項目風(fēng)險管理的分類匯總十篇

序論：好文章的創(chuàng)作是一個不斷探索和完善的過程，我們?yōu)槟扑]十篇項目風(fēng)險管理的分類范例，希望它們能助您一臂之力，提升您的閱讀品質(zhì)，帶來更深刻的閱讀感受。

篇（1）

開展建設(shè)工程項目風(fēng)險管理審計既是落實國資委關(guān)于“中央企業(yè)開展全面風(fēng)險管理指引”精神的需要，也是建設(shè)工程項目安全運行的內(nèi)在要求，其意義無疑是十分重大的。但建設(shè)工程項目風(fēng)險管理審計是一個全新的審計課題，涉及了多個學(xué)科領(lǐng)域的內(nèi)容，在廣泛意義上，風(fēng)險無處不在，但如果把建設(shè)工程項目風(fēng)險管理審計搞成一個包羅萬象的工作，或者演變成其它的專項審計，就失去了它本來的意義。在目前狀況下，開展該項審計的一個十分重要的工作就是要理順審計頭緒，明確審計的內(nèi)容和程序，因為這個問題不搞清楚，建設(shè)工程項目風(fēng)險管理審計難免會荒腔走板，或者主次顛倒。

一、建設(shè)工程項目風(fēng)險管理審計的內(nèi)容與對象

（一）關(guān)于審計內(nèi)容

建設(shè)工程項目包括了從規(guī)劃、立項、設(shè)計、招投標(biāo)、合同、施工、物資采購，以及竣工驗收等一系列重要過程，是否每一個過程的風(fēng)險問題都納入審計的內(nèi)容，或者說都作為重點審計內(nèi)容，這要對項目本身情況、工程項目各個階段的風(fēng)險特征，以及風(fēng)險管理審計的內(nèi)在要求等方面進行認(rèn)真的分析。首先，就廣泛意義而言，工程項目的規(guī)劃、立項這二個階段的風(fēng)險無疑是工程項目最大的風(fēng)險之一，但是，這些風(fēng)險不但受更高層次的發(fā)展規(guī)劃和投資戰(zhàn)略決策的約束，而且受國家宏觀經(jīng)濟政策的制約，項目規(guī)劃和立項的風(fēng)險是經(jīng)濟發(fā)展過程中所必須面臨的風(fēng)險，它不由項目本身的建設(shè)或施工過程來決定，因此規(guī)劃和立項本身不構(gòu)成建設(shè)工程項目風(fēng)險管理內(nèi)部審計的內(nèi)容，而是構(gòu)成審計過程中需要關(guān)注的影響因子。其次，項目設(shè)計階段對工程項目產(chǎn)生的主要風(fēng)險是項目的設(shè)計標(biāo)準(zhǔn)問題，它影到項目的防災(zāi)抗災(zāi)能力和投資收益能力，而設(shè)計標(biāo)準(zhǔn)又主要受項目規(guī)劃（地方經(jīng)濟發(fā)展有聯(lián)系）和立項的約束，因此，項目設(shè)計標(biāo)準(zhǔn)也不構(gòu)成項目風(fēng)險管理審計的主要內(nèi)容，但是否按標(biāo)準(zhǔn)進行設(shè)計是審計關(guān)心的主要問題。另外，項目設(shè)計在整個建設(shè)施工過程中具有較強的動態(tài)特征，所以涉及到項目設(shè)計變更和設(shè)計過程中的不確定性是審計的重要內(nèi)容。

根據(jù)前面的分析，這里可以對建設(shè)工程項目風(fēng)險作如下定義：它是指建設(shè)工程項目從設(shè)計、招投標(biāo)、合同、物資采購、施工、竣工驗收等這一系列過程中，由于未來的不確定性對項目的質(zhì)量、工期、事故責(zé)任體系和防災(zāi)體系的安全目標(biāo)的影響以及由此引起的法律責(zé)任。這個定義包含了下列幾個要點：第一，有限時期；風(fēng)險發(fā)生在項目從設(shè)計到竣工驗收整個建設(shè)施工期間，它不包括項目規(guī)劃、立項和交付使用這三個階段。第二，包括了純粹風(fēng)險和機會風(fēng)險；在大部份的文獻中，把風(fēng)險定義為損失的不確定性，排除了機會風(fēng)險，這與國資委的關(guān)于風(fēng)險的定義有很大出入。第三，強調(diào)的是不確定性；對于確定性的損失或收益，就不能再當(dāng)成風(fēng)險問題。第四，約束目標(biāo)的有限性；一方面，每個工程項目從不同的視角出發(fā)會有不同的目標(biāo)，另一方面，對于一個建設(shè)工程項目，風(fēng)險無處不在，無時不在，上述定義將風(fēng)險約束于建設(shè)工程項目的質(zhì)量、工期、事故責(zé)任和防災(zāi)四個基本目標(biāo)，盡管這四個目標(biāo)之間會有一定的因果關(guān)系和交叉關(guān)系，但這樣定義仍然是有意義的，它不僅反映了建設(shè)工程項目自身的特征，也使風(fēng)險管理審計目標(biāo)更趨明確。第五，重視法律責(zé)任所產(chǎn)生的風(fēng)險問題；法律責(zé)任貫穿了整個工程項目的建設(shè)周期。

（二）關(guān)于審計對象

首先，要分清風(fēng)險管理與風(fēng)險管理審計的區(qū)別，也就是說審計的對象是風(fēng)險還是風(fēng)險的管理。由于審計本身就具有管理職能，如果不能準(zhǔn)確區(qū)分風(fēng)險管理與風(fēng)險管理審計，難免會使工作重復(fù)低效乃至于d俎代皰。按照國資委在“中央企業(yè)全面風(fēng)險管理指引”的第十條要求，具備條件的企業(yè)可建立風(fēng)險管理三道防線，即各有關(guān)職能部門和業(yè)務(wù)單位為第一道防線；風(fēng)險管理職能部門和董事會下設(shè)的風(fēng)險管理委員會為第二道防線；內(nèi)部審計部門和董事會下設(shè)的審計委員會為第三道防線。由此可以看出，風(fēng)險管理是內(nèi)部審計部門自身承擔(dān)的工作之一。內(nèi)部審計部門從事風(fēng)險管理，區(qū)別在于內(nèi)部審計是對風(fēng)險管理的職能部門和業(yè)務(wù)單位所從事的風(fēng)險管理工作進行監(jiān)督和評價，或者說內(nèi)部審計更強調(diào)的是，對這些職能部門和業(yè)務(wù)單位的風(fēng)險管理工作中的不確定性進行管理，從這個意義上說，風(fēng)險管理審計是風(fēng)險管理的風(fēng)險管理。因此，風(fēng)險管理與風(fēng)險管理審計是同一管理過程在不同層次上的反映。

其次，要注意建設(shè)工程項目風(fēng)險管理審計與建設(shè)工程項目審計的區(qū)別。建設(shè)工程項目審計是對工程項目管理全過程經(jīng)濟活動的真實性、合法性和效益性進行監(jiān)督、評價和審核；它強調(diào)的是真實性、合法性和效益性問題，關(guān)注的對象是項目建設(shè)過程的中各項經(jīng)濟活動。而建設(shè)工程項目風(fēng)險管理審計強調(diào)的是管理活動的充分性、存在性和有效性問題，關(guān)注對象是各項經(jīng)濟活動不確定性的管理，以及管理的不確定性問題，它要回答兩個問題：一是對項目的不確定性問題是否進行了管理、管理是否充分；二是該項管理自身存在的不確定性是否會導(dǎo)致管理無效。

根據(jù)前面的分析，可以作出如下定義：建設(shè)工程項目風(fēng)險管理審計是對建設(shè)工程項目從設(shè)計到竣工驗收整個過程中，以保障項目的質(zhì)量安全、工期安全、事故責(zé)任安全和防災(zāi)能力安全為目標(biāo)，對各種經(jīng)濟活動的不確定性問題管理的存在性、充分性，以及由于該管理活動的不確定性而產(chǎn)生的管理的有效性問題進行監(jiān)督、評價和審核。

二、建設(shè)工程項目安全風(fēng)險控制與內(nèi)部審計目標(biāo)

建設(shè)工程項目具有投資大、建設(shè)周期長、專業(yè)性強、風(fēng)險影響面廣等特點，涉及土建、安裝、信息化與通訊、調(diào)試等子項目，對這類項目進行風(fēng)險管理是一個十分復(fù)雜的系統(tǒng)工程，因此，對內(nèi)部審計而言，要想通過審計及時并準(zhǔn)確地發(fā)現(xiàn)風(fēng)險管理中存在的問題，提出有價值的建議和意見，而在審計過程中又要避免將風(fēng)險管理審計脫變?yōu)橐话阋饬x上的審計，這將對內(nèi)部審計人員提出十分嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)，從這個意義上說，必須要明確二個問題：第一是項目風(fēng)險管理的審計目標(biāo)；第二是項目風(fēng)險管理的審計框架。

安全是建設(shè)工程項目風(fēng)險管理的中心目標(biāo)，從風(fēng)險管理的角度看，安全目標(biāo)約束于下列三個子目標(biāo)：一是由質(zhì)量和工期引起的建設(shè)項目投資安全風(fēng)險；二是由施工過程中引起的事故責(zé)任安全風(fēng)險；三是由自然災(zāi)害引起的防災(zāi)安全風(fēng)險。這里，各種政治、經(jīng)濟和社會因素導(dǎo)致的風(fēng)險、立項和設(shè)計導(dǎo)致的風(fēng)險并沒有被包括在安全目標(biāo)的約束條件中，這是因為，政治、經(jīng)濟和社會風(fēng)險必然會通過質(zhì)量和工期等途徑的傳導(dǎo)，從而引起投資安全風(fēng)險；又如前面所述，立項與設(shè)計風(fēng)險它本身不由項目建設(shè)施工過程來決定，因此這些風(fēng)險因素如果被納入到風(fēng)險管理的安全目約束條件中，有可能使風(fēng)險管理審計演變成包羅一切的審計，進而造成了什么都審，但什么都沒有審好的情形。

受投資安全風(fēng)險、事故責(zé)任安全風(fēng)險和防災(zāi)安全風(fēng)險約束的工程項目安全風(fēng)險是建設(shè)工程項目風(fēng)險管理的內(nèi)在要求，這也是風(fēng)險管理審計區(qū)別于建設(shè)工程項目其它審計的最基本的邏輯關(guān)系。因而，圍繞安全這個中心目標(biāo)，緊緊抓做項目建設(shè)過程中的風(fēng)險和風(fēng)險管理不確定性這兩個基本內(nèi)容，建設(shè)工程項目內(nèi)部審計目標(biāo)必然是：內(nèi)部審計人員要圍繞工程項目的投資安全、事故責(zé)任安全和防災(zāi)安全這個中心，通過對職能部門和業(yè)務(wù)單位風(fēng)險管理活動的存在性、充分性和有效性進行監(jiān)督、評價和審核，及時、準(zhǔn)確地向企業(yè)管理當(dāng)局報告有關(guān)信息，適時地對從設(shè)計到竣工驗收全過程各個環(huán)節(jié)的風(fēng)險管理措施和控制缺陷提出建設(shè)性的意見和改進措施，協(xié)助管理人員更有效地管理和控制各種風(fēng)險，并幫助企業(yè)相關(guān)部門和單位有效地?fù)?dān)當(dāng)起責(zé)任。

三、建設(shè)工程項目風(fēng)險管理內(nèi)部審計框架

目前，對于建設(shè)工程項目風(fēng)險管理，審計什么，如何審計等等，這些問題往往與項目的常規(guī)審計和風(fēng)險管理職能交織在一起，如果不能很好的設(shè)計其審計框架，難免將使建設(shè)工程項目審計失去其本來的價值。因此，在設(shè)計其審計框架時要遵循下面的指導(dǎo)思想：

第一，建設(shè)工程項目風(fēng)險管理審計要體現(xiàn)綜合性管理審計的性質(zhì)，既要反映L險管理的本質(zhì)要求，還要突出建設(shè)工程項目的內(nèi)在特征，同時還要突出重點，有所為，有所不為。

第二，要以便于審計人員實際操作為基本設(shè)計目標(biāo)。

第三，要為企業(yè)建立全面風(fēng)險管理體系提供導(dǎo)向服務(wù)。

從前面的定義分析中可以看出，建設(shè)工程項目風(fēng)險管理審計包括二個最基本的要求，一是對職能部門和各業(yè)務(wù)單位的風(fēng)險管理活動的存在性、充分性進行監(jiān)督、評價和審核，它主要考察這些部門和單位對待風(fēng)險的態(tài)度；二是職能部門和業(yè)務(wù)單位的管理活動本身也具有不確定性，這種不確定性可能會導(dǎo)致一個構(gòu)建良好的風(fēng)險管理體系失效，必須對風(fēng)險管理活動自身的風(fēng)險進行監(jiān)督、評價和審核，它主要考察這些部門和單位管理風(fēng)險的能力。

通過對相關(guān)文獻的研究和前面提出的三個指導(dǎo)思想，本文將審計框架設(shè)計成由目標(biāo)、項目流程和風(fēng)險管理構(gòu)成的一個三維結(jié)構(gòu)模型，每一個維度由若干個審計元素構(gòu)成：

目標(biāo)維（Z軸）是一組由四個審計元素構(gòu)成的集合：

{質(zhì)量安全，工期安全，事故責(zé)任安全，防災(zāi)安全}；

項目維（Y軸）是由建設(shè)施工流程的六個審計元素構(gòu)成的集合：

{設(shè)計，招投標(biāo)，合同，施工，物資采購，竣工驗收}；

風(fēng)險管理維（X軸）是由風(fēng)險管理的七個審計元素構(gòu)成的集合：

{環(huán)境，風(fēng)險識別，風(fēng)險評估，風(fēng)險處置，信息溝通，內(nèi)部控制，監(jiān)督改進}；

從上面的結(jié)構(gòu)模型可以看出，各個審計元素在空間坐標(biāo)系中構(gòu)成了一個復(fù)雜的審計網(wǎng)絡(luò)，網(wǎng)絡(luò)中的每一個結(jié)點都構(gòu)成了一個審計對象，為了便于實際運用，將三維結(jié)構(gòu)模型劃分為審計模塊、審計單元和審計點三個層次：

