運(yùn)用環(huán)境，進(jìn)一步增強(qiáng)機(jī)構(gòu)與客戶之間、銀行與商戶之間的溝通聯(lián)系，更加充分地引導(dǎo)客戶會(huì)用卡、愛(ài)用卡、活用卡，使客戶充分感受到銀行服務(wù)的真誠(chéng)態(tài)度和以客戶為中心的服務(wù)宗旨。

（三）健全保障銀行卡產(chǎn)業(yè)健康發(fā)展的法規(guī)體系

從國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)中國(guó)人民銀行履行職責(zé)中，明確了人民銀行在“組織制定金融業(yè)信息化發(fā)展規(guī)劃，負(fù)責(zé)金融標(biāo)準(zhǔn)化的組織管理協(xié)調(diào)工作，指導(dǎo)金融業(yè)信息安全工作”以及“制定全國(guó)支付體系發(fā)展規(guī)劃，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)全國(guó)支付體系建設(shè)，會(huì)同有關(guān)部門制定支付結(jié)算規(guī)則，負(fù)責(zé)全國(guó)支付、清算系統(tǒng)的正常運(yùn)行”等方面的履職要求。圍繞銀行卡產(chǎn)業(yè)建設(shè)和發(fā)展的實(shí)際，必須盡快建立健全相關(guān)的法規(guī)體系，保障銀行卡市場(chǎng)運(yùn)行的安全與規(guī)范：一是應(yīng)當(dāng)參照國(guó)際慣例，形成一部規(guī)范銀行卡市場(chǎng)行為的專門法規(guī)；二是要立足銀行體系的客觀實(shí)際，進(jìn)一步完善銀行卡業(yè)務(wù)規(guī)范以及相關(guān)監(jiān)管法規(guī)。建議抓緊制定出臺(tái)《銀行卡條例》，同時(shí)針對(duì)銀行卡業(yè)務(wù)所涉及的標(biāo)準(zhǔn)化問(wèn)題、支付運(yùn)行問(wèn)題以及信用管理問(wèn)題，進(jìn)一步完善相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)章制度，形成有效的銀行卡法律法規(guī)體系，維護(hù)銀行卡業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。

（四）完善加強(qiáng)銀行卡風(fēng)險(xiǎn)管理防控機(jī)制