審計模塊。目標(biāo)維中的四個審計元素（安全子目標(biāo)）構(gòu)成了四個審計模塊：質(zhì)量安全模塊，工期安全模塊，事故責(zé)任安全模塊，防災(zāi)安全模塊。

審計單元。審計單元是審計模塊的基本構(gòu)成單位，它是項目維和風(fēng)險管理維中兩兩元素構(gòu)成的一個集合。這樣，每一審計模塊下面都有6×7=42個審計單元，全部四個審計模塊共包括了4×42=168個審計單元。如{招投標(biāo)，風(fēng)險評估}、{物資采購，風(fēng)險評估}就是各個審計模塊其中的二個審計單元。

審計點。項目維和風(fēng)險管理維中的各個審計元素，都可以再分解為若干個作業(yè)點和控制點，它們的兩兩組合就是審計點，如在{招投標(biāo)，風(fēng)險評估}這個單元中，招投標(biāo)又是由標(biāo)底、開標(biāo)、評標(biāo)、定標(biāo)等一系列作業(yè)點組成；而風(fēng)險評估也是可能是由形成多個控制點，如專家評估、業(yè)務(wù)部門評估及審計評估等，作業(yè)點與控制點兩兩對應(yīng)就構(gòu)成了一系列審計點。審計點是審計框架的最小單位和審計模塊（單元）的基本單位。

項目風(fēng)險管理審計框架的價值在于，首先，它從項目安全的角度明晰了審計目標(biāo)；其次，它通過對建設(shè)周期和風(fēng)險約束狀態(tài)的分析，為項目風(fēng)險管理審計界定了明確的審計范圍；第三，它從建設(shè)項目的三個維度出發(fā)，把項目風(fēng)險管理審計劃分為三個清晰的層次，為審計人員厘清審計思路、找準(zhǔn)審計要點提供了可供依據(jù)的審計路徑；最后，這一框架為風(fēng)險管理職能部門和業(yè)務(wù)單位繪制了一張全面的風(fēng)險控制圖，使風(fēng)險管理人員在最大程度上避免不必要的重大疏忽和遺漏。

四、工程項目風(fēng)險管理審計的思路與路徑

前面構(gòu)建的項目風(fēng)險管理審計框架由4大審計模塊、168個審計單元、以及成千上萬個審計點構(gòu)成，要對每個審計單元和每個審計點都進行審計既無可能，也無必要，特別是像大型基礎(chǔ)設(shè)施如電網(wǎng)建設(shè)這種類型的工程項目通常集成了多個不同專業(yè)的子項目，通常會包括土建工程、安裝工程、信息工程、調(diào)試等子項目，使電網(wǎng)建設(shè)工程項目風(fēng)險管理審計工作更趨復(fù)雜。同時必須看到，項目風(fēng)險管理審計具有綜合性審計的性質(zhì)，但它不是全能審計，項目風(fēng)險管理審計應(yīng)當(dāng)遵循它內(nèi)在的要求和邏輯關(guān)系。因此，如何運用審計框架，提高審計效率是個必須要解決好的問題，這需要在框架的基礎(chǔ)上設(shè)計審計的思路和路徑：

首先，根據(jù)審計的時間點來決定項目風(fēng)險審計框架的運用，并編制審計方案。由于建設(shè)工程項目的建設(shè)周期長，在不同時間段上的風(fēng)險形式與特c具有較大的差異。事前審計、事中審計和事后審計要根據(jù)不同階段的風(fēng)險狀況，對框架中的審計模塊、單元及審計點進行篩選，抓做主要矛盾并在審計方案上要區(qū)別開來。

其次，要對項目風(fēng)險進行預(yù)估。風(fēng)險預(yù)估考驗審計人員的專業(yè)判斷能力，風(fēng)險管理審計的專業(yè)判斷需要根據(jù)風(fēng)險管理審計的重要性問題，依照風(fēng)險管理原則、方法，按風(fēng)險管理目標(biāo)的要求，運用專業(yè)方法對機構(gòu)風(fēng)險的范圍、識別、評析、管理和處理方法等方面進行查證與鑒別，對風(fēng)險管理及處理方法的合理性和有效性作出評價，捕捉風(fēng)險征兆。缺乏風(fēng)險預(yù)估的情況下篩選審計框架中的內(nèi)容可能會導(dǎo)致重大審計風(fēng)險的出現(xiàn)。在風(fēng)險預(yù)估之前，審計人員要做好知識和信息二個準(zhǔn)備，知識準(zhǔn)備包括審計專業(yè)知識和工程專業(yè)知識，信息準(zhǔn)備包括各種歷史檔案和前期審計調(diào)查內(nèi)容等。

第三，要對風(fēng)險進行分級分類處理。在風(fēng)險預(yù)估后緊接著要根據(jù)風(fēng)險管理的目標(biāo)和要求對風(fēng)險進行分級分類，風(fēng)險分級可用風(fēng)險發(fā)生的頻率和危害程度為主要指標(biāo)，將風(fēng)險分為若干個等級；風(fēng)險分類比較復(fù)雜一些，選取的指標(biāo)不同，分類的差異很大，一般可按風(fēng)險處置方式分類，如分為自留風(fēng)險，規(guī)避風(fēng)險、轉(zhuǎn)移風(fēng)險等；也可以項目的分部工程或單位工程把風(fēng)險分為土建工程風(fēng)險、安裝工程風(fēng)險、信息工程風(fēng)險等。風(fēng)險分類指標(biāo)的選取無一定之規(guī)，但要緊扣目標(biāo)。

風(fēng)險進行分級分類的重要作用之一是在控制審計風(fēng)險的同時，能夠?qū)徲嬁蚣苤械膶徲嫈?shù)目最大程度地縮減下來。

第四，在運用項目風(fēng)險管理審計框架時，可采取“自上而下”或“自下而上”的審計路徑進行，所謂“自上而下”的審計路徑，是指根據(jù)風(fēng)險預(yù)估和分級分類后，先確定主要的審計模塊，然后向下進一步確定審計單元和審計點；反之就是“自下而上”的審計路徑。兩種不同的審計路徑反映了兩種不同的審計思想，前者重視不同風(fēng)險的相互作用，審計思想重在“面”上的控制，后者則關(guān)注重大的和關(guān)鍵的風(fēng)險點，審計思想重在“點”上的控制。

最后，撰寫審計報告要圍繞項目安全這個中心，從風(fēng)險管理職能部門和業(yè)務(wù)單位對待風(fēng)險的態(tài)度和管理風(fēng)險的能力這兩個方面開展監(jiān)督和評價，實際上，風(fēng)險管理的存在性和充分性反映的是一個態(tài)度問題，而有效性反映了能力問題。

五、風(fēng)險處置的審計

風(fēng)險處置是風(fēng)險管理流程其中的一個重要環(huán)節(jié)，由于我國開展風(fēng)險管理的時間不長，企業(yè)在開展風(fēng)險管理時更多的注意內(nèi)部控制問題，或者把風(fēng)險管理等同于內(nèi)部控制，因此內(nèi)部審計的重心往往也在內(nèi)部控制方面，雖然出現(xiàn)這種情況可以追溯到相當(dāng)多的合理成份，但如果不重視風(fēng)險處置環(huán)節(jié)的審計，則風(fēng)險管理審計與其它的常規(guī)審計就會出現(xiàn)趨同現(xiàn)象，浪費了審計資源，從這個意義上說，風(fēng)險處置的審計是風(fēng)險管理審計的主要內(nèi)容。國資委的《中央企業(yè)全面風(fēng)險管理指引》第二十六條，具體提出了風(fēng)險承擔(dān)、風(fēng)險規(guī)避、風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險轉(zhuǎn)換、風(fēng)險對沖、風(fēng)險補償、風(fēng)險控制等七個措施。這里將建設(shè)工程項目風(fēng)險處置措施歸為風(fēng)險規(guī)避、風(fēng)險自留和工程保險三個類型，內(nèi)部審計人員要對這三種類型要作出如下評價：

第一，對采取某類風(fēng)險處置措施的依據(jù)作出評價；

第二，對采用某類風(fēng)險處置措施的具體方式作出評價；

第三、對采用某類風(fēng)險處置措施的影響作出評價。

由于信息不對稱，保險公司在承保工程項目風(fēng)險的意愿受到很大的制約，可能會造成保險合同不公平現(xiàn)象，在可能的情況下，由保險經(jīng)紀(jì)公司承攬工程保險中介服務(wù)的情況會成為常態(tài)，因此，將保險經(jīng)紀(jì)服務(wù)也要納入審計的范圍。另一方面，風(fēng)險管理的內(nèi)部審計報告能很好地起到信息溝通作用，也為保險人和被保險對象之間搭建相對公平的平臺。

上面關(guān)于建設(shè)工程項目風(fēng)險管理審計是從它的一般屬性上展開論述的，具體到不同的項目，其風(fēng)險點的重要性排列會有差別，風(fēng)險管理的目標(biāo)也不盡相同，因此在審計的程序和方法上要有所區(qū)別，但其基本的審計框架是可以相互套用的，有一點需要注意的是，對某些工程項目，如電力工程項目、水利工程項目等，一旦出現(xiàn)風(fēng)險事件發(fā)生，則有可能就是社會風(fēng)險事件，理所當(dāng)然地要提高風(fēng)險管理目標(biāo)的約束條件，在項目風(fēng)險管理審計框架中的目標(biāo)模塊就要有相應(yīng)的調(diào)整。

在審計實踐中，往往遇到的情況是十分復(fù)雜的，在一個項目的風(fēng)險管理審計前，對各種可能的情況事先作出估計，同時制訂周密完整的審計方案和計劃是審計工作成功的重要保證。

參考文獻：

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篇（2）

0 引言

項目風(fēng)險管理是指對項目風(fēng)險從識別到分析乃至采取應(yīng)對措施等一系列過程，它包括將積極因素所產(chǎn)生項目風(fēng)險管理流程的影響最大化和使消極因素產(chǎn)生的影響最小化兩方面內(nèi)容。項目風(fēng)險管理主要包括：風(fēng)險識別，風(fēng)險量化， 風(fēng)險對策。

1、項目風(fēng)險管理的定義和基本性質(zhì)

1.1 定義

項目風(fēng)險管理是指通過風(fēng)險識別、風(fēng)險分析和風(fēng)險評價去認(rèn)識項目的風(fēng)險，

項目風(fēng)險管理并以此為基礎(chǔ)合理地使用各種風(fēng)險應(yīng)對措施、管理方法技術(shù)和手段，對項目的風(fēng)險實行有效的控制，妥善的處理風(fēng)險事件造成的不利后果，以最少的成本保證項目總體目標(biāo)實現(xiàn)的管理工作。風(fēng)險管理與項目管理的關(guān)系通過界定項目范圍，可以明確項目的范圍，將項目的任務(wù)細(xì)分為更具體、更便于管理的部分，避免遺漏而產(chǎn)生風(fēng)險。在項目進行過程中，各種變更是不可避免的，變更會帶來某些新的不確定性，風(fēng)險管理可以通過對風(fēng)險的識別、分析來評價這些不確定性，從而向項目范圍管理提出任務(wù)。

1.2 基本性質(zhì)

風(fēng)險的客觀性，首先表現(xiàn)在它的存在是不以個人的意志為轉(zhuǎn)移的。從根本上說，這是因為決定風(fēng)險的各種因素對風(fēng)險主體是獨立存在的，不管風(fēng)險主體是否意識到風(fēng)險的存在，在一定條件下仍有可能變?yōu)楝F(xiàn)實。其次，還表現(xiàn)在它是無時不有、無所不在的，它存在于人類社會的發(fā)展過程中，潛藏于人類從事的各種活動之中。

風(fēng)險的不確定性是指風(fēng)險的發(fā)生是不確定的，即風(fēng)險的程度有多大、風(fēng)險何時何地由可能轉(zhuǎn)變?yōu)楝F(xiàn)實均是不確定的。這是由于人們對客觀世界的認(rèn)識受到各種條件的限制，不可能準(zhǔn)確預(yù)測風(fēng)險的發(fā)生。

風(fēng)險一旦產(chǎn)生，就會使風(fēng)險主體產(chǎn)生挫折、失敗、甚至損失，這對風(fēng)險主體是極為不利的。風(fēng)險的不利性要求我們在承認(rèn)風(fēng)險、認(rèn)識風(fēng)險的基礎(chǔ)上，做好決策，盡可能地避免風(fēng)險，將風(fēng)險的不利性降至最低。

風(fēng)險的可變性是指在一定條件下風(fēng)險可以轉(zhuǎn)化。

2、項目風(fēng)險管理的分類

項目風(fēng)險管理按風(fēng)險后果分為：（1） 純粹風(fēng)險。純粹風(fēng)險是指風(fēng)險導(dǎo)致的結(jié)果只有兩種，即沒有損失或有損失（不會帶來利益）。（2）投機風(fēng)險。投機風(fēng)險是指風(fēng)險導(dǎo)致的結(jié)果有三種，即沒有損失、有損失或獲得利益。純粹風(fēng)險一般可重復(fù)出現(xiàn)，因而可以預(yù)測其發(fā)生的概率，從而相對容易采取防范措施。投機風(fēng)險重復(fù)出現(xiàn)的概率小，因而預(yù)測的準(zhǔn)確性相對較差。純粹風(fēng)險和投機風(fēng)險常常同時存在。

項目風(fēng)險管理按風(fēng)險來源劃分：（1） 自然風(fēng)險。自然風(fēng)險是指由于自然力的不規(guī)則變化導(dǎo)致財產(chǎn)毀損或個人員傷亡，如風(fēng)暴、地震等。（2）人為風(fēng)險。人為風(fēng)險是指由于人類活動導(dǎo)致的風(fēng)險。人為風(fēng)險又可細(xì)分為行為風(fēng)險、政治風(fēng)險、經(jīng)濟風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險和組織風(fēng)險等。

項目風(fēng)險管理按風(fēng)險的形態(tài)分：（1） 靜態(tài)風(fēng)險。靜態(tài)風(fēng)險是由于自然力的不規(guī)則變化或由于人的行為失誤導(dǎo)致的風(fēng)險。從發(fā)生的后果來看，靜態(tài)風(fēng)險多屬于純粹風(fēng)險。（2）動態(tài)風(fēng)險。動態(tài)風(fēng)險是由于人類需求的改變、制度的改進和政治、經(jīng)濟、社會、科技等環(huán)境的變遷導(dǎo)致的風(fēng)險。從發(fā)生的后果來看，動態(tài)風(fēng)險既可屬于純粹風(fēng)險，又可屬于投機風(fēng)險。

項目風(fēng)險管理按風(fēng)險可否管理分：（1） 可管理風(fēng)險。可管理風(fēng)險是指用人的智慧、知識等可以預(yù)測、可以控制的風(fēng)險。（2）不可管理風(fēng)險。不可管理風(fēng)險是指用人的智慧、知識等無法預(yù)測和無法控制的風(fēng)險。

項目風(fēng)險管理按風(fēng)險的影響范圍分：（1） 局部風(fēng)險。局部風(fēng)險是指由于某個特定因素導(dǎo)致的風(fēng)險，其損失的影響范圍較小。（2）總體風(fēng)險。總體風(fēng)險影響范圍大，其風(fēng)險因素往往無法加以控制，如經(jīng)濟、政治等因素。

3、項目風(fēng)險管理的控制措施

3.1 經(jīng)濟性措施

主要措施有合同方案設(shè)計（風(fēng)險分配方案、合同結(jié)構(gòu)設(shè)計、合同條款設(shè)計）；保險方案設(shè)計（引入保險機制、保險清單分析、保險合同談判）；管理成本核算。

3.2 技術(shù)性措施

技術(shù)性措施應(yīng)體現(xiàn)可行、適用、有效性原則，主要有預(yù)測技術(shù)措施（模型選擇、誤差分析、可靠性評估）；決策技術(shù)措施（模型比選、決策程序和決策準(zhǔn)則制定、決策可靠性預(yù)評估和效果后評估）；技術(shù)可靠性分析（建設(shè)技術(shù)、生產(chǎn)工藝方案、維護保障技術(shù)）。

3.3 組織管理性措施

主要是貫徹綜合、系統(tǒng)、全方位原則和經(jīng)濟、合理、先進性原則，包括管理流程設(shè)計、確定組織結(jié)構(gòu)、管理制度和標(biāo)準(zhǔn)制定、人員選配、崗位職責(zé)分工，落實風(fēng)險管理的責(zé)任等。還應(yīng)提倡推廣使用風(fēng)險管理信息系統(tǒng)等現(xiàn)代管理手段和方法。

4、項目風(fēng)險管理管理歷程分析

4.1 第一階段

在風(fēng)險的潛伏階段，風(fēng)險尚未顯現(xiàn)，但其可能性存在于各種征兆之中。這個階段的風(fēng)險管理重在預(yù)防：（1） 識別潛在的風(fēng)險。這是預(yù)防風(fēng)險的第一要務(wù)，不能識別就無法預(yù)防。識別風(fēng)險的一個重要手段是量化，量化的好處是可以通過對比來鑒別風(fēng)險征兆，可以設(shè)置臨界點作為預(yù)警指標(biāo)。（2） 規(guī)避和轉(zhuǎn)移風(fēng)險。是預(yù)防潛在風(fēng)險的另一個有效辦法。當(dāng)你識別出某件事情可能會有風(fēng)險時，只要放棄做這件事，或者換一種較穩(wěn)妥的方式去做它，就可以避免風(fēng)險發(fā)生。（3）準(zhǔn)備風(fēng)險應(yīng)對方案和危機處理預(yù)案。是預(yù)防風(fēng)險的核心內(nèi)容。一旦風(fēng)險和危機來臨，有應(yīng)對預(yù)案就可以有效地降低風(fēng)險的損失和危機的災(zāi)難。也許有些風(fēng)險預(yù)案永遠(yuǎn)也用不上，但是這并不說明它們是多余的。只有風(fēng)險降臨的危機關(guān)頭，人們才會感覺到它們性命攸關(guān)的價值。

4.2 第二階段

篇（3）

中圖分類號：F293.2 文獻標(biāo)識碼：A 文章編號：1001-828X（2013）05-00-01

一、城市綜合開發(fā)項目風(fēng)險的概述

項目風(fēng)險管理是指項目管理組織對項目可能遇到的風(fēng)險進行規(guī)劃、識別、估計、評價、應(yīng)對、監(jiān)控的過程，是以科學(xué)的管理方法實現(xiàn)最大安全保障的實踐活動的總稱。

項目風(fēng)險管理發(fā)展是一個主要標(biāo)志是建立了風(fēng)險管理的系統(tǒng)過程，從系統(tǒng)的角度來認(rèn)識和理解項目風(fēng)險，從系統(tǒng)過程的角度來管理風(fēng)險。其可以分成若干環(huán)節(jié)，即風(fēng)險識別、風(fēng)險分析、風(fēng)險計劃、風(fēng)險跟蹤、風(fēng)險控制和風(fēng)險管理溝通。

城市建設(shè)綜合開發(fā)，是指在城市總體規(guī)劃和經(jīng)濟社會發(fā)展計劃的指導(dǎo)下，合理地利用土地、合理地利用資金、合理地安排項目、合理地控制工期，為創(chuàng)造一個良好的生產(chǎn)、生活、生態(tài)環(huán)境，為提高經(jīng)濟、社會、環(huán)境的綜合效益所進行的具有開拓性、配套性、統(tǒng)一性和相當(dāng)規(guī)模的城市建設(shè)活動。在這一活動中各種風(fēng)險威脅著項目的成功，因此對項目風(fēng)險的控制就顯得尤為重要。

二、項目風(fēng)險管理的識別與評價

1.項目風(fēng)險管理識別。項目風(fēng)險識別是項目風(fēng)險管理的基礎(chǔ)和重要組成部分。風(fēng)險識別就是確定何種風(fēng)險事件可能影響項目，并將這些風(fēng)險的特性整理成文檔。

項目風(fēng)險識別過程：（1）過程控制：項目資源、項目需求和風(fēng)險管理能力調(diào)節(jié)風(fēng)險識別過程；（2）過程輸入：風(fēng)險識別過程包括不確定性、知識、顧慮和問題；（3）過程輸出：風(fēng)險識別過程的輸出是風(fēng)險描述和與之相關(guān)的風(fēng)險場景；

2.項目風(fēng)險管理的評價。風(fēng)險評價是項目風(fēng)險進行綜合分析，并依據(jù)風(fēng)險對項目目標(biāo)的影響程度進行項目風(fēng)險分級排序的過程。

項目風(fēng)險評價方法有：（1）主觀評分法；（2）決策樹法；（3）層次分析法；（4）模糊風(fēng)險綜合評價；（5）其他評價方法。

三、技術(shù)風(fēng)險管理

項目的技術(shù)風(fēng)險管理就是對項目全壽命過程中由于技術(shù)上的不足或缺陷等原因，給項目所帶來的危害或危險進行風(fēng)險識別、量化和控制的過程進行系統(tǒng)管理。

技術(shù)風(fēng)險管理的作用

項目實行技術(shù)風(fēng)險管理的作用主要體現(xiàn)在：

1.通過風(fēng)險分析，可加深對項目和風(fēng)險的認(rèn)識與理解，澄清各方案的利弊，了解風(fēng)險對項目的影響，以便減少或分散風(fēng)險。

2.通過檢查和考慮所有現(xiàn)有的信息、數(shù)據(jù)和資料，可明確項目的各有關(guān)前提和假設(shè)。

3.通過風(fēng)險分析不但可提高項目各種計劃的可信度，還有利于改善項目執(zhí)行組織內(nèi)部和外部之間的溝通。

4.編制應(yīng)急計劃時更有針對性。

5.能夠?qū)⑻幚盹L(fēng)險后果的各種方式更靈活的組合起來，在項目管理中減少被動，增加主動。

6.有利于抓住機會，利用機會。

7.為規(guī)劃和設(shè)計工作提供反饋，以便在規(guī)劃和設(shè)計階段就采取措施防止和避免風(fēng)險損失。

8.風(fēng)險及時無法避免，也能夠明確項目到底應(yīng)該承受多大損失或損害。

9.為項目施工，運營選擇合同形式和制定應(yīng)急計劃提供依據(jù)。

10.通過深入的研究和情況的了解，可以使決策更加有把握，更符合項目的方針和目標(biāo)，從總體上使項目減少風(fēng)險，保證項目目標(biāo)的實現(xiàn)。

11.可推動項目執(zhí)行組織和管理班子積累有關(guān)風(fēng)險的資料和數(shù)據(jù)，以便改進將來的項目管理。

四、項目群風(fēng)險

項目群風(fēng)險管理就是為達到項目集群風(fēng)險的預(yù)防或消減而進行的計劃、組織、控制、激勵和領(lǐng)導(dǎo)活動的總稱，它由一系列集群風(fēng)險管理技術(shù)、方法組成。

項目群風(fēng)險評價是對項目群中各風(fēng)險要素的分析和評價，主要有如下一些工作：

1.對項目群諸風(fēng)險要素進行比較和評價，并確定它們的先后順序。

2.探索風(fēng)險之間的相互轉(zhuǎn)化、衍生關(guān)系。如在項目群風(fēng)險管理的實踐中往往存在如下情況：表面上看起來不相干的多個風(fēng)險事件常常是由于一個共同的風(fēng)險源造成的，在風(fēng)險評價時要注意從項目群整體出發(fā)，弄清各風(fēng)險事件之間確切的因果關(guān)系。

3.項目群風(fēng)險評價不僅僅是對單個項目風(fēng)險的評價，還包括對項目群內(nèi)項目的綜合評價，并尋找風(fēng)險最嚴(yán)重項目的風(fēng)險要素，因為這些要素往往對項目群的風(fēng)險影響較大。

4.項目群風(fēng)險要考慮各種不同風(fēng)險間的相互轉(zhuǎn)化的條件，研究如何才能化威脅為機會。

5.項目群風(fēng)險評價要包括項目群所有階段的整體風(fēng)險以及在這些階段時各項目風(fēng)險之間的相互影響和相互作用。

五、城市綜合開發(fā)項目風(fēng)險管理的意義與作用

隨著科學(xué)技術(shù)和社會生產(chǎn)的迅猛發(fā)展，項目的規(guī)模化以及技術(shù)和組織管理的復(fù)雜化突出了項目管理的復(fù)雜性和艱巨性。項目風(fēng)險管理對保證項目實施的成功具有重要的作用和意義。 城市綜合開發(fā)是事關(guān)民生的大計，處理好開發(fā)項目、人與環(huán)境三者之間的關(guān)系極其重要。隨著我國城市化的不斷加速，如今的城市開發(fā)已不能滿足人們的日益要求，而且與環(huán)境的矛盾也日益加深，所以對該項目的進一步研究規(guī)劃就顯得尤為重要，尤其是對該項目的風(fēng)險控制更是重要，既有利于當(dāng)代，又造福于子孫后代。

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篇（4）

中圖分類號：K286文獻標(biāo)識碼： A

一、項目風(fēng)險存在問題及主要內(nèi)容

（一）項目風(fēng)險概念

鐵路工程建設(shè)項目風(fēng)險，是指由于外部環(huán)境的千變?nèi)f化以及項目本身的難度與復(fù)雜性，以及決策者自身能力的局限性所導(dǎo)致項目中止、撤消、失敗或達不到預(yù)期技術(shù)經(jīng)濟指標(biāo)的可能性。

（二）項目風(fēng)險存在問題

當(dāng)前我國在工程建設(shè)項目風(fēng)險管理方面的研究取得了一定的進展，但是相關(guān)的理論研究與實踐相對于發(fā)達國家在這個方面的研究尚顯不足。甚至可以說還具有一定的差距。與此同時，在研究的過程中，我國的風(fēng)險管理研究與分析當(dāng)中還存在一些問題亟待解決。

1.在進行項目工程建設(shè)的過程中，由于相關(guān)的管理部門以及企業(yè)管理者都缺乏項目風(fēng)險意識，在風(fēng)險管理方面不肯投入，往往造成在發(fā)生風(fēng)險問題的過程中，造成更大的損失。這種寧可風(fēng)險自留解決也不選擇風(fēng)險管理的意識對于風(fēng)險管理的發(fā)展十分不利。

2.針對項目工程建設(shè)的法律法規(guī)不健全，由于缺乏專業(yè)性針對工程項目建設(shè)風(fēng)險管理方面的法律文件，在進行實踐過程中，就無法進行充分的風(fēng)險管理行為活動。我國在進行工程建設(shè)過程中，由于保險費用的來源情況不明晰，在這個過程中，相關(guān)的投保情況并不好。

3.在進行具體的風(fēng)險識別與處理方式方面，我國國內(nèi)仍然比較落后，針對風(fēng)險分析以及評估內(nèi)容存在明顯的誤差情況。因此，也就造成了相關(guān)的企業(yè)管理決策人員對項目的風(fēng)險管理識別能力下降，形成潛在性的工程風(fēng)險。嚴(yán)重阻礙了我國的項目工程發(fā)展建設(shè)和風(fēng)險管理事業(yè)發(fā)展。

（三）研究內(nèi)容

本文針對鐵路工程建設(shè)項目決策中的風(fēng)險管理相關(guān)知識內(nèi)容進行一下幾個方面的陳述：

1.針對鐵路工程建設(shè)項目內(nèi)容及相關(guān)工作主要有幾個方面，其中包括對項目建設(shè)周期階段的劃分情況以及項目分類。

2.鐵路工程建設(shè)項目決策過程中的風(fēng)險識別能力提升；

3.鐵路工程建設(shè)項目決策過程中的風(fēng)險估計能力提升。

二、鐵路工程建設(shè)項目決策風(fēng)險管理分析

（一）鐵路工程建設(shè)項目決策中的風(fēng)險管理程序

在進行風(fēng)險管理的過程中應(yīng)當(dāng)遵循一定的原則進行，這個過程就是風(fēng)險管理程序。我國鐵路工程項目建設(shè)管理的過程中劃分為幾個方面，其中包括項目風(fēng)險識別、項目風(fēng)險估計、項目風(fēng)險評價、項目風(fēng)險應(yīng)對、項目風(fēng)險監(jiān)控。而應(yīng)當(dāng)注意的一點是，本文在對決策階段項目風(fēng)險進行評估的過程中并未涉及到風(fēng)險監(jiān)控方面。

1.項目風(fēng)險識別

在進行風(fēng)險管理的過程中應(yīng)當(dāng)首要考慮的內(nèi)容就應(yīng)當(dāng)是風(fēng)險識別，主要是在一定的形式基礎(chǔ)上對相關(guān)項目進行系統(tǒng)而全面的風(fēng)險識別。且其風(fēng)險識別應(yīng)當(dāng)被貫穿于整個施工過程全程。

2.項目風(fēng)險估計

針對項目的風(fēng)險估計是充分建立在風(fēng)險識別的基礎(chǔ)上的一種針對掌握了一定資料的基礎(chǔ)上的風(fēng)險預(yù)測，是對可能形成的風(fēng)險以及造成的損失情況的一種估計。

3.項目風(fēng)險評價

項目風(fēng)險評價是一種針對鐵路工程建設(shè)可能形成的風(fēng)險事件以及損失的可衡量的定量評價分析，對整個工程建設(shè)的風(fēng)險與合理決策起到重要的橋梁性的連接性作用。

4.項目風(fēng)險應(yīng)對

項目風(fēng)險應(yīng)對是一種針對項目可能發(fā)生的風(fēng)險采取的一種補救措施，能有效的緩解風(fēng)險造成的壓力與損失。

5.項目風(fēng)險監(jiān)控

在鐵路工程建設(shè)項目實施過程中，要對各項風(fēng)險對策的執(zhí)行情況不斷地進行監(jiān)

控，并評價各項風(fēng)險對策的執(zhí)行情況，也是進入新一輪的風(fēng)險識別，實現(xiàn)新一輪風(fēng)

險管理的過程。

（二）鐵路工程建設(shè)項目決策風(fēng)險管理中的分析與評價

鐵路工程建設(shè)項目決策是指項目投資者按照投資目的，在調(diào)查分析、研究的基礎(chǔ)上，對投資大小、方向、結(jié)構(gòu)、分配以及投資項目選擇等方面進行技術(shù)經(jīng)濟分析，決斷項目是否必要和可行的一種選擇。鐵路工程建設(shè)項目決策分析與評價的目的是為項目決策提供科學(xué)的可靠依據(jù)。具體包括以下幾個方面：

1.項目工程投資中的機會與需求情況分析。該研究是擬建鐵路工程建設(shè)項目在建設(shè)前的準(zhǔn)備性調(diào)查研究，是把項目的設(shè)想變?yōu)閷嶋H的投資建議，重點是投資環(huán)境分析與鑒別投資方向。在分析了機遇和需求以后，還應(yīng)分析項目的實施在解決問題上的力度，例如，開發(fā)鐵路調(diào)度施工計劃統(tǒng)一管理系統(tǒng)項目時，要分析這一系統(tǒng)在多大程度上能夠滿足調(diào)度管理與決策的需要。如果項目能夠滿足基本需要，并能解決所存在的問題，就可著手提出項目

2.鐵路工程建設(shè)項目風(fēng)險管理鐵路工程建設(shè)項目的風(fēng)險管理指通過項目風(fēng)險識別、風(fēng)險界定和風(fēng)險度量等工作去認(rèn)識項目的風(fēng)險，并以此為基礎(chǔ)通過合理地使用各種風(fēng)險應(yīng)對措施和管理方法對項目風(fēng)險實行有效的控制，以及妥善地處理項目風(fēng)險事件所造成的不利結(jié)果，以最少的成本保證項目總體目標(biāo)實現(xiàn)等的管理工作。

（1）鐵路工程建設(shè)項目風(fēng)險管理的目標(biāo)

風(fēng)險管理是一項有目的管理活動，只有目標(biāo)明確才能起到有效的作用。否則，風(fēng)險管理只會流于形式，沒有實際意義，也無法評價其效果。鐵路工程建設(shè)項目的風(fēng)險管理目標(biāo)的確定一般應(yīng)滿足以下幾個基本要求：

a.風(fēng)險管理目標(biāo)與風(fēng)險管理主體總體目標(biāo)的一致性；

b.目標(biāo)的現(xiàn)實性，即確定目標(biāo)要充分考慮其實現(xiàn)的客觀可能性；

c.目標(biāo)的明確性，以便于正確選擇和實施各種方案，并對其效果進行客觀的評價；

d.目標(biāo)的層次性，從總體目標(biāo)出發(fā)，根據(jù)目標(biāo)的重要程度，區(qū)分風(fēng)險管理的主次，以利于提高風(fēng)險管理的綜合效果。

（2）工程建設(shè)項目決策風(fēng)險管理目標(biāo)

在工程建設(shè)項目出現(xiàn)風(fēng)險事件后，其管理的首要任務(wù)是在發(fā)生風(fēng)險損失時保證其損失最小化。在實施管理的過程中要達到這一點，應(yīng)當(dāng)對其風(fēng)險對策方面提供最佳的解決方案。而這種方案的制定應(yīng)當(dāng)建立在風(fēng)險對應(yīng)的計劃內(nèi)容以及措施的基礎(chǔ)之上。

而根據(jù)風(fēng)險管理目標(biāo)以及風(fēng)險管理的主體情況進行分析，其總目標(biāo)應(yīng)當(dāng)是一致的，基于此，鐵路工程建設(shè)項目風(fēng)險管理目標(biāo)內(nèi)容應(yīng)當(dāng)被進行如下幾個方面的表述：

a.工程建設(shè)項目決策中的實際發(fā)生費用應(yīng)當(dāng)盡可能的被控制在預(yù)計費用范疇之內(nèi)。工期也應(yīng)當(dāng)不能超過計劃工期。

b.在進行鐵路工程建設(shè)項目決策過程中，其風(fēng)險管理應(yīng)當(dāng)對其被動面對風(fēng)險的機制進行有效的改革，形成主動性的應(yīng)對風(fēng)險管理問題，形成針對風(fēng)險、利用風(fēng)險、將風(fēng)險轉(zhuǎn)變?yōu)橛辛l件因素，促進風(fēng)險管理發(fā)展。

c.鐵路工程建設(shè)項目決策中的風(fēng)險管理實際質(zhì)量應(yīng)當(dāng)對工程預(yù)期進行滿足。

d.工程建設(shè)項目決策中出現(xiàn)風(fēng)險管理問題，應(yīng)當(dāng)采取有效的措施對其進行快速及時的解決以及處理，保障其建設(shè)工程的安全性，而風(fēng)險評價本身作為鐵路工程建設(shè)項目中的風(fēng)險事件評價定量化的過程，其對項目建設(shè)與風(fēng)險決策都有具有重要意義，是促進鐵路工程建設(shè)項目風(fēng)險管理的重要連接點。

結(jié)語：

綜上所述，本文針對鐵路工程建設(shè)項目風(fēng)險評估中的管理問題進行了簡要的論述，對其決策階段中的相關(guān)風(fēng)險因素進行研究，綜合全面的分析總結(jié)有關(guān)風(fēng)險以及概念內(nèi)涵，并針對其風(fēng)險進行分類研究。從建設(shè)周期中的策劃、決策、準(zhǔn)備、實施以及竣工驗收等方面進行了研究。風(fēng)險管理研究采用多種估計模式進行，并根據(jù)相關(guān)的設(shè)計方式進行具體進行介紹。希望進一步促進鐵路項目建設(shè)中的風(fēng)險管理評估發(fā)展。

篇（5）

中圖分類號：C935 文獻標(biāo)志碼：A 文章編號：1002-2589（2011）34-0073-02

隨著社會的發(fā)展和科技的進步，人們對項目風(fēng)險認(rèn)識也在不斷發(fā)展、深化。環(huán)境風(fēng)險管理作為現(xiàn)代項目風(fēng)險管理在環(huán)境保護上的應(yīng)用，其研究方法遵循風(fēng)險管理的普遍理論，在當(dāng)代全球環(huán)境風(fēng)險危機日益加劇的嚴(yán)峻形勢下，其現(xiàn)實意義與應(yīng)用前景越來越受到全球及社會各界的廣泛重視。目前，在我國的建筑工程項目運行時，干擾建設(shè)工程項目的因素時有出現(xiàn)，造成工期延誤、成本增加和質(zhì)量低下，極大地影響了項目目標(biāo)的實現(xiàn)。所以規(guī)避風(fēng)險，加強風(fēng)險管理，成為促成項目成功的決定因素。因此，研究項目的風(fēng)險管理對企業(yè)、對社會都有著重要的價值。

一、項目風(fēng)險相關(guān)概念

1.風(fēng)險的含義。風(fēng)險的概念可以從經(jīng)濟學(xué)、保險學(xué)、風(fēng)險管理學(xué)等不同的角度給出不同的定義。風(fēng)險和危險是不同的，風(fēng)險包含著一種不確定性，每個結(jié)果的概率是可知或可以估計的，而危險則只意味著一種不好的預(yù)兆。因此，有時雖然有危險存在，但不一定要冒此風(fēng)險，我們要想方設(shè)法去改變風(fēng)險發(fā)生的條件，使之不發(fā)生，甚至帶來轉(zhuǎn)機。綜上所述，可以這樣定義風(fēng)險：風(fēng)險就是活動或事件消極的、人們不希望的后果發(fā)生的潛在可能性。具體地說，風(fēng)險一般應(yīng)具備以下要素:一是事件(不希望發(fā)生的變化)；二是事件發(fā)生具有不確定性；三是風(fēng)險的影響(后果）；四是風(fēng)險的原因。

將風(fēng)險表示為事件發(fā)生的概率及其后果的函數(shù)，即：R=f(P,C)公式中，R―風(fēng)險，P―概率，C―后果。（如下圖）

風(fēng)險和不確定性是我們很容易混淆的概念：不確定性是客觀事物永遠(yuǎn)發(fā)展變化的客觀特性，是產(chǎn)生風(fēng)險的原因。雖然風(fēng)險和不確定性這兩個概念經(jīng)常互相使用，但它們并不是一回事。不確定性僅僅考慮事件發(fā)生的肯定程度，而風(fēng)險則要考慮事件發(fā)生后果的嚴(yán)重程度。

不確定性在某些特定的情況下并不完全是壞事，關(guān)鍵要看不確定性是在向著我們希望的方向發(fā)展，還是相反。再次說明，風(fēng)險是針對不希望發(fā)生的事件而言的，它包括以下兩個方面:

發(fā)生的可能性；一旦發(fā)生，后果的嚴(yán)重程度。

由此知道，有兩類事件的風(fēng)險性質(zhì)是沒有爭議的，一類事件是“高可能性，嚴(yán)重后果”，對這類事件可以立即判定屬于高風(fēng)險問題；另一類事件是“低可能性，輕微后果”，對這類事件我們可以立即判定屬于低風(fēng)險問題。有兩類事件的風(fēng)險等級的判定是容易引起爭議的，它們是：高可能性，輕微后果；低可能性，嚴(yán)重后果。

這兩類風(fēng)險性質(zhì)的判定與個人的主觀判斷有很大的關(guān)系，不同的人由于持有不同的立場、觀點，以及所處的環(huán)境不同，會有不同甚至相反的判斷。后果嚴(yán)重程度如果逐步增大的話，人們在作出決定時會越猶豫，在這種情況下，對項目風(fēng)險等級的判定會更加依賴個人的解釋。這時，主管人員一方面要依靠不同領(lǐng)域的專家，另一方面也要做好準(zhǔn)備，對判定風(fēng)險問題作最后的決斷。

2.項目風(fēng)險管理的含義。項目風(fēng)險管理涉及各個行業(yè)，每個行業(yè)都有其自身的特點，企業(yè)風(fēng)險管理是指生產(chǎn)過程中，風(fēng)險管理部門對可能遇到的各種風(fēng)險因素進行識別、分析、評估，以最低成本實現(xiàn)最大的安全保障的過程。

從表層上分析，項目風(fēng)險管理就是對生產(chǎn)活動或行為中的風(fēng)險進行管理，從深層上研究，風(fēng)險管理是指主體通過風(fēng)險識別、風(fēng)險量化、風(fēng)險評價等風(fēng)險分析活動，對風(fēng)險進行規(guī)劃、控制、監(jiān)督，從而增大應(yīng)對威脅的機會，成功地完成并實現(xiàn)總目標(biāo)。風(fēng)險管理的主體是管理人員，客體是生產(chǎn)活動中的風(fēng)險或不確定性，大型、復(fù)雜的生產(chǎn)活動過程應(yīng)設(shè)置專門的風(fēng)險管理機構(gòu)和相應(yīng)的風(fēng)險負(fù)責(zé)人。

項目風(fēng)險管理是一個過程，由風(fēng)險的識別、量化、評價、控制、監(jiān)督等過程組成，通過計劃、組織、指揮、控制等職能，綜合運用各種科學(xué)方法來保證生產(chǎn)活動順利完成。風(fēng)險管理技術(shù)的選擇要符合經(jīng)濟性原則,充分體現(xiàn)風(fēng)險成本效益關(guān)系，不是技術(shù)越高越好，而是合理優(yōu)化達到最佳，制定風(fēng)險管理策略,科學(xué)規(guī)避風(fēng)險；風(fēng)險管理具有生命周期性，在實施過程的每一階段，均應(yīng)進行風(fēng)險管理,應(yīng)根據(jù)風(fēng)險變化狀況及時調(diào)險應(yīng)對策略，實現(xiàn)全生命周期的動態(tài)風(fēng)險管理。

二、項目風(fēng)險管理過程及方法

項目風(fēng)險管理發(fā)展的一個重要標(biāo)志是建立了風(fēng)險管理的系統(tǒng)過程，從系統(tǒng)的角度來認(rèn)識和理解項目風(fēng)險，從系統(tǒng)過程的角度來管理風(fēng)險。，一般項目風(fēng)險管理過程包括風(fēng)險規(guī)劃、風(fēng)險識別、風(fēng)險評價、風(fēng)險處理和風(fēng)險監(jiān)控幾個階段。

1.風(fēng)險規(guī)劃。風(fēng)險規(guī)劃，指決定如何著手進行風(fēng)險管理活動的過程。風(fēng)險規(guī)劃確定一套完整、全面、有機配合、協(xié)調(diào)一致的策略和方法并將風(fēng)險形成文件的過程，這套策略和方法用于識別和跟蹤風(fēng)險區(qū)；擬定風(fēng)險緩解方案；進行持續(xù)的風(fēng)險評估，從而確定風(fēng)險變化情況并配置充足的資源。在進行風(fēng)險規(guī)劃時，主要考慮的因素有：規(guī)劃開始時，我們要制定風(fēng)險管理策略并形成文件。早期的工作是：確定目的和目標(biāo)；明確具體區(qū)域的職責(zé)；明確需要補充的技術(shù)專業(yè)，規(guī)定評估過程和需要考慮的區(qū)域；規(guī)定選擇處理方案的程序；規(guī)定評級圖；確定報告和文檔需求，規(guī)定報告要求和監(jiān)控衡量標(biāo)準(zhǔn)。如有可能，還要明確如何評價潛在資源的能力。

風(fēng)險規(guī)劃過程的運行機制是為風(fēng)險管理過程提供方法、技巧、工具或其他手段、定量的目標(biāo)、應(yīng)對策略、選擇標(biāo)準(zhǔn)和風(fēng)險數(shù)據(jù)庫。其中，定量的目標(biāo)表示量化的目標(biāo)；應(yīng)對策略有助于確定應(yīng)對風(fēng)險的可選擇方式；選擇標(biāo)準(zhǔn)指在風(fēng)險規(guī)劃過程中制定策略；風(fēng)險數(shù)據(jù)庫包含歷史風(fēng)險信息和風(fēng)險行動計劃等。

風(fēng)險管理計劃在風(fēng)險規(guī)劃中起控制作用。風(fēng)險管理計劃要說明如何把風(fēng)險分析和管理步驟應(yīng)用到項目之中。該文件詳細(xì)地說明風(fēng)險識別、風(fēng)險評估、風(fēng)險處理和風(fēng)險監(jiān)控的所有方面。風(fēng)險管理計劃還要說明項目整體評價的風(fēng)險的基準(zhǔn)是什么，應(yīng)當(dāng)使用什么樣的方法以及如何參照這些風(fēng)險評價基準(zhǔn)對項目整體進行評價。

2.風(fēng)險識別。風(fēng)險識別是風(fēng)險管理的第一步，即識別實施過程中可能遇到（面臨的、潛在的）的所有風(fēng)險源和風(fēng)險因素，對它們的特性進行判斷、歸類，并鑒定風(fēng)險性質(zhì)。風(fēng)險識別的目的是減少結(jié)構(gòu)不確定性，亦即發(fā)現(xiàn)引起風(fēng)險的主要因素，并對其影響后果作出定性的估計。該步驟需要明確兩個問題：明確風(fēng)險來自何方（確定風(fēng)險源），并對風(fēng)險事項進行分類；對風(fēng)險源進行初步量化。

風(fēng)險的識別是風(fēng)險管理的基礎(chǔ)，應(yīng)是一項持續(xù)性、反復(fù)作業(yè)的過程和工作。因為風(fēng)險具有可變性、不確定性，任何條件和環(huán)境的變化都可能會改變原有風(fēng)險的性質(zhì)并產(chǎn)生新的風(fēng)險。對風(fēng)險的識別不僅要通過感性認(rèn)識和經(jīng)驗進行判斷，更重要的是必須依靠對各種客觀統(tǒng)計資料和風(fēng)險記錄進行分析、歸納和整理，從而發(fā)現(xiàn)各種風(fēng)險的特征及規(guī)律。常用的風(fēng)險識別方法有：專家調(diào)查法（德爾菲法、訪談法、問卷調(diào)查法）、情景分析法、故障樹分析法等。

簡單介紹一下目前應(yīng)用廣泛的故障樹方法。故障樹方法簡稱FTA，是用于大型復(fù)雜系統(tǒng)可靠性和安全性分析的一個有力工具。利用FTA來分析一個系統(tǒng)時，我們關(guān)心的是找出造成某個不希望的事件（頂端事件）發(fā)生的各種可能原因，F(xiàn)TA使用演繹的方法找出使頂端事件發(fā)生的可能的次級事件，反映了各次級事件引起頂端事件發(fā)生的邏輯關(guān)系，這種關(guān)系用圖形表示出來就像一顆以頂端事件為根的倒長或橫躺著的樹，故障樹因此得名。

3.風(fēng)險分析和評價。風(fēng)險分析和評價是在對風(fēng)險進行識別的基礎(chǔ)上，對識別出的風(fēng)險采用定性分析和定量分析相結(jié)合的方法，估計風(fēng)險發(fā)生的概率、風(fēng)險范圍、風(fēng)險嚴(yán)重程度（大小）、變化幅度、分布情況、持續(xù)時間和頻度，從而找到影響安全的主要風(fēng)險源和關(guān)鍵風(fēng)險因素，確定風(fēng)險區(qū)域、風(fēng)險排序和可接受的風(fēng)險基準(zhǔn)。在分析和評價風(fēng)險時，既要考慮風(fēng)險所致?lián)p失的大小，又要考慮風(fēng)險發(fā)生的概率，由此衡量風(fēng)險的嚴(yán)重性。

風(fēng)險分析和評價的目的是將各種數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)化成可為決策者提供決策支持的信息，進而對各風(fēng)險事件后果進行評價，并確定其嚴(yán)重程度排序。在確定風(fēng)險評價準(zhǔn)則和風(fēng)險決策準(zhǔn)則后，可從決策角度評定風(fēng)險的影響，計算出風(fēng)險對決策準(zhǔn)則影響的度量，由此確定可否接受風(fēng)險，或者選擇控制風(fēng)險的方法，降低或轉(zhuǎn)移風(fēng)險。分析和評價風(fēng)險損失的嚴(yán)重性時應(yīng)注意風(fēng)險損失的相對性，即在分析和評估風(fēng)險損失時，不僅要正確估計損失的絕對量，而且要估計組織對可能發(fā)生的損失的承受力。在確定損失嚴(yán)重性的過程中，必須考慮每一風(fēng)險事件和所有風(fēng)險事件可能產(chǎn)生的所有類型的損失及其對主體的綜合影響，既要考慮直接損失、有形損失，也要考慮間接損失、無形損失。風(fēng)險影響與損失發(fā)生的時間、持續(xù)時間、頻度密切相關(guān)，這些因素對安全生產(chǎn)的影響至關(guān)重要。

風(fēng)險分析和評價的方法主要有：專家打分法、蒙特卡羅模擬法、概率分布的疊加模型、隨機網(wǎng)絡(luò)法、風(fēng)險影響圖分析法、風(fēng)險當(dāng)量法等。

4.風(fēng)險處理。風(fēng)險處理就是對風(fēng)險提出處置意見和辦法。通過對風(fēng)險識別、估計和評價，把風(fēng)險發(fā)生的概率、損失嚴(yán)重程度以及其他因素綜合起來考慮，就可得出發(fā)生各種風(fēng)險的可能性及其危害程度，再與公認(rèn)的安全指標(biāo)相比較，就可確定的危險等級，從而決定采取什么樣的措施以及控制措施應(yīng)采取到什么程度。有效處理風(fēng)險，可以從改變風(fēng)險后果的性質(zhì)、風(fēng)險發(fā)生的概率或風(fēng)險后果大小三個方面提出多種策略。

5.風(fēng)險監(jiān)控。風(fēng)險監(jiān)控就是通過對風(fēng)險識別、估計、評價、處理全過程的監(jiān)視和控制，從而保證風(fēng)險管理能達到預(yù)期的目標(biāo)。監(jiān)控風(fēng)險實際上是監(jiān)控生產(chǎn)活動的進展和環(huán)境，即情況的變化，其目的是：核對風(fēng)險管理策略和措施的實際效果是否與預(yù)見的相同；尋找機會改善和細(xì)化風(fēng)險控制計劃，獲取反饋信息，以便將來的決策更符合實際。在風(fēng)險監(jiān)控過程中，及時發(fā)現(xiàn)那些新出現(xiàn)的以及預(yù)先制定的策略或措施不見效或性質(zhì)隨著時間的推延而發(fā)生變化的風(fēng)險，然后及時反饋，并根據(jù)對生產(chǎn)活動的影響程度，重新進行風(fēng)險識別、估計、評價和處理，同時還應(yīng)對每一風(fēng)險事件制定成敗標(biāo)準(zhǔn)和判據(jù)。風(fēng)險監(jiān)控還沒有一套公認(rèn)的技術(shù)可供使用，由于風(fēng)險具有復(fù)雜性、變動性、突發(fā)性、超前性等特點，風(fēng)險監(jiān)控應(yīng)該圍繞風(fēng)險的基本問題，制定科學(xué)的風(fēng)險監(jiān)控標(biāo)準(zhǔn)，采用系統(tǒng)的管理方法，建立有效的風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)，做好應(yīng)急計劃，實施高效的風(fēng)險監(jiān)控。

風(fēng)險監(jiān)控應(yīng)是一個連續(xù)的過程，它的任務(wù)是根據(jù)整個風(fēng)險管理過程規(guī)定的衡量標(biāo)準(zhǔn)，全面跟蹤并評價風(fēng)險處理活動的執(zhí)行情況。有效的風(fēng)險監(jiān)控工作可以指出風(fēng)險處理活動有無不正常之處，哪些風(fēng)險正在成為實際問題，掌握了這些情況，管理部門就有充裕的時間采取糾正措施。同時，建立一套管理指標(biāo)體系，使之能以明確易懂的形式提供準(zhǔn)確、及時而關(guān)系密切的風(fēng)險信息，是進行風(fēng)險監(jiān)控的關(guān)鍵所在。風(fēng)險監(jiān)控的主要方法有：審核檢查法、監(jiān)視單、風(fēng)險報告等。

三、項目風(fēng)險管理的意義

隨著科學(xué)技術(shù)和社會生產(chǎn)力的迅猛發(fā)展，項目的規(guī)模化以及技術(shù)和組織管理的復(fù)雜化突出了項目管理的復(fù)雜性和艱巨性。作為項目管理的重要一環(huán)，項目風(fēng)險管理對保證項目實施的成功具有重要的意義。項目風(fēng)險管理的研究和推廣應(yīng)用，對于項目組織具有重要的現(xiàn)實指導(dǎo)意義。主要體現(xiàn)在以下幾個方面。

1.項目風(fēng)險管理能促進項目實施決策的科學(xué)化、合理化、降低決策的風(fēng)險水平。項目管理利用科學(xué)的、系統(tǒng)的方法，管理和處置各種項目風(fēng)險，有利于該項目的項目組織減少或消除各種經(jīng)濟風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險、決策失誤風(fēng)險等，這對項目科學(xué)決策、正常經(jīng)營具有重大意義。

2.項目風(fēng)險管理能為項目組織提供安全的經(jīng)營環(huán)境。項目風(fēng)險管理為處置項目風(fēng)險提供了各種措施，從而消除了項目組織的后顧之憂，使其全身心地投入到各種項目活動中去，保證了項目的穩(wěn)定發(fā)展。

3.項目風(fēng)險管理能夠保障項目組織經(jīng)營目標(biāo)的順利實現(xiàn)。項目風(fēng)險管理的實施可以使項目組織面臨的風(fēng)險損失減少到最低限度，并能在損失發(fā)生后及時合理地提供補償，從而能夠使項目組織增加收入和減少支出，并獲得穩(wěn)定的、不斷增長的盈利，保障組織目標(biāo)的實現(xiàn)。

4.項目風(fēng)險管理能促進項目組織經(jīng)營效益的提高。項目風(fēng)險管理是一種以最小成本達到最大安全保障的管理方法，它將有關(guān)處置風(fēng)險管理的各種費用合理地分?jǐn)偟疆a(chǎn)品、過程之中，減少了費用支出。同時，項目風(fēng)險管理的研究與推廣不僅對單個組織有重要意義，而對于整個社會的發(fā)展都有積極的作用。

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篇（6）

黨的十八屆三中全會提出，要深化科技體制改革，建設(shè)國家創(chuàng)新體系。科研項目是建設(shè)國家創(chuàng)新體系極為重要的載體，提高科研項目管理水平是深化科技體制改革、落實創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展戰(zhàn)略的主要渠道。科研項目作為一項開創(chuàng)性的活動，具有極大的不確定性，始終與風(fēng)險相伴相生，因此，加強科研項目風(fēng)險管理對于任何科研主體來說都十分重要。

一、科研項目風(fēng)險概述

風(fēng)險是指在特定環(huán)境和時間段內(nèi)發(fā)生某種損失的可能性，是未來的不確定性對實現(xiàn)既定目標(biāo)的影響。科研項目風(fēng)險是指在規(guī)定的時間進度、資源條件下完成既定的科研任務(wù)和目標(biāo)的不確定性。這一風(fēng)險的測量指標(biāo)一般包括兩個維度，一是發(fā)生風(fēng)險的可能性，也就是概率，二是發(fā)生風(fēng)險對應(yīng)的損失，包括但不限于經(jīng)濟上的。科研項目最大的特征就是探索性、創(chuàng)新性，很大程度就是依托既有的技術(shù)條件向未知領(lǐng)域的拓展，而風(fēng)險恰恰就是創(chuàng)新的伴生物。這決定了相比于其他項目管理，科研項目的風(fēng)險更加突出，更加復(fù)雜，應(yīng)該受到格外關(guān)注和重視。根據(jù)相關(guān)調(diào)研，隨著國家創(chuàng)新驅(qū)動戰(zhàn)略的深入實施，科研項目規(guī)模迅速擴大，科研成果大量涌現(xiàn)，但是在科研項目的管理上也存在較為粗放的問題，不少項目存在質(zhì)量不高、進度失控、成本費用超預(yù)算、成果不理想等問題，特別是過于重視項目立項申報，對項目實施和過程控制重視不夠，項目管理的風(fēng)險意識較為薄弱，反映了項目風(fēng)險管理水平有待提高。

二、科研項目風(fēng)險管理的主要流程

科研項目風(fēng)險管理是項目風(fēng)險分析、識別、評估、應(yīng)對的過程，核心是根據(jù)識別出來與科研項目相關(guān)的各個風(fēng)險，按輕重緩急，逐條逐項明確風(fēng)險應(yīng)對措施，采用相應(yīng)管理方法和手段，從事前、事中、事后三個管理階段，對風(fēng)險進行有效的防控。其中，重中之重是事前防范，最大限度避免項目風(fēng)險事件的發(fā)生，最大程度降低項目出現(xiàn)損失的可能性。根據(jù)科研項目管理的特點，其風(fēng)險管理的主要流程應(yīng)該包括四個方面。

（一）建立項目風(fēng)險管理組織。在科研項目申報立項和預(yù)可研之初就要在項目團隊明確項目風(fēng)險的組織和人員，重大項目應(yīng)有專職的風(fēng)險管理小組和崗位，統(tǒng)一項目的風(fēng)險管理，明確責(zé)任。

（二）項目風(fēng)險初始信息收集。信息是管理決策的基礎(chǔ)，也是風(fēng)險管理的基礎(chǔ)。要做好科研項目風(fēng)險管理，前提是要盡可能全面地收集項目的基本信息，收集與項目相關(guān)的有價值的信息，包括政策情況、技術(shù)情況、設(shè)備情況、專家情況、人員情況、合作方的情況等等，并進行必要的篩選、提煉、對比、分類，建立項目的基礎(chǔ)信息庫，為風(fēng)險識別與評估做好準(zhǔn)備。

（三）項目風(fēng)險識別與評估。采用定性與定量相結(jié)合的方式，對項目存在的風(fēng)險進行識別與評估，確立主要風(fēng)險種類和具體風(fēng)險點，并進行重要性排序，重點是要做到全覆蓋、無死角，因為很多重大風(fēng)險往往出在看似不經(jīng)意的地方。定性方法主要可采用問卷調(diào)查、項目組集體討論、相關(guān)專家咨詢、情景分析、由專人主持的工作訪談和調(diào)查研究等。定量方法主要可采用統(tǒng)計推論、計算機模擬、事件樹分析等方法。條件具備的情況下，最好能通過一些列的假設(shè)和條件設(shè)置，建立統(tǒng)一的度量單位和風(fēng)險測度模型，對風(fēng)險進行定量評估，根據(jù)風(fēng)險發(fā)生可能性的高低和對目標(biāo)的影響程度的評估，繪制項目風(fēng)險坐標(biāo)圖，確立更加科學(xué)的優(yōu)先順序。

（四）項目風(fēng)險管理策略與應(yīng)對實施。根據(jù)識別出來的風(fēng)險，結(jié)合項目團隊的風(fēng)險偏好、風(fēng)險承受度等因素，選擇確立包括風(fēng)險規(guī)避、風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險承擔(dān)、風(fēng)險轉(zhuǎn)換、風(fēng)險補償?shù)冗m合的管理策略。根據(jù)不同策略，分類制定包括人、財、物配置的風(fēng)險應(yīng)對方案，并全面組織方案實施。

（五）風(fēng)險管理過程監(jiān)控與動態(tài)優(yōu)化。結(jié)合風(fēng)險應(yīng)對方案，把風(fēng)險管理貫穿到科研項目的全過程，覆蓋到項目運作的各個環(huán)節(jié)，尤其要加強關(guān)鍵節(jié)點的監(jiān)控，保證風(fēng)險管理措施的有效實施。針對項目運作期間出現(xiàn)的新情況、新問題，要迅速對風(fēng)險策略和應(yīng)對方案進行動態(tài)優(yōu)化調(diào)整，增強風(fēng)險管理對環(huán)境變化的適應(yīng)性和有效性。

三、科研項目的主要風(fēng)險點

科研項目風(fēng)險在項目立項、可研、審批、招標(biāo)投標(biāo)、實施、結(jié)項等各個期間均應(yīng)做好風(fēng)險管理，保證項目質(zhì)量。根據(jù)科研項目的一般屬性和特殊性，有幾個關(guān)鍵風(fēng)險點需要認(rèn)真加以重視。

（一）技術(shù)風(fēng)險。不管是基礎(chǔ)研究、應(yīng)用研究還是開發(fā)研究，科研項目的根本任務(wù)是探索和認(rèn)識未知領(lǐng)域，其最大的不確定性就是技術(shù)層面的風(fēng)險。第一，因為現(xiàn)有的認(rèn)識水平、技術(shù)水平、科學(xué)知識及其他現(xiàn)有條件的限制，技術(shù)規(guī)劃不合理，出現(xiàn)無法預(yù)見、難以克服的技術(shù)困難，特別是所依賴的相關(guān)技術(shù)不配套、不成熟，技術(shù)支撐條件存在不足，造成關(guān)鍵技術(shù)無法突破。第二，對研究平臺要求過高，不切實際，主要是項目研究需要的實驗設(shè)備及實驗實等硬件條件不夠完善，特別是一些高尖端的實驗設(shè)備，無法滿足研究需要。第三，項目技術(shù)的相關(guān)技術(shù)人員的能力存在不足或與項目研究領(lǐng)域不匹配，制約了項目研究開發(fā)。

（二）項目團隊風(fēng)險。人是科研項目成敗的決定性因素，是科研項目的重大風(fēng)險源。首先是選擇項目負(fù)責(zé)人的風(fēng)險。根據(jù)吳建南（2010）等學(xué)者對科研項負(fù)責(zé)人相關(guān)特征與科研項目績效的相互關(guān)系的實證研究，結(jié)果表明：項目負(fù)責(zé)人職稱對科研項目績效存在顯著的正向影響；項目負(fù)責(zé)人年齡與項目績效呈U型曲線關(guān)系；項目負(fù)責(zé)人擔(dān)任領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)、出國留學(xué)經(jīng)歷對項目績效存在顯著的負(fù)向影響；項目負(fù)責(zé)人學(xué)歷以及過往承擔(dān)項目經(jīng)歷對項目績效沒有顯著影響。因此，項目負(fù)責(zé)人的基本素養(yǎng)、個人能力、精力投入對科研項目具有重要影響。其次是選擇項目成員的風(fēng)險。在項目立項申報時為達到項目對職稱、學(xué)歷、人數(shù)等方面的要求，容易出現(xiàn)“掛名”充數(shù)的現(xiàn)象，在項目實際開展過程中，預(yù)先計劃的科研人員因為種種原因無法投入到實際研究工作中來，或者因為來自不同部門或單位，有各自的科研任務(wù)而不能專心致志地投入研究工作。此外，團隊風(fēng)險還體現(xiàn)為項目成員因工作變動、疾病等各種原因不能繼續(xù)參加研究，而后續(xù)替補人員又無法馬上跟進，造成項目開展受到不利影響。

（三）費用控制風(fēng)險。科研經(jīng)費不足也是當(dāng)前困擾很多科研項目順利開展的重要因素。主要體現(xiàn)為：一是費用預(yù)算出現(xiàn)偏差。因為對項目涉及到的實驗設(shè)備、器材、元器件及人力的所需的規(guī)模數(shù)量及市場行情估計不足，造成項目申報時經(jīng)費預(yù)算偏少。二是經(jīng)費使用不合理。在設(shè)備采購、消耗品使用、人工成本支出等方面過于粗放，缺乏有效的項目財務(wù)管理和監(jiān)督，成本控制不力，導(dǎo)致經(jīng)費支出混亂，超支嚴(yán)重。三是有些項目涉及到自籌經(jīng)費，在經(jīng)費來源上不能得到有力保證，容易造成項目因為經(jīng)費中斷無法繼續(xù)開展。

（四）進度控制風(fēng)險。項目進度是評價科研項目的重要指標(biāo)，不能按計劃如期完成科研目標(biāo)也是科研項目的重大風(fēng)險。首先是項目計劃過于樂觀。對科研項目需要的時間周期和可能遭遇的困難估計不足，對人員到位、資源匹配、實驗攻堅、結(jié)果驗證等重點環(huán)節(jié)擬定的計劃不切實際，造成項目無法如期完成。其次是進度管理前松后緊。由于缺乏對過程節(jié)點的有效控制和督促，容易出現(xiàn)在項目前期工作精力投入不足，大量任務(wù)拖到項目后期進行的現(xiàn)象，加上中間變故的增多，造成項目超期。

四、增強科研項目風(fēng)險防控能力的建議

針對科研項目風(fēng)險的主要特點及其風(fēng)險管理主要內(nèi)容，應(yīng)該在樹立全面風(fēng)險管理意識、制定合理有效地項目管理制度、建立覆蓋全面地風(fēng)險管理體系、加強信息化技術(shù)應(yīng)用等方面來增強科研項目風(fēng)險防控能力。

（一）樹立科研項目全面風(fēng)險管理理念。必須要重視項目管理風(fēng)險意識的強化，從單位負(fù)責(zé)人、項目團隊負(fù)責(zé)人到每一名科研人員都要聯(lián)系自己的崗位職責(zé)，充分認(rèn)識項目可能出現(xiàn)的不確定性及其后果，要樹立全面風(fēng)險管理理念，把科研項目風(fēng)險管理與項目研發(fā)等核心工作緊密結(jié)合起來，融入到科研項目日常管理和主要流程之中，形成由科研項目承擔(dān)單位、項目團隊負(fù)責(zé)人、一線科研人員組成的三道項目風(fēng)險管理防線。

（二）建立覆蓋科研項目前、中、后臺的風(fēng)險管理體系。主要是立足科研項目的總體目標(biāo)，通過在科研項目的各個環(huán)節(jié)執(zhí)行風(fēng)險管理的主要流程，建立全面風(fēng)險管理體系，包括風(fēng)險管理策略、風(fēng)險管理主要措施、風(fēng)險管理職責(zé)分工、項目內(nèi)部控制系統(tǒng)等。重點要把業(yè)務(wù)中心與管理中心相分離，將項目的具體科研工作作為的項目前臺，將項目成本管理、事務(wù)性工作作為項目的中后臺，讓前臺集中精力做好項目研發(fā)，讓中后臺做好對項目前臺工作的服務(wù)，形成相互支持、相互監(jiān)督、相互制約的風(fēng)險防范格局。

（三）制定行之有效的科研項目風(fēng)險管理制度。制度建設(shè)是抓好項目風(fēng)險管理的基礎(chǔ)，也就是要讓項目團隊成員能夠有據(jù)可依、有章可循地在做好研究開發(fā)工作的同時，認(rèn)真履行風(fēng)險防控的職責(zé)。其核心就是要做到權(quán)、責(zé)、利清晰明確，不能留有模糊空間，否則就會形成項目風(fēng)險防控的盲區(qū)。科研項目工作中的某一個具體環(huán)節(jié)，如果多頭多人都負(fù)責(zé)，結(jié)果就是無人負(fù)責(zé)，從而形成項目管理的漏洞，成為項目風(fēng)險源。制度建設(shè)就是要掃除這些管控盲區(qū)，確保每一個項目成員都能各盡其能、各盡其責(zé)。

（四）加強信息化技術(shù)在科研項目風(fēng)險管理中的應(yīng)用。信息化是提高各個領(lǐng)域管理效率的重要手段，對科研項目風(fēng)險管理也是一樣。要通過一定的技術(shù)和方法，建立從項目立項到項目結(jié)題的全過程的科研項目信息化管理平臺，并在其中嵌入風(fēng)險管理流程，建立項目風(fēng)險關(guān)系信息系統(tǒng)，對成本預(yù)算控制等一些關(guān)鍵運作流程的控制要實現(xiàn)信息化管控。要通過項目信息化運作，既能提高項目開發(fā)的效率，更可以增強項目運作過程的透明化，使項目開發(fā)過程、各項資源匹配、項目進度控制等都能更加清晰有效地得到控制，從而增強對項目風(fēng)險的防控能力。

參考文獻：

[1]邵舒揚，董浩.基于層次分析法的科研項目風(fēng)險研究.山西科技，2014（06）.

[2]蔣琰，陳謙明，黃海，楊寧.基于項目能力成熟度模型的科研項目風(fēng)險控制.軟科學(xué)， 2009（06）.

篇（7）

中圖分類號：F407.6文獻標(biāo)識碼： A

隨著我國為緩解電力緊張局面而投資建設(shè)的電力工程項目日益增多,且規(guī)模越來越龐大、結(jié)構(gòu)功能也日趨復(fù)雜,電力工程項目在費用、工期、功能和運行效益等諸多方面承受的風(fēng)險也在不斷的加大。同時,由于電力工程項目存在實施過程的漸進性、相關(guān)因素的不確定性、風(fēng)險形式的多樣性等因素,掌握和實施多種電力工程項目風(fēng)險管理方法和風(fēng)險預(yù)防處理辦法就顯得尤為必要。基于此,從國內(nèi)工程項目風(fēng)險管理的研究現(xiàn)狀入手,分析了多種應(yīng)用于電力工程項目的風(fēng)險管理辦法。

1 國內(nèi)工程項目風(fēng)險管理的研究現(xiàn)狀

風(fēng)險管理理論自中國20世紀(jì)80年代引入以來,我國有關(guān)風(fēng)險分析、風(fēng)險決策的論著已經(jīng)有一些,但是討論工程項目風(fēng)險的著作并不多,討論電力工程項目管理的則更少,且這些研究著重于工程項目進度、費用的控制。錢學(xué)森從系統(tǒng)工程的角度倡導(dǎo)科學(xué)管理,并把計劃協(xié)調(diào)技術(shù)應(yīng)用于我國國防建設(shè)的重要工程項目中,取得了冷人滿意的結(jié)果。從開發(fā)的軟件和應(yīng)用方面來看,各大高校的管理學(xué)院、計算機研究所以及各類程序開發(fā)公司如北京夢龍科技開發(fā)公司、大連同洲電腦有限公司等都對工程項目管理的進度開發(fā)過一些軟件,但主要是采用計劃協(xié)調(diào)技術(shù)而沒有針對工程項目風(fēng)險。工程項目風(fēng)險分析在我國也曾經(jīng)應(yīng)用于實踐,如二灘電力工程、三峽工程、上海地鐵建筑工程項目、大亞灣核電站工程項目等。在大型電力項目管理中也顯示了廣闊的前景。從國外相關(guān)研究發(fā)現(xiàn),工程項目風(fēng)險管理的理論研究目前處于實務(wù)應(yīng)用階段,我國對此類問題的研究與西方發(fā)達國家相比仍然存在較大差距。這就要求我國的工程項目經(jīng)理針對工程項目風(fēng)險問題進行對策研究,針對現(xiàn)實工程項目風(fēng)險問題,提出適合中國國情的工程項目風(fēng)險管理理論去解決現(xiàn)實問題,并不斷的拓寬應(yīng)用范圍。

2 應(yīng)用于電力工程項目的風(fēng)險管理

結(jié)合電力工程項目特點,筆者認(rèn)為電力工程項目風(fēng)險管理是一個較為復(fù)雜的對風(fēng)險進行計劃、識別、評價、量化、處理、監(jiān)控的過程,而其中主要的過程是對風(fēng)險的識別和評價,因此,本文主要研究風(fēng)險識別和評價階段的風(fēng)險管理實施辦法。

2.1 電力工程項目風(fēng)險管理識別階段實施辦法

風(fēng)險識別是風(fēng)險管理的第一步,也是工程項目風(fēng)險管理的基礎(chǔ)。目前,國內(nèi)對工程項目的識別方法主要有兩種流派,一種是基于一般風(fēng)險管理理論的電力工程項目風(fēng)險識別方法,主要有集體思考法、專家調(diào)查法、情景分析法、風(fēng)險調(diào)查法、風(fēng)險列舉法、財務(wù)報表分析法、現(xiàn)場檢查法等;另一種是在一般風(fēng)險管理理論基礎(chǔ)上結(jié)合了現(xiàn)代工程項目相關(guān)理論的風(fēng)險識別辦法,他們將工程項目風(fēng)險識別分為兩類:一類是從頂?shù)降椎姆椒?另一類是從底到頂?shù)姆椒āＴ趶牡椎巾數(shù)姆椒ㄖ?主要有財務(wù)報表分析法、流程圖分析法、問卷和調(diào)查表法、情景構(gòu)造法、影響圖法五種。從頂?shù)降椎姆椒ㄖ?主要有案例法和底線法兩種。

筆者考慮到上述第二種方法是結(jié)合了工程項目管理理論的風(fēng)險識別辦法,因此筆者更側(cè)重于在實際項目的風(fēng)險管理上采用第二種方法。但要注意到,所有的風(fēng)險識別方法都依賴于歷史信息和所涉及人員的任何類似的預(yù)先經(jīng)驗。盡管大多數(shù)人都認(rèn)為不管選擇何種方法它都應(yīng)該是一個團體行為而非個人行為,但因為個人的經(jīng)驗畢竟有限,如果風(fēng)險識別人員的經(jīng)驗不足,則他所得的風(fēng)險識別結(jié)論可能會變得極端化。同時,在兩種辦法的選擇上,需要識別者即管理者在一開始就能夠詳盡周密的考慮各種風(fēng)險,進而進行全面的風(fēng)險提前評估與識別。從風(fēng)險識別的時間周期來看,因為整個電力工程項目建設(shè)過程是一個變化的過程,各種風(fēng)險在施工的前期、中期、后期乃至驗收使用階段都可能發(fā)生,因而電力工程項目是一項持續(xù)性、制度性的工作,這就需要風(fēng)險管理者從電力工程項目簽訂合同的時候就開始進行識別工作,并制定風(fēng)險管理相應(yīng)的制度和要求細(xì)則,實現(xiàn)對電力工程項目的風(fēng)險規(guī)范化管理。

2.2 電力工程項目風(fēng)險管理評價階段實施辦法

近年來,許多發(fā)達國家將工程項目風(fēng)險評價納入項目管理的范疇,工程項目風(fēng)險評價已成為建設(shè)項目環(huán)境影響的重要組成部分。但由于大多的工程項目統(tǒng)計資料不充分,大量原始數(shù)據(jù)無法全部得到,且由于影響工程項目風(fēng)險的因素繁多且各因素具有模糊性和難以完全定量性,因此國際上目前尚未建立完整的工程項目風(fēng)險評價體系,本文主要對該階段的評價方法進行研究。

風(fēng)險評價的方法有很多種,例如有學(xué)者通過了解風(fēng)險管理在國內(nèi)外發(fā)展情況,并借鑒以往理論研究的成果以及歸納實踐應(yīng)用案例,總結(jié)了風(fēng)險評價的方法,主要有:主觀評分法,層次分析法(AHP),概率分析方法(隨機型風(fēng)險估計方法),Monte Carlo模擬法,計劃評審技術(shù)(PERT),風(fēng)險評審技術(shù)(VERT),主觀概率法,效用理論,灰色系統(tǒng)理論,故障樹分析法(FTA),概率樹法、外推法,等風(fēng)險圖法,決策樹法,模糊分析方法,影響圖分析法等。由于電力工程項目的風(fēng)險評價和風(fēng)險識別一樣,需要根據(jù)具體情況進行多方位的混合使用,因此筆者更贊成使用另外一種的更加簡單但也不失準(zhǔn)確的風(fēng)險評價分類方法,即:自我評價法和標(biāo)桿評價法。

工程項目風(fēng)險自我評價法是將工程項目實際風(fēng)險與項目目標(biāo)風(fēng)險進行比較后,再對工程項目的風(fēng)險水平進行評價。該方法計算出工程項目風(fēng)險的水平值越高說明工程項目風(fēng)險性越高,具體分為算術(shù)平均法和加權(quán)平均法。工程項目風(fēng)險標(biāo)桿評價法是將工程項目實際風(fēng)險與同行業(yè)中處于領(lǐng)先地位的工程項目的風(fēng)險進行比較來評價工程項目的相對風(fēng)險水平。由于工程項目風(fēng)險自我評價的主觀隨意性較大,而與同行業(yè)中處于領(lǐng)先地位的工程項目的風(fēng)險進行比較得到相對的風(fēng)險評價,能客觀地反映工程項目風(fēng)險水平和工程項目在市場中所處的競爭地位。

3 結(jié)束語

一方面,電力工程實施過程中各種風(fēng)險要素模糊多變,對其風(fēng)險管理的各個實施階段所涉方法多樣,同時風(fēng)險管理理論的各個管理階段互相交叉變化。另一方面,電力工程項目風(fēng)險管理體系的缺失等因素都為電力工程項目的風(fēng)險管理造成了一定的障礙,但由于電力工程項目風(fēng)險管理是一項科學(xué)的管理過程,隨著在理論、實踐等多方面的努力,電力工程項目的風(fēng)險管理一定有著很廣闊發(fā)展空間。

參考文獻:

篇（8）

1 前言

信息化裝備專項建設(shè)項目本身具有實戰(zhàn)性、系統(tǒng)性和反饋性等特征，建設(shè)過程中不可避免地存在風(fēng)險因素，部分風(fēng)險因素是可以預(yù)見的，研制的過程中可以采取相應(yīng)的措施進行控制和規(guī)避。從提裝備研制項目效益的方面，需要對裝備研制項目進行風(fēng)險評估與管理，對研制過程中可能出現(xiàn)的風(fēng)險進行及時規(guī)避，保質(zhì)保量地按時完成任務(wù)。

2 信息化裝備專項建設(shè)風(fēng)險分類

根據(jù)風(fēng)險理論，信息化裝備研制項目風(fēng)險可以從不同的角度，按照不同的標(biāo)準(zhǔn)進行分類，按照裝備研制項目風(fēng)險源分類，可以清晰界定概念，不易遺漏風(fēng)險元素，可操作性強，所以本文采用該方式進行分類[1]，可將裝備研制風(fēng)險分為：計劃風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險、組織管理風(fēng)險、費用風(fēng)險、采購風(fēng)險、環(huán)境政策風(fēng)險、生產(chǎn)風(fēng)險等。

3 信息化裝備專項建設(shè)風(fēng)險管理

風(fēng)險管理的一個重要標(biāo)志是建立風(fēng)險管理的系統(tǒng)過程，從系統(tǒng)的角度來認(rèn)識、理解和管理風(fēng)險。風(fēng)險管理過程由若干相互影響的主要階段組成，每個風(fēng)險管理階段的完成都需要風(fēng)險管理人員的努力。根據(jù)信息化裝備研制風(fēng)險管理的情況，將風(fēng)險管理過程分為風(fēng)險規(guī)劃、風(fēng)險識別、風(fēng)險估計、風(fēng)險評價、風(fēng)險應(yīng)對、風(fēng)險監(jiān)控6個階段，如圖1所示[2]。

4 信息化裝備專項建設(shè)風(fēng)險評估指標(biāo)體系構(gòu)建

4.1信息化裝備專項建設(shè)風(fēng)險評估指標(biāo)體系構(gòu)建原則

評估指標(biāo)體系直接關(guān)系到評估結(jié)果的客觀、公正、準(zhǔn)確、有效，在構(gòu)建裝備建設(shè)風(fēng)險評估指標(biāo)體系時，一般應(yīng)遵循以下基本原則：

（1）可測量性。對于定性或定量指標(biāo)的測量建立詳細(xì)的評估標(biāo)準(zhǔn)。

（2）可得到性。可以準(zhǔn)確獲得驗證該指標(biāo)體系所需的數(shù)據(jù)，對于難獲取的數(shù)據(jù)，采用一些近似方法獲得。

（3）可跟蹤性。在評估指標(biāo)構(gòu)建時，應(yīng)考慮提出的指標(biāo)是否便于跟蹤監(jiān)測和控制。

4.2信息化裝備專項建設(shè)風(fēng)險評估指標(biāo)體系構(gòu)建

評估指標(biāo)體系的構(gòu)建是一個反復(fù)迭代的過程，它包括資料信息的收集、目標(biāo)分析、指標(biāo)體系結(jié)構(gòu)的確定、指標(biāo)的收集與篩選、指標(biāo)內(nèi)涵與標(biāo)度設(shè)計、指標(biāo)體系的篩選與簡化和指標(biāo)的有效性分析等步驟。

根據(jù)以上步驟以及裝備型號研制項目風(fēng)險評估的需要，在對評估目標(biāo)進行分析和綜合后，抽取某些共性的風(fēng)險內(nèi)容構(gòu)成識別體系，依據(jù)指標(biāo)體系設(shè)計原則建立層次型結(jié)構(gòu)指標(biāo)體系框架，如圖2所示。該指標(biāo)體系可用于對信息化裝備研制風(fēng)險進行整體的評價，為制定出合理的風(fēng)險控制策略提供理論依據(jù)。

5信息化裝備專項建設(shè)風(fēng)險控制策略研究

風(fēng)險控制是對試驗過程進行連續(xù)監(jiān)控和糾正的過程，是為了最大限度地降低風(fēng)險事故發(fā)生的概率和減小損失幅度而采取的風(fēng)險處理技術(shù)。風(fēng)險控制有反饋控制和前饋控制兩類：

反饋控制是通過對裝備研制風(fēng)險發(fā)生的連續(xù)觀察和實時監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)風(fēng)險并及時采取措施進行處理和補救。如各種形式的審查、匯報、工作檢查、階段性工作總結(jié)等，都是反饋控制的具體形式。

前饋控制是一種主動的風(fēng)險控制方法，通過裝備研制項目管理人員的主動性預(yù)測，發(fā)現(xiàn)并降低裝備研制風(fēng)險。做法是根據(jù)對風(fēng)險的預(yù)先分析，制訂風(fēng)險降低計劃，并跟蹤其執(zhí)行情況，對易出問題的地方提前制定對策（預(yù)防措施），尤其對項目關(guān)鍵技術(shù)要實施重點管理。

6 結(jié)語

裝備研制項目風(fēng)險評價和管理研究是一個多學(xué)科、多目標(biāo)的系統(tǒng)工程。裝備研制項目風(fēng)險管理對裝備研制項目具有重要的指導(dǎo)作用。本文對信息化裝備研制項目風(fēng)險評價和管理問題做了探討性的研究，從裝備研制項目風(fēng)險管理理論入手，結(jié)合裝備研制項目的特點，建立了裝備研制風(fēng)險評估指標(biāo)體系。

參考文獻：

[1]林義.風(fēng)險管理[M].成都：西南財經(jīng)大學(xué)出版社，2003.

[2]陳仕亮 主編.風(fēng)險管理[M].成都：西南財經(jīng)大學(xué)出版社，1999.

篇（9）

中圖分類號： F224

文獻標(biāo)識碼：A

隨著科學(xué)技術(shù)的快速發(fā)展，許多項目周期長、技術(shù)難度大、投入經(jīng)費多。項目管理一旦成功會帶來巨大的社會、經(jīng)濟效益，但一旦因風(fēng)險導(dǎo)致失敗也會造成社會經(jīng)濟、政治等方面的重大損失。因此，項目風(fēng)險管理受到項目管理者和利益相關(guān)者的高度重視。

一、項目風(fēng)險管理的含義

風(fēng)險研究源于古代的共同海損制度及船貨押貸制度。18 世紀(jì)的法國管理學(xué)家亨瑞· 法約爾詳細(xì)論述了風(fēng)險管理及其對企業(yè)經(jīng)營管理的影響。此后，馬歇爾（美國）提出了風(fēng)險負(fù)擔(dān)管理的觀點，同時提出了風(fēng)險排除和風(fēng)險轉(zhuǎn)移的處理方法。

1、含義。項目風(fēng)險管理是項目承擔(dān)單位對項目全壽命期內(nèi)可能遇到的風(fēng)險進行預(yù)測、識別、分析、評估，并在此基礎(chǔ)上采取措施，提出對策，減少風(fēng)險的損失，從而實現(xiàn)項目目標(biāo)的科學(xué)管理方法。風(fēng)險管理是需要花錢的，需要綜合運用各種各樣知識領(lǐng)域的知識，特別要收集類似項目的相關(guān)信息并積極地正確使用。

2、目標(biāo)。風(fēng)險管理的最大目標(biāo)是實現(xiàn)最大的安全保障。首先，風(fēng)險管理能為項目組提供安全的生產(chǎn)經(jīng)營環(huán)境，能促進其決策的科學(xué)化、合理化，能促進其經(jīng)濟效益的提高，并保障經(jīng)營目標(biāo)的順利實現(xiàn)；其次，風(fēng)險管理有利于資源分配達到最佳組合，有利于減少風(fēng)險帶來的損失及其不良影響，有利于創(chuàng)造一個保障項目實施的良好環(huán)境，對項目的正常運轉(zhuǎn)起到重要的穩(wěn)定作用。

二、項目風(fēng)險的識別

風(fēng)險識別的任務(wù)是確定項目風(fēng)險來源、風(fēng)險產(chǎn)生的條件、描述風(fēng)險特征和確定哪些風(fēng)險條件有可能影響本項目。在項目壽命周期中，由概念階段到收尾階段，項目的信息越來越多，如設(shè)計方案由開始的不確定，到框架、詳細(xì)方案，執(zhí)行，收尾，有關(guān)設(shè)計的信息逐漸增多，由不明確到明確。風(fēng)險識別在項目開始初期由于信息等條件限制可能得到的風(fēng)險識別不是一次就可以完成，應(yīng)在項目全過程中定期不斷地進行。

在識別風(fēng)險時，應(yīng)有項目團隊、風(fēng)險管理小組、客戶、項目經(jīng)理，對風(fēng)險的識別要分辨出項目中存在的風(fēng)險。通常項目風(fēng)險包括技術(shù)風(fēng)險、團隊風(fēng)險、外部風(fēng)險等風(fēng)險。技術(shù)風(fēng)險是項目技術(shù)難題和技術(shù)障礙；團隊風(fēng)險是項目團隊的協(xié)作能力差、人員結(jié)構(gòu)不合理等。只有識別了具體的項目風(fēng)險，才能分析引起這些風(fēng)險的主要因素，并導(dǎo)致對項目目標(biāo)實現(xiàn)的影響后果。

三、項目風(fēng)險管理的應(yīng)對策略

風(fēng)險應(yīng)對是針對風(fēng)險評估的結(jié)果，是為消除或者減少風(fēng)險造成的不良后果而制定的風(fēng)險應(yīng)對措施。

（一）減輕風(fēng)險。

減輕風(fēng)險措施是一種積極的風(fēng)險處理方法策略，它通過各種技術(shù)和方法降低損失發(fā)生的可能性，縮小其后果的不利影響程度。按照減輕風(fēng)險措施執(zhí)行時間可分為風(fēng)險發(fā)生前、風(fēng)險發(fā)生中和風(fēng)險發(fā)生后三種不同階段的風(fēng)險控制方法，應(yīng)用在風(fēng)險發(fā)生前的方法基本上相當(dāng)于風(fēng)險預(yù)防，而應(yīng)用在風(fēng)險發(fā)生時和風(fēng)險發(fā)生后的控制實際上就是損失抑制。

1、風(fēng)險預(yù)防。風(fēng)險預(yù)防是指在風(fēng)險發(fā)生前為了消除或減少風(fēng)險因素，降低損失發(fā)生的概率，它從化解項目風(fēng)險產(chǎn)生的原因出發(fā)，去控制和應(yīng)對項目活中的風(fēng)險事件。通過風(fēng)險識別、估計和評價，可得到項目風(fēng)險源、各風(fēng)險發(fā)生概率和后果嚴(yán)重性等級排序，與預(yù)先給定的風(fēng)險嚴(yán)重程度等級要求相比較，對超過要求的風(fēng)險，要采取技術(shù)措施消除風(fēng)險或降低嚴(yán)重度等級使用滿足要求。

2、制度防范。建立項目管理制度，通過嚴(yán)格執(zhí)行項目管理制度強化風(fēng)險意識，規(guī)范項目執(zhí)行人員的行為，實現(xiàn)控制與監(jiān)督，保證項目目標(biāo)與合同約定的相一致。在管理制度中明確規(guī)定防范和應(yīng)對風(fēng)險的措施，如明確項目負(fù)責(zé)人違約責(zé)任。

（二）風(fēng)險回避。

風(fēng)險回避是指當(dāng)項目風(fēng)險發(fā)生的可能性太大，不利后果也很嚴(yán)重，又無其他良好策略來減輕，主動放棄項目或改變項目與行動方案，從而回避風(fēng)險的一種策略。風(fēng)險回避從根本上放棄使用有風(fēng)險的項目資源、項目技術(shù)、項目設(shè)計方案等，從而避開項目風(fēng)險的一類項目風(fēng)險應(yīng)對措施。

（三）風(fēng)險轉(zhuǎn)移。

轉(zhuǎn)移風(fēng)險是將項目本身面臨的損失風(fēng)險轉(zhuǎn)移給他人或單位去承擔(dān)的行為。轉(zhuǎn)移風(fēng)險又叫合伙分擔(dān)風(fēng)險，其目的不是降低風(fēng)險發(fā)生的概率和不利后果的大小，而是借助合同或協(xié)議，在風(fēng)險事故一旦發(fā)生時將損失的一部分轉(zhuǎn)移到項目以外的第三方身上。這類風(fēng)險控制措施多數(shù)是用來對付那些概率小，但是損失大，或者項目組織很難控制項目風(fēng)險的情況。采取這種策略所付出的代價大小取決于風(fēng)險發(fā)生的可能性和危害程度的大小。

（四）接受風(fēng)險。

接受風(fēng)險是指項目管理層有意識地選擇承擔(dān)風(fēng)險所造成的后果，覺得自己可以承擔(dān)損失時，就可采用這種策略。例如，當(dāng)項目風(fēng)險發(fā)生的概率較低或后果不嚴(yán)重時，可采取這種策略。項目管理者在識別和評估風(fēng)險的基礎(chǔ)上，將風(fēng)險留置內(nèi)部，由項目組織自己承擔(dān)風(fēng)險損失的全部或部分。主動地接受風(fēng)險是一種有周密計劃、有充分準(zhǔn)備的風(fēng)險處理方式。

四、結(jié)論

項目風(fēng)險存在不確定的事件或條件，它能夠使項目目標(biāo)產(chǎn)生負(fù)面影響。在項目實施過程中，根據(jù)項目的進度、成本以及項目的目標(biāo)，對項目風(fēng)險進行管理。在對項目進行風(fēng)險識別、定性定量估計和評價之后，得到項目風(fēng)險發(fā)生的概率、損失程度。再根據(jù)項目的要求，決定應(yīng)采取有針對性的措施，以達到減少風(fēng)險事件發(fā)生的概率和降低損失程度。

參考文獻：

[1] 張岳華. 房地產(chǎn)項目風(fēng)險管理的研究現(xiàn)狀與對策. 中國鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)會計.2010(2).

篇（10）

對于英國來說，其在風(fēng)險管理研究過程中也逐漸形成了自身獨有的特色，首先，英國C.B.Chapman教授在《Risk Analysis for Large Projects:Models，Methods and Cases》中明確了“風(fēng)險管理”的概念，之后，英國其他相關(guān)學(xué)者在C.B.Chapman教授研究的基礎(chǔ)之上，進一步研究，并構(gòu)建起健全的風(fēng)險管理理論體系。同時，還將風(fēng)險管理研究相關(guān)成果正式引入項目中，不僅大大降低了項目成本，而且還提高了項目的安全系數(shù)，對項目的順利開展起著十分重要的現(xiàn)實意義。

工程項目風(fēng)險分析與國際工程建設(shè)市場密切聯(lián)系。第二次世界大戰(zhàn)后，世界進入穩(wěn)定階段，各國紛紛致力于興建大型宇航、水電、能源以及交通項目以求刺激自身經(jīng)濟的盡快復(fù)蘇，大量的投資使得項目勢必將帶來一系列風(fēng)險，以此，使得項目投資者越來越認(rèn)識到風(fēng)險管理的重要性和必要性，因此，諸多項目投資者相繼組織高端人才，并投入大量的財力、物力資源加大對風(fēng)險管理的相關(guān)研究，經(jīng)過多年的研究，各國學(xué)術(shù)界逐漸對項目風(fēng)險管理形成統(tǒng)一的看法，即風(fēng)險管理的概念：如何在一個肯定的有風(fēng)險的環(huán)境中將風(fēng)險降低到最低的管理過程，該過程包括風(fēng)險識別、風(fēng)險分析、風(fēng)險評價、風(fēng)險控制以及風(fēng)險管理。風(fēng)險管理目的：降低風(fēng)險、規(guī)避風(fēng)險，將風(fēng)險所造成的損失降低在最低限度。風(fēng)險管理方法：定性分析法和定量分析法。

2 國內(nèi)高速公路項目風(fēng)險管理研究現(xiàn)狀

國內(nèi)近幾年對高速公路項目風(fēng)險分析與評價的研究主要有：

朱珊在《國際工程承包中的風(fēng)險管理》[13]中針對于國際工程承包中的風(fēng)險管理進行的全面論述，之后，朱珊提出高速公路項目企業(yè)需采取失敗模式影響分析法度量工程風(fēng)險，以風(fēng)險發(fā)生概率和風(fēng)險損失為依據(jù)計算風(fēng)險概率數(shù)，以此得出高的風(fēng)險概率數(shù)。

盧有杰在《項目風(fēng)險管理》[14]中，以國民經(jīng)濟各部門項目活動中的風(fēng)險為研究對象，致力于風(fēng)險后果、風(fēng)險來源、風(fēng)險影響范圍、風(fēng)險是否可管理以及風(fēng)險后果承擔(dān)者的基礎(chǔ)之上對工程風(fēng)險進行分類，并對項目風(fēng)險的識別、量化、評估和控制的原則、方法、技術(shù)和程度做出全面概述。最后結(jié)合我國向社會主義市場經(jīng)濟轉(zhuǎn)變的新形勢，把握高速公路項目風(fēng)險管理的必要性和重要性。

陳立文在《項目投資風(fēng)險理論分析與方法》[15]中，以系統(tǒng)和過程為出發(fā)點，對項目投資風(fēng)險的收益分析、概率分析、變權(quán)分析、模糊分析、回歸分析、決策分析、區(qū)間分析、可靠分析、系統(tǒng)分析、模擬分析等理論和方法進行詳細(xì)闡述。

趙振宇在《故障樹引入高速公路項目風(fēng)險管理研究》[16]中，將可靠性工程研究中的故障樹分析法引入工程風(fēng)險管理。之后，趙振宇采用圖形演繹法構(gòu)建起高速公路項目風(fēng)險故障樹，并對高速公路項目風(fēng)險識別模式和風(fēng)險因素量化進行全面論述，最后依據(jù)二態(tài)系統(tǒng)和概率理論對項目成功度和判定項目風(fēng)險成本最小化的風(fēng)險源問題進行定量分析。

3 國內(nèi)高速公路工程風(fēng)險評價研究現(xiàn)狀

仇一顆，李伯勛，歐莉，張勝軍(2006)針對影響高速公路特許經(jīng)營投資的風(fēng)險進行分析，在模糊數(shù)學(xué)原理基礎(chǔ)上運用層次分析法，證明了綜合評價法在風(fēng)險評價中的有效性和可操作性。

田艷(2008)通過實證分析結(jié)合公路招投標(biāo)的特點，運用風(fēng)險矩陣的方法對其進行了綜合評價，提出風(fēng)險因素的計算方法。